Versicherung und Rückversicherung sind zwei eng miteinander verbundene Phänomene. Das Unternehmen ist mit vielen Risiken konfrontiert, wenn es Versicherungsdienstleistungen wünscht. Wenn das Versicherungsereignis erfasst wird, müssen Sie im Rahmen des Entschädigungsprogramms erhebliche finanzielle Beträge zahlen. Die Belastung ist so groß, dass es für ein Unternehmen oft fast unmöglich ist, damit umzugehen. In der schwierigsten Situation bieten Unternehmen Versicherungsdienstleistungen hauptsächlich, dh in einem dauerhaften Format, an.
Es gibt einen Ausweg
Der moderne Ansatz ist die Vereinigung mehrerer Unternehmen zu einem einzigen Pool, der Rückversicherung. Die Essenz des Phänomens ist wie folgt: Es entstehen wirtschaftlich komplexe gegenseitige Geschäftsbeziehungen, die verschiedene Unternehmen im Versicherungsbereich miteinander verbinden. Wenn es einfacher ist, eine Definition zu formulieren, kann das Phänomen als Versicherung eines Unternehmens bezeichnet werden, das Versicherungsdienstleistungen für einen dritten Kunden erbringt.
Gegenwärtig ist ein Rückversicherungsvertrag eine ziemlich große Dokumentationskategorie. Es gibt kein konkretes Musterdokument, das für alle Unternehmen, die nach der beschriebenen Logik zusammenarbeiten möchten, einheitlich und verbindlich ist. Gleichzeitig bleibt die Essenz des Phänomens unabhängig von der Gestaltung der Dokumentationskomponente erhalten. Die juristische Person, die als Erstversicherer auftritt, erstattet dem Kunden einen bestimmten Betrag selbstständig, während andere Versicherungsunternehmen gemäß einer zuvor geschlossenen Vereinbarung zusammenarbeiten und beim Rest helfen. Diese Firmen werden Rückversicherer.
Viel Erfahrung
Die Rückversicherung ist in Russland, den europäischen Mächten, recht stark vertreten. Eine solche Zusammenarbeit ist für ausländische Unternehmen nicht weniger relevant. Die Umsätze mit finanziellen Werten, die mit dieser Art von Aktivität verbunden sind, sind in allen Regionen unseres Planeten recht hoch. Zum Beispiel zeigen grobe Schätzungen allein in Amerika jährlich 180 Milliarden und in europäischen Mächten - etwa 120 Milliarden (Berechnungen wurden in US-Dollar als bequemste Währung durchgeführt).
Etwas weniger als die Hälfte - 44% - entfallen auf Rückversicherungsgeschäfte mit Sachbezug. Etwa 31% entfallen auf die Übertragung der Verantwortung auf die Lebens- und Krankenversicherung des Kunden. Rund 22% sind mit Haftpflichtversicherungsprogrammen verbunden. Die mit der Geldmenge verbundenen Risiken betragen jedoch nicht mehr als drei Prozent des Gesamtvolumens derartiger Transaktionen.
Über Terminologie und Praxis
Alle oben genannten Arten von Rückversicherungsgeschäften (Haftung, Eigentum, Gesundheit usw.) erfordern die Teilnahme mehrerer interessierter Personen. In einem solchen Geschäft ist es richtig, den Rückversicherer die Person zu nennen, die für die Rückversicherung möglicher Risiken verantwortlich ist. Ein Versicherer, der ein bestimmtes Risiko auf den Rückversicherer überträgt, wird in der offiziellen Terminologie als Abtreter bezeichnet. In einigen Fällen hinterlässt der Zessionar Risiken in seiner eigenen Bilanz. Das Unternehmen, das Risiken auf sich nimmt, wird in der Regel als Beauftragter bezeichnet.
Interaktionsfunktionen
Eine Vielzahl von Formen der Rückversicherung, die im modernen Geschäft vertreten sind, erklärt sich aus den zahlreichen Merkmalen dieser Art von Geschäft. Insbesondere ist zu beachten, dass der Rückversicherer nicht verpflichtet ist, die gesamte mit Risiken verbundene Zahlungslast in einer bestimmten Vereinbarung zu tragen.Die Gesellschaft kann den Betrag nur teilweise zurückzahlen und alles andere aus einem ähnlichen Rückversicherungsvertrag auf eine andere juristische Person übertragen. In einem solchen Fall informiert der Rückversicherer den Auftraggeber über seine Initiative. Die Anzeige der Operation muss schriftlich amtlich erfolgen.
Einige Formen der Rückversicherung bedürfen der vorherigen Vereinbarung mit dem Auftraggeber eines Risikotransfergeschäfts. Dies liegt an der Tatsache, dass der ursprüngliche Versicherungsnehmer eine Person ist, die direkt an allen Aspekten der Transaktion interessiert ist, die im Rahmen dieser Transaktion durchgeführt wird.
Wichtige Nuancen
Mitversicherung und Rückversicherung sind ziemlich gefährliche Tätigkeiten, die mit zahlreichen Risiken verbunden sind und die strikte Einhaltung der Vereinbarung gewährleisten. Damit alle Parteien mit der Zusammenarbeit zufrieden sind, muss das zwischen allen Parteien unterzeichnete Schreiben der Vereinbarung eingehalten werden. Darüber hinaus müssen Sie alle Regeln einhalten, die vom Bundesgesetz deklariert sind und für Unternehmen, die Versicherungsdienstleistungen erbringen, obligatorisch sind. Insbesondere im Verantwortungsbereich des Rückversicherers - regelmäßige monatliche Verteilung der im geschlossenen Vertrag enthaltenen Risikoliste. Die Liste muss schriftlich erfolgen. Die Dokumentation durch Spezialisten heißt bordero.
Rückversicherung ist ein Interaktionssystem, wenn der Rückversicherer Anspruch auf einen bestimmten Prozentsatz des Gewinns hat, der durch eine Vereinbarung zwischen dem Endkunden und dem Versicherer gesichert ist. Dies ist im Rückversicherungsvertrag zwischen juristischen Personen geregelt. Der offizielle Name des Betrags ist ein Bonus. Es kann mit einer Provision gleichgesetzt werden.
Nuancen: viele!
Mitversicherung und Rückversicherung sind recht komplexe Bereiche der Finanztätigkeit. Das Phänomen ist nicht nur im wirtschaftlichen Bereich, sondern auch im rechtlichen Bereich, der durch eine Vielzahl von Aspekten, Besonderheiten der Beziehung zwischen Unternehmen hervorgerufen wird. Die Hauptaufgabe der Rechtsabteilung der in diesem Bereich tätigen Unternehmen besteht darin, die Geschäftstätigkeit des Unternehmens klar zu kontrollieren und dabei nicht nur die Normen der abgeschlossenen Verträge, sondern auch die gesetzlich festgelegten Beschränkungen und Bedingungen zu beachten.
Rückversicherung ist eine solche Tätigkeit, bei der eine unkorrekte, unaufmerksame Haltung gegenüber den gesetzlichen Normen und Vorschriften der unterzeichneten Verträge erhebliche finanzielle Verluste verursacht. Sie könnten Probleme mit dem Gesetz haben. Besonders schwierig sind einige Arbeitsbereiche. Zum Beispiel ist die Rückversicherung im Weltraum so spezifisch, dass es fast unmöglich ist, sie ohne eine spezielle Ausbildung (juristisch, wirtschaftlich) zu verstehen, da die Anzahl der Nuancen, die die Situation bestimmen, zu groß ist.
Wie wird es funktionieren?
In vielerlei Hinsicht ist eine so große Vielfalt von Rückversicherungsarten darauf zurückzuführen, dass die Aktivitäten auf dem Dienstleistungsmarkt seit geraumer Zeit vertreten sind. Es gibt viele Musterverträge, die von Unternehmen mit unterschiedlichen Befugnissen in verschiedenen Bereichen der Interaktion mit Kunden aktiv genutzt werden. Es gibt zwei Arten der gängigsten Arrangements:
- obligatorisch;
- optional
Wählen Sie den einen oder anderen Typ und analysieren Sie Aspekte der Situation vor. In einigen Fällen wird die gemischte Lösung zur optimalen Lösung.
Gesamtansicht
Das Wesentliche der Rückversicherung bei der Ausführung eines freiwilligen Vertrages ist der Übergang des Zedenten von seiner Bilanz auf das Unternehmen, das die Risikotätigkeit eingeht. Diese Methode kann sicher als die einfachste bezeichnet werden. Es ist in der Versicherungspraxis in verschiedenen Ländern am weitesten verbreitet. Der Rückversicherer kann Risiken akzeptieren oder ablehnen. Diese Kategorie umfasst einen Teiltyp der Quotenrückversicherung, in dem Quoten solche Risiken bezeichnen, die der Empfänger in seiner Bilanz erhält.
Die obligatorische Rückversicherung ist die komplexeste und regulierteste Form der Zusammenarbeit.Bei Vertragsabschluss überträgt der Abtretende alle Risiken der gewählten Kategorie aus seiner Bilanz auf das Unternehmen, mit dem er zusammenarbeitet. Finanzielle Limits für die Transaktion vorab aushandeln. Risiken werden unter strikter Einhaltung dieses Limits übertragen. Der Abtretungsempfänger ist verpflichtet, alles anzunehmen, was ihm vom Abtretenden zugesandt wird. Eine solche Regelung wird als zuverlässigste Option angesehen, ist jedoch häufig für jemanden, der Risiken in seiner Bilanz eingeht, relativ nachteilig.
Verdient aufmerksamkeit
Handelt es sich bei der Rückversicherung im Einzelfall um eine vereinbarungspflichtige gemeinsame Leistung, ist ein gewisser Schutz für beide Parteien durch die Begrenzung des Betragsrisikos gegeben. Die empfangende Partei bewertet ihre Verantwortung und kann nur in diesem Umfang die Erfüllung der Verpflichtungen im Falle eines versicherten Ereignisses sicherstellen.
Sollte sich herausstellen, dass die obligatorische Entschädigung in finanzieller Hinsicht höher ist als die Grenze, die der Abtretungsempfänger für sich selbst festgelegt hat, hat diese juristische Person das Recht, die Übernahme von Risiken in der Bilanz zu verweigern.
Alles auf einmal
In einigen Fällen zeigt die Analyse, dass die Zusammenarbeit beim Abschluss einer Vereinbarung gemischter Art, die durch die Zeichen der beiden beschriebenen Kategorien gekennzeichnet ist, die vorteilhafteste Rückversicherung ist. Der Zessionar behält sich das Recht vor, Risiken auf den Zessionar zu übertragen oder eine solche Operation nicht durchzuführen. Das Unternehmen, das Risiken für die Bilanz eingeht, ist verpflichtet, im Rahmen der Vereinbarung Geschäfte zu tätigen.
Alle diese Methoden unterscheiden sich sowohl in ihren Stärken als auch in ihren negativen Eigenschaften.
Alles unter Kontrolle
Es gibt verschiedene Möglichkeiten, die Interaktion von Unternehmen im Rahmen des Rückversicherungsprogramms zu regulieren. In der Praxis am häufigsten anzutreffen:
- Zivilrecht (GP);
- Finanzrecht (FI);
- Verwaltungsrecht (AP).
Und wenn genauer?
Allgemeinmediziner - Dies ist eine Option, wenn zwischen den Parteien der Transaktion eine Vereinbarung geschlossen wird, bei der berücksichtigt wird, dass Einzelpersonen Einwohner verschiedener Befugnisse sind. Internationales Recht, Regelungen auf zwischenstaatlicher Ebene sind die Hauptdokumente zur Regulierung von Aspekten einer solchen Zusammenarbeit. Wenn die Situation kontrovers und widersprüchlich geworden ist, müssen Sie sich zuerst an internationale Standards wenden, um die richtige Seite zu identifizieren.
In unserem Land ist diese Form der Interaktion weitaus häufiger, wenn alle an der Transaktion beteiligten Parteien in der Russischen Föderation ansässig sind. Zur Kontrolle der Geschäftstätigkeit von Unternehmen wurde eine Sondervorschrift erlassen, die die Merkmale von Versicherungsdienstleistungen, einschließlich der Rückversicherung, innerhalb eines Staates regelt. Die Dokumentation enthält eine vollständige Beschreibung aller möglichen Fälle. Es gibt Standards, die beim Abschluss einer Vereinbarung durch juristische Personen für die Rechnungslegung verbindlich sind.
Fortsetzung der Prüfung des Problems
AP - eine Option zur Überwachung der Zusammenarbeit im Rahmen von Versicherungen, Rückversicherungen, bei Gerichtsentscheidungen, Verfügungen, die verbindlich sind. Alle Unternehmen (es gibt einfach keine Ausnahmen) sind verpflichtet, Dokumente in ihrer Arbeit zu berücksichtigen und Anweisungen eindeutig zu befolgen, da sonst die Bestrafung recht schwierig wird - von einer hohen Geldbuße bis zum Entzug einer Arbeitserlaubnis.
FI - Dies ist eine solche Kontrolltechnik, bei der die Höhe des Steuersatzes in Bezug auf verschiedene Finanztransaktionen angepasst wird. Wenn es notwendig ist, Versicherungsunternehmen zu beeinflussen, kann der Gesetzgeber unter Berücksichtigung der aktuellen Situation und der Auswirkungen, die durch die Aktualisierung des Rechtsrahmens erzielt werden müssen, beschließen, Änderungen an den Gesetzen vorzunehmen.
Warum ist das nötig?
Zahlreiche Formen bestehender Interaktionsmöglichkeiten innerhalb des beschriebenen Dienstleistungssektors (einschließlich der anteiligen Rückversicherung) sind für unsere Gesellschaft wirklich wichtig. Vor allem dank eines solchen Programms können Versicherungsunternehmen ein nachhaltiges Geschäft aufbauen, das zuverlässig und vertrauenswürdig ist.In der Praxis sind Unternehmen häufig nicht in der Lage, ihre eigenen Versicherungsansprüche nur mit eigenen Kräften zu bezahlen. Dies kann im Einzelfall auf die Summe zahlreicher Verluste zurückzuführen sein. Es gibt Zeiten, in denen die Anzahl der Versicherungsfälle im Verhältnis zum prognostizierten Wert stark ansteigt. Analysten prognostizieren Vergütungen, die für einen bestimmten Zeitraum fällig sind, in Wirklichkeit können sie jedoch viel höher ausfallen. Alle diese Fälle sind für Unternehmen sehr schwierig.
Ein Unternehmen, das einen Versicherungsvertrag mit einem Kunden abgeschlossen hat und sich in einer der beschriebenen Situationen befindet, ist nicht in der Lage, seinen Verpflichtungen nachzukommen. Dies wiederum regt eine Person an, die sich für völlig getäuscht hält, um vor Gericht Gerechtigkeit zu suchen. Während des gerichtlichen Verfahrens entscheidet der Richter neben der Zahlung auch, die Verfahrenskosten zu erstatten und dem Opfer zusätzliche Beträge zu zahlen. Dadurch werden die Verluste noch größer. Die Situation insgesamt ähnelt einem Schneeball.
Wie kann man gerettet werden?
Um nicht in Konkurs zu geraten, ist es ratsam, ein Rückversicherungsprogramm in Anspruch zu nehmen. Durch ein gesetzlich genehmigtes Verfahren können bestimmte Risiken aus der Bilanz eines Unternehmens auf ein anderes Unternehmen übertragen werden. Wenn das Unternehmen, das den Erstversicherungsvertrag abgeschlossen hat, im Falle eines versicherten Ereignisses nicht in der Lage ist, dem Kunden die ihm zustehenden Beträge zu zahlen, sendet es diese Vorgänge einfach an seinen Partner. Eine solche Gelegenheit verringert die Wahrscheinlichkeit einer Insolvenz erheblich.
Wenn wir die derzeitige Praxis einschätzen, wird sich herausstellen, dass der überwiegende Teil der in unserem Land in der Versicherungsbranche tätigen Unternehmen ihren Kunden einen sogenannten „Airbag“ in Form eines Rückversicherungsvertrags anbietet. Es gibt praktisch keine Unternehmen, deren finanzielle Leistungsfähigkeit auch größere Risiken abdecken würde, ohne dass eine ernsthafte Insolvenzgefahr droht. Gleichzeitig zeigen statistische Studien und bestimmte mathematische Berechnungen, dass die Wahrscheinlichkeit, dass ein Zahlungsbedarf für hohe Risiken besteht, sehr hoch ist.
Risiken verpflichtet
Rückversicherung ist in der Praxis am häufigsten anzutreffen, wenn Objekte zur Anzahl der Kernkraftwerke gehören und Kernreaktoren sind. Von der Gesamtzahl der Risiken sind insbesondere Terrorismus, Sabotage sowie die mit der Industrie in den Bereichen Landwirtschaft, Pharmakologie und Luftfahrt verbundenen Risiken zu nennen.
Befindet sich ein mit Kernenergie betriebenes Objekt plötzlich in einem Notstand, ist dies die Ursache für großflächige Zerstörungen und zahlreiche Opfer in der Bevölkerung. Um ein solches Programm zu kompensieren, müssen riesige Beträge ausgegeben werden. Es ist weltweit unmöglich, ein solches Unternehmen zu finden, das sich bereit erklärt, ein mit Kernenergie arbeitendes Unternehmen nur in eigener Verantwortung zu versichern. Rückversicherung ist eigentlich die einzige Möglichkeit, das Problem zu lösen. Bei der Bildung des Versicherungspools ist jeder Teilnehmer auch im Falle des finanziell ungünstigsten Versicherungsereignisses vor dem Konkurs geschützt.
Und was noch?
Die mit der Landwirtschaft, der Luftfahrt und den Arzneimitteln verbundenen Risiken werden durch zahlreiche finanzielle Verluste bei der Führung dieser Arten von Unternehmen verursacht. Die größten Gefahren sind mit pharmakologischen Industrieanlagen verbunden.
Etwas seltener greifen Unternehmen, die versuchen, sich vor dem durch eine Fülle von Zahlungen ausgelösten Konkurs zu schützen, auf die Dienste von Rückversicherern zurück. Statistiken erlauben es uns nicht immer, die Entwicklung des Falls genau vorherzusagen. Selbst wenn man die Durchschnittswerte kennt, ist es schwierig, genau vorherzusagen, welche konkreten finanziellen Verluste in einem bestimmten Zeitraum eintreten werden.Die Anwesenheit des Bevollmächtigten ermöglicht es Ihnen, Ihren Ruf zu retten, den Kunden nicht im Stich zu lassen und sich nicht in einer Situation zu befinden, in der Sie vor Gericht für nicht erfüllte Verpflichtungen zur Verantwortung ziehen müssen. Beim Abschluss von Verträgen sollte die Aufteilung der Operationen in passive und aktive berücksichtigt werden. Der Zedent handelt als aktiver Teilnehmer an der Transaktion, der Zedent ist passiv. Wenn Sie die Positionen aller kooperierenden Unternehmen richtig einschätzen, können Sie die richtigen Vereinbarungen abschließen und durch diese Gewinne erzielen, um sich zusätzlich zu schützen.