Devizaellenőrző testületek és ügynökök

Az Oroszországban végzett devizaműveletek kötelező pénzügyi ellenőrzés alá esnek, amelyek egyikét devizanak tekintik.

Az ilyen típusú ellenőrzést Oroszországban a kormány, a hatóságok és a valutaellenőrzők végzik az országban jelenleg hatályos jogszabályokkal összhangban.

Funkciók és feladatok

A valutaellenőrzés folyamatát kizárólag az orosz piacokon folyó, devizával kapcsolatos tranzakciók jogszerűségének garantálása céljából végzik. Szűkebb értelemben annak funkciói a közpolitika végrehajtására korlátozhatók a külföldi gazdaság területén. A devizakontrollról szóló szövetségi törvények bevezetik a piackontroll-módszereket, mivel ezen a területen a merevséget ma rossz formának tekintik, és hozzájárulhatnak az árnyékgazdaság fejlődéséhez. Ezért a valutaellenőrzés további, kiegészítő funkciójának tekinthető a piac típusának az ország lakosainak tevékenységére gyakorolt ​​hatása, amely befolyásolja az állam külső gazdaságát.

Devizavezérelt tranzakciók

A szövetségi törvény által kiosztott devizaügyletek három fő csoportja valutaellenőrzés alatt áll:

1. Az Orosz Föderáció rezidensei és nem rezidensei által végzett tranzakciók. Egy ország nem rezidenseivel megkötött ügylet szinte azonnal állami érdeklődés alá kerül, mivel annak érdeke, hogy az ország polgárai és más államok lakosai ne törjék el a törvény betűjét. A nemzetközi külföldi gazdasági tevékenység széles lehetőségei, a globalizációval párhuzamosan, biztosítják az árnyékgazdaság fejlõdésének szabadságát, ezért minden olyan tranzakciót, amelyben a külföldiek részt vesznek, valutaellenõrzés útján hajtják végre.
2. Tranzakciók belső és külső típusú értékpapírokkal. Az értékpapírok, valamint a rezidensekkel és a nem rezidensekkel folytatott ügyletek szintén ellenőrzés alá esnek. A valutaellenőrzési folyamat akkor hajtódik végre, ha a munkát értékpapírokkal végzik, amelyek névértéke külföldi pénznem, vagy amelyeket az Orosz Föderáció nem rezidensei bocsátottak ki.
3. Devizaügyletek, vagyis tranzakciók deviza felhasználásával. Ide tartoznak az egyszerű pénzváltás és az áruk és szolgáltatások külföldi szállítóival történő elszámolások. Minden tranzakció valutaellenőrzés alatt áll, amelynek során a deviza fizetési eszközként működik.

Devizaellenőrző testületek és ügynökök

Országunk gazdaságában a Központi Bank és a kormány által felhatalmazott szövetségi végrehajtó szervek szabályozó testületekként működnek.

Az Orosz Föderáció pénzforgalmi ügynökei olyan bankok, amelyek felelnek az ország központi bankjának, valamint az értékpapírpiacok képzett résztvevői, amelyeket a bankok nem engedélyeznek. Ide tartoznak a nyilvántartók olyan tulajdonosai is, akik jelentést tesznek a szövetségi végrehajtó ügynökségeknek az értékpapírokról és azok értékesítési piacáról. A valutaellenőrzők a vámhatóságok és a szövetségi hatóságok helyi egységei.

A hitelintézetek által végrehajtott devizaügyletek és a devizaváltások ellenőrzése a Központi Bank hatáskörébe tartozik.

A szövetségi szintű végrehajtó testületek valutaellenőrző ügynökök, akik figyelemmel kísérik egy olyan ország állampolgárai és nem állampolgárai által végzett devizahasználat tranzakcióit, amelyeket nem sorolnak pénzváltó vagy hitelintézetként.

Devizaügyleteket ellenőrző szervezetek tevékenysége

A devizaügyleteket ellenőrző végrehajtó testületek tevékenységét az orosz kormány koordinálja, ami elősegíti a központi bankkal való kölcsönhatásukat is.

A központi bank együttműködik más pénznemet ellenőrző hatóságokkal és a vámhatóságokkal. A bankok - a valutaellenőrzés ügynökei - az országunk területén elfogadott és működő törvényekkel összhangban a devizaügyletek és műveletek területén végrehajtó funkciót látnak el a vámhatóságok számára. Valójában ez a deviza-ellenőrző ügynök funkciója.

A vámhatóságok megkapják az engedélyezett banki szervezetektől az ügynök számára az ország központi bankja által előírt módon és összegű tevékenységek elvégzéséhez szükséges információkat.

Milyen jogok vannak az ügynököknek?

A hazánkban hatályos, a pénzügyek és a valutaellenőrzés területén hatályos törvények szerint és saját hatáskörükön belül a valutaellenőrző ügynökök alábbi jogait különböztetik meg:

• Ellenőrizze, hogy az ország lakosai és nem rezidensei betartják-e a pénznemről szóló törvényeket és a pénznemet ellenőrző szerveket.
• Ellenőrizze a rezidensek és a nem rezidensek által végzett devizaügyletek elszámolásának és beszámolásának pontosságát és pontosságát.
• Információk és bármilyen adat kérése a devizaügyletek lebonyolítását, a devizaszámlák vezetését és megnyitását illetően. A valutaellenőrök által igényelt valamennyi dokumentumot és minden információt a megfelelő kérés elküldésétől számított hét napon belül meg kell küldeni.

A szabályozó testületek alkalmazottainak jogai

A valutaellenőrző testületek alkalmazottainak, valamint maguknak az ellenőrző testületeknek is vannak saját jogai:

• Hazánkban hatályos törvény rögzített megsértése esetén adjon ki utasításokat, amelyek szerint minden jogsértést időben meg kell szüntetni.
• A valutaellenőrzési törvényeknek megfelelő jogsértések esetén alkalmazzák az oroszországi jogszabályokban előírt felelősségvállalási intézkedéseket.

A devizaellenőrző ügynökök dokumentumokat és információkat kapnak a rezidensektől és a külföldiektől a devizaügyletek végrehajtásához. Az Orosz Föderáció Központi Bankja meghatározza az engedélyezett bankok számára történő dokumentáció benyújtásának eljárását, a kormány pedig az értékpapírok devizaellenőrző ügynököknek történő átadására vonatkozó eljárást.

Ügynökök és hatóságok által kért dokumentumok

A valutaellenőrző funkcióinak gyakorlása az ország lakosaitól és külfölditől származó dokumentumok kérését vonja maga után. A devizaellenőrző hatóságok a következő dokumentumokat kérhetik a devizaügyletek végrehajtásával és a készpénzzel történő egyéb manipulációkkal kapcsolatban:

• Személyek személyi igazolványai.
• Az egyén önálló vállalkozóként való regisztrálását igazoló dokumentum.
• Nem rezidensek esetében - jogi személy státusát igazoló iratok.
• A szövetségi adószolgálatnál történő regisztráció igazolása.
• Az egyének ingatlantulajdonhoz fűződő jogát igazoló dokumentumok.
• Dokumentumok, amelyek igazolják a lakosok jogait devizaügyletek lebonyolítására, betétek és számlák megnyitására. Ilyen papírokat a nem rezidens székhelyének hatóságai állítanak ki, ha a rezidens nem kaphat ilyen okiratot az országában.
• A rezidens lakóhelyének szövetségi adószolgálata által küldött értesítés arról, hogy az Oroszországon kívüli bankban devizaszámlát nyittak.
• Ha a jelenlegi szövetségi törvények előzetes regisztrálást írnak elő, akkor a vonatkozó dokumentumokat.
• Bármely dokumentum, amely alapján valuta tranzakciókat hajtanak végre. a pályázat eredményét tartalmazó dokumentumok; árukra, szolgáltatásokra vagy munkákra vonatkozó dokumentumok, információkhoz való jogok vagy a szellemi tevékenység eredményei.
• A hitelintézetek által kibocsátott és a valutaügyletek tényét igazoló dokumentumok.
• Vámokmányok, amelyek szerint más államok valutáját behozták az országba.
• Útlevél tranzakció.

Oroszország és más országok állampolgárai teljes jogában állnak, hogy ne nyújtsanak be dokumentumokat a gazdaság valutaágazatát irányító ügynökök számára, amelyek nem kapcsolódnak a valutaügyletekhez és -műveletekhez.

A benyújtott dokumentumokkal kapcsolatos követelmények

A pénznem-ellenőrző ügynököknek bemutatott dokumentumoknak az átutalás időpontjában aktuálisnak kell lenniük. Minden papírt oroszul kell elkészíteni és hitelesíteni; bizonyos részek megőrzése idegen nyelven megengedett. Azok a dokumentumok, amelyek megerősítik a nem rezidens jogi személyek helyzetét és amelyeket más országok állami testületei bocsátottak ki, a meghatározott módon legalizálódnak.

A pénzforgalmi ügynökök eredeti dokumentumokat vagy közjegyző által hitelesített másolatokat kapnak. Ha a benyújtott dokumentumnak csak egy része kapcsolódik számlanyitáshoz vagy pénznem-tranzakció lebonyolításához, akkor csak igazolott kivonat nyújtható be.

Ha valaki nem nyújtja be a szükséges dokumentumokat, akkor a pénznem ellenőrzésére felhatalmazott bank-ügynök megtagadhatja a valuta tranzakció lebonyolítását. A pénznemet ellenőrző ügynökök elfogadják a dokumentumokat, és áttekintésük után visszajuttatják azokat természetes vagy jogi személyekhez. Csak a képviselő által hitelesített dokumentumok kerülnek a valutaüzlet anyagába.

Az adóhatóságok és a devizaellenőrző hatóságok megvizsgálják az állampolgároktól beérkezett előzetes regisztráció iránti kérelmeket. Az ilyen nyilvántartásba vételt az országban elfogadott törvények írják elő. A nyilvántartásba vétel mellett a nyilvántartásba vételről vagy annak megtagadásáról is dönt.

Az alkalmazottak, az ügynökök és a pénznemet ellenőrző hatóságok kötelezettségei

Tegye ki a deviza-ellenőrző ügynökök következő felelősségét:

• Az orosz állampolgárok és nem állampolgárok figyelemmel kísérése, különös tekintettel a közgazdaságtan és a devizaügyletek jogszabályainak betartására.
• Tájékoztatás a devizaellenőrző intézmények számára a devizaügyletek végrehajtásáról a törvény által megállapított eljárásnak megfelelően.

Az árfolyam-ellenőrző ügynök feladatainak ellátása szorosan kapcsolódik az üzleti, a hivatalos és a banki titkokhoz, amelyek kapcsán a hatóságok, a deviza-ellenőrző ügynökök és alkalmazottaik vállalják, hogy ezeket az információkat nem hozzák nyilvánosságra.

Szankciók a pénznemet sértő személyekre

Ha valaki az Orosz Föderáción kívüli banknál devizaügyleteket végez vagy devizaszámlát nyit, megsértette az Orosz Föderáció valutajogszabályait, az ügynökök és a devizaellenőrző hatóságok bizonyos információkat továbbítanak a devizaellenőrző hatóságnak, amely megfelelő szankciókat alkalmazhat az érintett személyre. Az ilyen információk a következőket tartalmazzák:

• Jogi személy esetében: Az adófizető TIN-je, a szervezet neve, az állam nyilvántartásba vételi helye, a postai és jogi címe, az elkövetett jogsértés adatai egy adott jogi aktus megjelölésével, a jogsértés dátuma és a valutás tranzakció összege.
• Magánszemély számára: kezdőbetűk, személyazonosító igazolványok adatai, lakóhely címe, információk az elkövetett jogsértésről, a konkrét jogi aktus, a jogsértés időpontja és az az összeg, amely az illegális pénznem-tranzakció vagy a meghatározott jogsértés költségei voltak.

Az információk és egyéb adatok engedélyezett bankok általi továbbítására vonatkozó eljárást az Orosz Föderáció Központi Bankja állapítja meg.

A kormány a Központi Bankkal együtt koordinálja a valutaellenőrző testület feladatainak végrehajtásához szükséges információk és dokumentumok átadási körét és eljárását.

A jogszabályok felelősséget írnak elő a devizaellenőrző szervezetek és képviselők, valamint alkalmazottaik számára a saját feladataik és feladataik ellátásának elkerüléséért, valamint a velük szemben alkalmazott személyek jogainak megsértéséért, függetlenül attól, hogy az ország állampolgárai vagy sem.

Az Orosz Föderáció lakosainak és nem rezidenseinek jogai

Az Orosz Föderáción belüli valutaügyletekben részt vevő rezidensek és nem rezidensek a következő jogokkal rendelkeznek:

• Ismertetés az ellenőrzésekkel, amelyek végrehajtását a hatóságok és a devizaellenőrzési ügynökök végezték.
• Ha az ügynökök vagy a pénznemet ellenőrző hatóságok nem teljesítik közvetlen felelősségüket, az egyének fellebbezhetik tevékenységüket a törvény által megállapított eljárásnak megfelelően.
• Ha az ügynökök, pénznem-ellenőrző szervek vagy alkalmazottaik valódi károkat okoznak, az emberek számíthatnak megfelelő kompenzációra az Orosz Föderáció törvényei által előírt módon.

Az Orosz Föderáció lakosai, nem rezidensei és felelősségük

Az Orosz Föderáció piacán és tőzsdéjén devizaműveleteket végző minden személy, függetlenül attól, hogy lakóhellyel rendelkezik-e vagy sem, vállalja, hogy biztosítja:

• A jelenlegi szövetségi törvény 23. cikkében felsorolt ​​információk és dokumentumok átadása a devizaellenőrzés hatóságainak és képviselőinek.
• Az előírt módon nyilvántartást vezet és jelentést készít a folyamatban lévő devizaügyletekről, az összes szükséges dokumentum és anyag megőrzésével a devizaügylet időpontjától számított következő három évben, de legkorábban, mint a kidolgozott megállapodás érvényessége és végrehajtása.
• A szabályozó hatóságok utasításainak teljesítése az Orosz Föderáció törvényeinek és a pénznemet ellenőrző hatóságok által elfogadott egyéb törvények feltárt megsértéseivel kapcsolatban.