Compte d'investissement, déduction fiscale: examens

Les citoyens du pays respectueux de la loi paient régulièrement la taxe sur les gains "blancs" au trésor. À titre d'incitation, l'État permet de réduire la base d'imposition du montant des dépenses documentées pour le logement, les études et la santé.

Dans un mois, ce sera trois ans à partir du moment où la liste de préférences s’étoffera. Pour les citoyens qui ont ouvert un compte de placement avant le 31 décembre 2014, une déduction fiscale du montant du profit sur les opérations sur titres sera calculée au moment du rapport pour 2017. À condition que les papiers aient été conservés par le contribuable pendant les trois années précédentes.

Comment obtenir une déduction fiscale? Compte de placement individuel - mécanisme permettant d’obtenir des avantages fiscaux au moyen de placements en espèces:

• aux reçus de la dette fédérale et municipale;
• dans les titres de sociétés;
• en titres de participation de sociétés de premier ordre russes;
• ouvrir des fonds mutuels;
• en actions et en titres de créance de sociétés étrangères négociant sur le marché.

Cadre législatif

La loi sur le marché des valeurs mobilières est en vigueur depuis avril 1996. L'article 219 du Code des impôts consacre la création d'un nouvel outil de réduction de l'impôt sur le revenu des personnes physiques en 2015.

Montant de la déduction

La déduction fiscale lors de l’ouverture d’un compte d’investissement est comptabilisée sur le montant des fonds effectivement déposés, sans dépasser 400 000 roubles.

Le montant initial placé sur l'IIS était de 400 000 roubles. En 2017, 1 million de roubles peuvent être placés sur le compte. Mais il y a une différence d'application.

Si un citoyen applique une déduction fiscale annuelle, cela ne vaut que pour un montant de 400 000 roubles. La taille de la déduction est de 52 000 roubles.

Le montant total d'un million de roubles est utilisé pour la déduction si un citoyen veut réduire le résultat financier pour trois ans d'investissement.

DIA et IIS

Toutes les banques n'ouvrent pas de comptes d'investissement. Toutes les banques n’ayant pas de département de courtage. Les institutions qui opèrent de manière durable ont soit leurs propres spécialistes des services de courtage, soit elles organisent une société de gestion chargée de travailler avec les produits du marché dans le cadre d'un groupe ou d'une holding.

Les comptes AI ne sont pas protégés par l'agence d'assurance-dépôts. En cas d'épuisement de la banque, la personne ne sera pas remboursée pour un rouble placé sur l'IIMS.

Bien que, si quelque chose comme le Belovezhskaya Pushcha se produise, le DIA n'enregistrera aucune contribution.

Méthodes d'ouverture de compte

Les options sont:

1. Ouvrez IIS dans la capitale ou la banque autorisée.
2. Devenir un courtier client

Dans le premier cas, une personne place ses propres économies sur le SGI en mode de gestion de la confiance. Un compte est ouvert, mais le client ne reçoit pas la permission d'effectuer des transactions avec des titres. Pendant toute la période, la société de gestion de fonds ou la banque qui a ouvert le système IMS utilise des fonds.

Dans le second cas, le client ouvre deux comptes - investissement et courtage. Depuis la dernière personne effectue des opérations avec des valeurs mobilières, et IIS fonctionne comme une tirelire d'avantages fiscaux. Si l'utilisateur viole l'intégrité du système IMS, retire une partie des fonds, les avantages sont résiliés et les dépôts restants sont transférés sur le compte de courtage.

Vous pouvez ouvrir IIS dès que vous vous êtes inscrit auprès d'un courtier. L’ouverture d’un compte n’est pas accompagnée d’un réapprovisionnement immédiat du compte pour le montant total de l’assurance. L'argent peut être placé plus tard. Mais le compte à rebours de trois ans commencera quelle que soit la disponibilité des fonds sur le compte.

Pour les personnes qui ont ouvert un compte d'investissement, les déductions fiscales donnent lieu à des avis mitigés. Beaucoup de facteur humain. Un client a été vaguement expliqué sur la commission pour le service; un autre n'a pas compris la procédure de remboursement; le troisième a choisi un courtier dans le centre régional et n'est pas content que je passe une journée en voyage.

Avis des contributeurs

Les finances personnelles obtenues légalement ne sont pas un sujet de discussion publique. Par conséquent, souvent, en laissant un retour sur le travail des banques, les utilisateurs ne publient pas leurs noms.

À propos d'Alfa Bank, les revues trouvent souvent des informations selon lesquelles les supports publicitaires garantissent la préservation et l'augmentation du capital. Souvent, une personne ayant un salaire blanc à l'ouverture de l'IIM étudie superficiellement les matériaux, faisant confiance aux perspectives des Nouveaux Horizons et espérant une croissance du capital de 37% sur trois ans. Si tout est calculé sans hâte avec une calculatrice, il s'avère que l'argent est bloqué pour trois ans, le revenu déclaré n'est garanti qu'après la période spécifiée. Les frais de service sont de 2% du montant déposé. C'est-à-dire de 400 000 - c'est 8 000 roubles. et par an, et pour trois ans, il sera de 24 000. L’augmentation promise de 148 000 roubles. Comprend notamment une déduction fiscale de 52 000 $. La commission moins la déduction reste 72 000 $ pour 3 ans, soit 6% par an. Vous pouvez placer en dépôt avec le même rendement. Et la protection dans le dépôt DIA est garantie. Et IIS n'est protégé par rien.

À la Sberbank, les promesses sont légèrement plus élevées, la commission est inférieure de 1%. Les risques sont les mêmes - absence de garantie de l’État pour IMS. L'argent va à la direction de l'entreprise. Le résultat dans trois ans.

Les plus raisonnables étaient les conditions pour les clients détenteurs de FINAM. Cela se voit au nombre de personnes qui ont fait une demande au bureau des impôts municipaux de février à avril. Ils n'attendent pas le temps qu'il fait près de la mer, ils reçoivent des déductions lorsqu'ils gagnent de l'argent sur IIS: la première année à partir de 400 000, la deuxième année sur les 400 000 suivants et, de la même manière, la troisième année, à partir du montant du nouveau réapprovisionnement.

Il y a également des réponses de personnes ayant l'âge de la retraite. Les couples mariés ayant des compétences en informatique convaincantes sont souvent attirés par FINAM pour gérer simultanément le système IMS et effectuer des échanges. Si l’un des membres de la famille continue de travailler, il est possible d’investir une pension mensuelle. En plus de la déduction promise, la société offre un bonus supplémentaire de 4,125% par an sur le montant des fonds investis. Ce n'est pas 0 chez Alfa Bank, pas plus 1% chez Sberbank. C'est un bon appendice de dépôt. Même en tenant compte du manque d'assurance dans la DIA. En argent, le montant sera de 16 500 roubles. dans la première année, alors il ne fera qu'augmenter. La place d'une institution financière dans le top 10 des indicateurs significatifs inspire confiance aux clients.

La procédure d'enregistrement et de réapprovisionnement des comptes

Vous pouvez ouvrir un seul IMS. Il ne sera pas possible de s’enrichir aux dépens du budget de l’État. Si le service des taxes enregistre avec le payeur plus de deux IIA, aucune déduction ne sera effectuée sur aucun compte.

Si la banque a un bureau de courtage, le dépôt d’argent chez IIS s’effectue gratuitement par le biais de la caisse.

Deux autres méthodes - virement électronique via Internet et virement de banque à banque - sont soumises à une commission. Les services bancaires par Internet sont un peu moins chers.

Liste de documents

Les titulaires d’un compte d’impôt individuel bénéficient d’une déduction fiscale sur un relevé personnel, étayée par des preuves.

Lors d’une conversation privée, les clients du bureau FINAM à Miass ont souligné la commodité de travailler avec l’entreprise, la rapidité du service et l’ouverture aux consultations sur toutes les questions. Pour ouvrir un compte de taxes individuel, il suffit de présenter un passeport.

Pour obtenir une déduction, vous devez préparer un ensemble de documents:

1. Un ensemble de documents sur un compte d'investissement. Le recrutement est effectué par l'entreprise où le compte est ouvert. Par exemple, jusqu'à cette année, FINAM avait commandé des documents au bureau central de Moscou. Maintenant, les informations sont préparées au bureau opérationnel de la ville. C'est pratique pour les clients, le temps d'attente est réduit.
2. Document de paiement sur le transfert de fonds à IIS.
3. Demande de déduction, qui indique les détails du compte pour créditer la déduction. De l'argent préférentiel peut être envoyé pour reconstituer IIS. Ensuite, l’année prochaine, vous pourrez compter sur un autre avantage dans le cadre d’un nouvel apport d’argent.

Lors de la demande de déduction, il ne faut pas oublier qu'une compensation des créances est possible s'il existe un salaire blanc et que l'employeur est retenu et transféré à l'impôt sur le revenu du trésor à temps et en totalité.

Règles pour l'acquisition de droits privilégiés

Supposons qu'une personne crée un compte d'investissement en collectant des documents. Une déduction fiscale peut être demandée à la fin d'un exercice.

La remise sur le montant investi n’est reçue qu’une fois.

Les déductions sont liées aux salaires comme suit. Premièrement, l'employeur lui-même n'est pas lié aux déductions. Une personne doit remplir une déclaration au format 3-NDFL et la présenter au bureau de la vérification des bureaux.

Le montant de la déduction ne peut être supérieur à l'impôt sur le revenu blanc.

Repoussons de la base - 52 000 avantages pour l'impôt sur le revenu des particuliers sur un montant d'investissement de 400 000 roubles.

Supposons qu'une personne ait émis un IIS pour 400 000 roubles. et de janvier à décembre gagné 500 mille. L’impôt accumulé et transféré de 13% sur le résultat s’élève à 65 000 euros. Nous appliquons la déduction légale de 52 000 roubles. Ensuite, 13 000 roubles sont dus au trésor. Déduction fiscale d'un montant de 52 000 roubles. sera transféré sur le compte indiqué par le contribuable sur demande

Lors d'une conversation avec l'un des clients de FINAM, il s'est avéré que son salaire annuel blanc s'élevait à 316 000 roubles. L'employeur a accumulé et transféré un impôt sur le revenu d'un montant de 41,08 mille roubles. Le même montant équivaut à une déduction fiscale pour investissement. Il fallait oublier les avantages restants d’un montant de 10,92 mille.

Il n'est pas contraignant d'ouvrir un compte de placement individuel. Obtenir une déduction fiscale peut être difficile. Par conséquent, le client devrait, immédiatement après la fin de l’exercice, demander un ensemble de formulaires à sa société de gestion ou à la banque où le système de gestion de l’information est ouvert. Ne traînez pas jusqu'au 30 avril.

Analyse comparative de KFU concernant l'ouverture d'IMS

Dans les grandes villes, la densité de distribution des organisations de crédit et des organisations financières est plus élevée que dans les villes périphériques. Il est plus facile d'obtenir des conseils directement auprès de l'entreprise. Dans les petites villes, la situation est contrastée. Toutes les agences bancaires locales ne sont pas prêtes à répondre aux questions des clients potentiels.

Une étude de la KFU dans la ville de la Golden Valley, dans le sud de l'Oural, a montré l'image suivante. La liste de l'enquête comprenait une société financière appartenant à une société de portefeuille, cinq succursales de grandes et moyennes banques et une succursale du centre régional:

1. IR FINAM. Ne pas ouvrir à distance; établir deux comptes pour le client à la fois - IIS et courtage; poster immédiatement de l'argent n'est pas nécessaire. Une commission de 177 roubles par mois est facturée pour le service des comptes monétaires; jusqu'à réception des fonds sur le compte, le client ne prélève aucune commission. Intérêt accumulé - La moitié du taux de refinancement annuel est facturée; en décembre 2017, il était de 4,125%; le client reçoit un revenu supplémentaire de 13% des avantages + 4.125 primes pour l'année, totalisant 17,125% du montant d'argent placé sur IIS.
2. PJSC Sberbank. Ne travaillez pas à distance; Au siège de Sberbank Premier, IIS s'ouvre de deux manières: sans possibilité de gérer de manière indépendante de l'argent ou sur une base contractuelle avec un courtier; le montant de dépôt minimum requis à l'ouverture du premier type est de 100 000 roubles; lors de l'ouverture d'un compte de courtage, la contribution initiale au système IIMS peut être omise.
3. Alfa Bank. L'espace est organisé pour la commodité du client. IIS ouvre Alfa Capital. Une personne peut investir de deux manières:
   • ouvrir un compte d'investissement par l'intermédiaire de la banque agent Alfa Bank; la déduction fiscale à la fin de l’année sera fournie par le bureau des impôts sur la base d’un ensemble de documents et d’une demande du client;
   • à distance via le portail de l'état services.
4. Un montant initial de 10 000 roubles est requis. La société offre au client trois options pour gérer les fonds investis:
   • «Notre avenir» est un investissement dans OFZ.
   • «Nouveaux horizons» - liens des entreprises municipales.
   • Actions de premier ordre.
5. PJSC Chelyabinvestbank.Les bureaux locaux n’établissent pas; Un appel est nécessaire auprès du centre régional au siège de la banque.
6. JSC "Snezhinsky". L'ouverture d'IIS n'est pas fournie.
7. JSC "Raiffeisenbank". L'ouverture d'IIS est possible via Raiffeisen-Capital. Bien que IIS ne soit disponible que pour les clients Premium DIRECT et Premium Banking. Vous pouvez déposer le montant en plusieurs parties.
8. PJSC "Gazprombank". Ils ne fonctionnent pas à distance avec IIS. Vous pouvez ouvrir un compte dans le service de courtage les jours de semaine ou dans la salle d'opération du lundi au samedi. Selon la norme européenne, le seul employé du service de courtage de Tcheliabinsk remplit ses obligations, conseille avec compétence et clarté et informe en temps utile toute la division des concessionnaires et des commerçants des modifications apportées à la réglementation.

En conclusion

• Il est prudent d’étudier les informations relatives au système IMS sur les sites de certains courtiers. Appelez ensuite les banques et les sociétés de gestion. La conversation en direct donnera une idée des normes de communication avec les clients.
• Certaines entreprises travaillent à distance. Mais vous ne pouvez pas passer le mot. En cas de force majeure, une confirmation écrite de la relation aidera à résoudre le problème en faveur du client.
• Le montant des commissions de maintenance des services Internet (IIS) auprès des banques et des pays tiers peut varier. Étant donné que les IMS ne sont pas protégés dans la DIA, il est utile d'estimer le coût en pourcentage des services d'une institution financière.