Arten der Finanzstabilität und ihre Merkmale

Der Artikel wird über die Arten der finanziellen Stabilität sprechen. Wir werden die Haupttypen betrachten, ihre Merkmale und Unterscheidungsmerkmale herausfinden. Dies ist nicht nur sehr interessant, sondern auch nützlich, da es dank der erhaltenen Informationen möglich ist, ein bestimmtes Unternehmen unter dem Gesichtspunkt seiner Nachhaltigkeit umfassend zu betrachten.

Wovon redest du

Bevor die Arten der Finanzstabilität erörtert werden, muss das Konzept selbst verstanden werden. Finanzielle Stabilität ist also ein Zustand, in dem das Unternehmen auf allen Konten über genügend Geld verfügt, um die vollständige Zahlungsfähigkeit zu gewährleisten und nachzuweisen. Wenn ein Unternehmen über ein ausreichend starkes und entwickeltes Managementsystem verfügt, ist seinem Management stets der Grad der Veränderung verschiedener Quellen der Einkommensgenerierung bekannt. Dies ermöglicht die Kontrolle und Beeinflussung des Prozesses, um die Zahlungsfähigkeit zu gewährleisten und sicherzustellen.

Was wird zur Berechnung benötigt?

Die Bestimmung der Art der Finanzstabilität ist ohne einen Koeffizienten, der anhand einer Reihe von Indikatoren berechnet wird, nicht möglich. Es heißt - der Stabilitätskoeffizient oder die Stabilität. Er kann klar nachweisen, wie stabil das Unternehmen oder die Firma ist und auf welchem ​​Niveau es die Zahlungsfähigkeit seiner Partner garantiert.

Betrachten Sie also die Indikatoren, die zur Berechnung des Koeffizienten erforderlich sind:

• Koeffizient der Autonomie oder Unabhängigkeit;
• Koeffizient, der den Grad der finanziellen Abhängigkeit angibt;
• Kennzahlen zur Bonität der Schuldner;
• Insolvenzzeichen in numerischer Form;
• Liquiditätsniveau des Vermögens;
• Zusätzliche Berechnungen wurden durchgeführt, um genaue Ergebnisse zu erhalten.

Es wird davon ausgegangen, dass man die Art der Finanzstabilität auch anhand von zwei Hauptindikatoren - dem Liquiditäts- und dem Solvabilitätsniveau - verlässlich bestimmen kann. Es sind diese Indikatoren, die den größten Einfluss auf die Art der Stabilität haben.

Finanzmarkt

Bei der Analyse dieses Themas können Sie feststellen, dass der Finanzmarkt einen großen Einfluss auf das Stabilitätsniveau eines Unternehmens hat. Es hängt von seiner Organisation und Qualität ab, wie sich bestimmte Ressourcen bewegen, mit denen das Unternehmen seine Geschäftstätigkeit ausübt. Mit anderen Worten, die finanzielle Situation einzelner Unternehmen wird weitgehend davon abhängen, wie gut und stark der Finanzmarkt entwickelt ist.

Unterschätzen Sie außerdem nicht den Finanzmarkt. Dies ist ein sehr leistungsfähiges Tool, mit dem sich die Situation schnell ändern lässt. So löst er in den Händen des Staates viele Probleme. Der Finanzmarkt wird zur Lösung verschiedener makroökonomischer Probleme genutzt. Dies kann die Regulierung des Geldumlaufs einschließen. Beispielsweise kann der Staat kurzfristig einen erheblichen Einfluss auf die Inflation haben, wenn er die Emission und die Vielfalt der Wertpapiere reguliert. Infolgedessen wird dies natürlich die Leistung und Stabilität von Unternehmen beeinträchtigen.

Was ist sonst noch betroffen?

Ich muss sagen, dass es möglich ist, die Art der Finanzstabilität eines Unternehmens anhand absoluter und relativer Indikatoren zu bestimmen und zu analysieren, aus denen wir viele nützliche Informationen ziehen können. Diese Indikatoren sind nicht nur für einzelne Unternehmen von großer Bedeutung, sondern auch für Regierungsbehörden, die die wirtschaftliche Entwicklung des Landes leiten. So werden die erzielten Ergebnisse effektiv in die Praxis umgesetzt und ermöglichen ein effizienteres Arbeiten im Geschäfts- und Finanzbereich.

Autonomie oder Unabhängigkeit des Unternehmens

Wie wir bereits wissen, ist es ohne die Verwendung spezifischer Indikatoren nicht möglich, die Art der finanziellen Stabilität eines Unternehmens zu bestimmen. Einer von ihnen ist ein Indikator, der den Grad der Autonomie zeigt.

Es steht im Verhältnis des Kapitals des Unternehmens und seiner gesamten Rücklagen zur Bilanzsumme. Um diesen Indikator zu berechnen, benötigen Sie Informationen aus der Bilanz.

Um die Art der finanziellen Stabilität der Organisation zu bestimmen, ist dieser Indikator äußerst wichtig, da er zeigen kann, welcher Anteil der Vermögenswerte der nützlichste und wichtigste Teil unseres Unternehmens ist. Darüber hinaus sehen wir genau den Anteil des Vermögens, den ein Unternehmen oder eine Firma aus eigener Kraft, dh aus eigenen Mitteln, decken kann. Mit anderen Worten, wir sehen sofort, wie das Unternehmen in der Lage ist, sein Vermögen zu decken und Rechnungen zu bezahlen. Sie müssen verstehen, dass es ganz normal ist, wenn einige von ihnen bei der Berechnung der von uns geliehenen Mittel berücksichtigt werden. Dies ist nicht nur normal, sondern auch nützlich, da die weltweite Praxis zeigt, dass es viel rentabler ist, 50/50 zu arbeiten (wenn die Hälfte des Kapitals im Besitz und die andere Hälfte geliehen ist).

Bei der Untersuchung der Art der Stabilität wird diesem Indikator von Banken und Investmentgesellschaften besondere Aufmerksamkeit gewidmet. Das heißt, all jene Organisationen, die uns sponsern, verleihen. Je höher die Autonomie, desto wahrscheinlicher ist es, dass das Unternehmen die Schulden auf Kosten seiner eigenen Mittel zurückzahlt. Wenn Sie sich nur auf geliehene Mittel verlassen, können Sie lange auf die Bezahlung eines Kredits warten.

Wir können also einen kleinen Schluss ziehen: Je höher dieser Indikator ist, desto unabhängiger ist das Unternehmen vom Einfluss externer Faktoren.

Finanzsucht

Eine Analyse der Art der Finanzstabilität erfolgt auch durch Untersuchung des Abhängigkeitsindikators, der umgekehrt zu dem ist, was Sie oben untersucht haben. Wir berechnen dies anhand des Verhältnisses aller finanziellen Ressourcen zur Gesamtzahl der Quellen unserer Vermögenswerte.

Dieses Verhältnis ist sehr wichtig, da es zeigt, wie abhängig das Unternehmen von bestimmten externen Unternehmen ist, dh ob es finanziell unabhängig ist. Der Indikator zeigt auch, wie viel Geld pro 1 Rubel gesammelt wurde. Die finanzielle Abhängigkeit zeigt, wie schnell und effizient ein Unternehmen sein Vermögen liquidieren kann, um eine Schuld ganz oder zumindest teilweise zu tilgen.

Zahlungsfähigkeit und Liquidität

Das Maß an Liquidität, Zahlungsfähigkeit und Autonomie ist ein dreikomponentiger Indikator für die Art der Finanzstabilität, mit dem schnelle und genaue Ergebnisse erzielt werden. Wir haben die letzte Komponente dieser Formel oben betrachtet und wollen nun über die beiden verbleibenden sprechen.

Liquidität und Zahlungsfähigkeit gelten als eines der wichtigsten Kriterien für die Beurteilung der Finanzlage. Um diese Indikatoren zu berechnen, können Sie auf zwei verschiedene Methoden zurückgreifen:

• die Untersuchung der Liquidität der Vermögenswerte selbst, dh des Eigentums des Unternehmens;
• die Untersuchung der Bilanzliquidität.

Wenn mit der ersten Methode alles transparent ist, sollte die zweite separat erklärt werden. Es ermöglicht Ihnen, Bilanzpositionen richtig zu gruppieren, um das Verhältnis und die Verhältnismäßigkeit eines Vermögenswerts und einer Verbindlichkeit zu ermitteln. Darüber hinaus bietet es die Möglichkeit, eine qualitative vergleichende Analyse durchzuführen und die Indikatoren für die Geschäftstätigkeit sorgfältig zu analysieren.

Insolvenz

Nach der Gesetzgebung der Russischen Föderation kann ein Insolvenzfall nur dann in Betracht gezogen werden, wenn zwei Bedingungen erfüllt sind:

• seitens einer juristischen Person übersteigen die finanziellen Ansprüche 300 Tausend Rubel und seitens einer Einzelperson - 500 Tausend Rubel;
• Das Unternehmen ist seit mehr als 3 Monaten Schuldner.

Dies sind sehr sparsame Normen, da es früher ausreichte, um ein Insolvenzverfahren einzuleiten, dass das Unternehmen eine inkorrekte oder ungenaue Bilanzstruktur aufwies.

Andere wichtige Indikatoren

Getrennt davon sollte eine Reihe von Indikatoren betrachtet werden, die indirekt die Situation in Bezug auf die Art der finanziellen Stabilität des Unternehmens beleuchten können.

Es gibt einen Index, der zeigt, wie das Unternehmen mit seinen eigenen Arbeitsressourcen ausgestattet ist. Dies ist ein wichtiger Indikator, der nur Ihren eigenen und keinen geliehenen Anteil am Betriebskapital darstellt.

Sie errechnet sich aus dem Verhältnis, in dem die Differenz zwischen den Eigenmitteln des Unternehmens und dem bereinigten langfristigen Vermögen im Zähler erfasst und der Gesamtbetrag des kurzfristigen Vermögens im Nenner angegeben wird.

Ein Indikator, der das Verhältnis von Forderungen zu Vermögenswerten angibt. Es zeigt, wie viel wir schulden und wie hoch der Anteil der Schulden an der Bilanzsumme ist. Dies ist auch wichtig, da es nicht gut läuft, wenn das Vermögen hauptsächlich aus Forderungen besteht.

Spezies

Lassen Sie uns nun über die existierenden Arten von Nachhaltigkeit sprechen.

1. Die absolute Art der finanziellen Stabilität. Es zeichnet sich dadurch aus, dass alle Bestände, die dem Unternehmen oder der Organisation gehören, mit dem Umlaufvermögen vollständig gedeckt werden können. Mit anderen Worten, wir können sagen, dass das Unternehmen nicht von externen Gläubigern abhängig ist, sondern Zahlungen leisten kann. Auch dieses System zeichnet sich dadurch aus, dass es keine internen und externen finanziellen Disziplinen versagt. Darüber hinaus wird die absolute finanzielle Stabilität durch Ungleichheit beschrieben. Das Working Capital des Unternehmens übersteigt dabei die Summe aus Kosten und Rückstellungen. Ich muss sagen, dass diese Art von finanzieller Stabilität im wirklichen Leben äußerst selten ist.
2. Normale finanzielle Stabilität. In einer solchen Situation deckt das Unternehmen Vorräte mit Working Capital und Fremdmitteln ab. Diese Art von Stabilität kann durch Ungleichheit beschrieben werden, bei der die Summe der kurzfristigen Vermögenswerte und Schulden größer als die Bestände und Kosten ist. Gleichzeitig sind Lagerbestände und Kosten höher als das Betriebskapital. Aus Sicht des Managements ist diese Situation für das Unternehmen am günstigsten.
3. Instabile finanzielle Situation. Es zeichnet sich dadurch aus, dass das Unternehmen Schwierigkeiten mit der Zahlungsfähigkeit hat. Gleichzeitig kann es das Gleichgewicht wiederherstellen, wenn es den Lagerumschlag beschleunigt, die Forderungen reduziert und die eigenen Mittel auffüllt. Eine instabile Finanzlage äußert sich in einem Versagen der Finanzdisziplin, einem unregelmäßigen Geldeingang auf einem Girokonto, einer instabilen Rentabilität und einer Abweichung vom Finanzplan.
4. Krise finanzielle Situation. Es zeichnet sich dadurch aus, dass das Unternehmen von allem abhängig ist und jederzeit in Konkurs gehen kann. Alle monetären Vermögenswerte, Wertpapiere und sogar Forderungen können die Verbindlichkeiten des Unternehmens nicht decken.

Dreikomponententyp der finanziellen Stabilität

Es basiert auf einem Vergleich der Bestands- und Kostenquellen mit ihrem Sicherheitsniveau.

Indikatoren:

• Über- oder Unterdeckung des Umlaufvermögens.
• Über- oder Unterversorgung mit Kreditmitteln.
• Überschuss oder Unterdeckung des Gesamtbetrags der Hauptquellen für die Bildung der eigenen Kosten und Vorräte.

Auf der Grundlage dieser drei Indikatoren kann ein Drei-Komponenten-Indikator abgeleitet werden. Wenn wir jedoch einen Überschuss beobachten, wird der Indikator durch Einheit angezeigt, und wenn ein Mangel vorliegt, wird die Situation durch Null angezeigt. Wir können daher den Schluss ziehen, dass die absolute Art der Finanzstabilität 1 1 1 ist, da hier alles von Überschuss spricht. Wenn wir mit diesem Indikator normale Stabilität präsentieren wollen, sieht das so aus - 0 1 1. Die instabile Finanzlage von der Seite des Dreikomponentenindikators sieht so aus - 0 0 1 und die Krisensituation - 0 0 0.

Klassifizierung

Der Bilanz zufolge ist es nicht schwierig, die Art der Finanzstabilität zu bestimmen, da der aktuelle Zustand der kurzfristigen Vermögenswerte und Kredite, Forderungen und Verbindlichkeiten sofort erkennbar ist. Die Art der finanziellen Stabilität kann jedoch anhand verschiedener Kriterien beurteilt werden, z. B. nach Zeit, Struktur, Art des Auftretens usw.

Wir werden die Hauptklassifikationen betrachten, die die qualitativsten und nützlichsten Daten für die Analytik liefern.

Mit der Zeit:

• Kurzzeitstabilität zeichnet sich dadurch aus, dass sie für kurze Zeit andauert;
• Die mittelfristige Finanzstabilität kennzeichnet den Zustand des Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt, wenn es realen Faktoren ausgesetzt ist.
• Langfristige finanzielle Stabilität kennzeichnet den Zustand des Unternehmens für lange Zeit, sie ändert sich praktisch nicht von der Art der Führung und dem Konjunkturzyklus.

Nach Struktur:

• formale Stabilität, die vom Staat künstlich geschaffen und angeregt wird;
• Wettbewerbsfähigkeit oder reale Stabilität, die durch wirtschaftliche Produktionstätigkeit unter realen Wettbewerbsbedingungen gekennzeichnet ist.

Nach Managementmethoden:

• konservative Stabilität entsteht durch eine konservative Unternehmenspolitik, die Risiken vermeidet und vorsichtiges Handeln bevorzugt;
• progressive stabilität zeichnet sich dadurch aus, dass das unternehmen fortschrittliche methoden einsetzt, neue märkte und führungspositionen erobert.

Nach Inhalt:

• Strategische Stabilität zeichnet sich dadurch aus, dass ein Unternehmen in einem sich ständig wandelnden Umfeld über einen langen Zeitraum wichtige Marktvorteile schaffen und erhalten kann.
• Wirtschaft zeichnet sich dadurch aus, dass sich das Unternehmen auf wirtschaftliche Faktoren konzentriert und durch den Einsatz neuer Technologien eine intensive Entwicklung anstrebt;
• Mit sozialer Stabilität können Sie die Wirtschafts- und Arbeitsseite des Unternehmens dynamisch und proportional entwickeln.

Wenn möglich Regelung:

• offene Finanzstabilität zeichnet sich dadurch aus, dass sie sich für Regulierung und Veränderung eignet;
• Geschlossene Finanzstabilität ist praktisch unkontrollierbar und ändert ihre effektiven Indikatoren nicht aufgrund von Änderungen der externen Bedingungen.

In der Amplitude:

1. Die zyklische Stabilität zeichnet sich dadurch aus, dass sie nach bestimmten Zeiträumen wiederholt werden kann. Darüber hinaus wird es durch äußere oder innere Faktoren angeregt.
2. Die Translationsstabilität zeigt, dass das Unternehmen für eine bestimmte Zeit im Gleichgewicht sein und auf Marktveränderungen reagieren kann. Gleichzeitig ändert es sich von innen nicht wesentlich und verlässt praktisch nicht seinen Gleichgewichtszustand.

Am Herkunftsort:

• Lokale Stabilität ist typisch für Unternehmen einer bestimmten Region oder Region.
• Globale Nachhaltigkeit beschreibt eine landesweite Situation.

Nach Umfang:

• Die geplante Stabilität wird schrittweise und klar nach Plan erreicht.
• Im Gegensatz zu Prognoseindikatoren kann eine ungeplante Stabilität erreicht werden.

Zusammenfassend stellen wir fest, dass wir alle Arten der Finanzstabilität untersucht, über die Kriterien für ihre Bewertung gesprochen und auch den Koeffizienten und Indikatoren, die die Bildung der Art der Stabilität beeinflussen, große Aufmerksamkeit gewidmet haben. Diese Daten sind für Ökonomen und Analysten von großer Bedeutung, da Sie so den Überblick behalten und die Angemessenheit und Effektivität des Unternehmens beurteilen können.