Per una persona che ha sentito per la prima volta la parola "factoring", sembrerà qualcosa di molto complesso e intimidatorio. Tuttavia, la sua essenza è piuttosto semplice e, negli affari moderni, aiuta a risolvere molti problemi.
Finanziamento bancario non standard
Sebbene il factoring non sia un tipo classico di prestito, è una delle forme di finanziamento.
Per capire cos'è il factoring, i suoi tipi e schemi di implementazione, è abbastanza semplice, devi solo capirne l'essenza.
Esistono diverse definizioni che rivelano completamente il significato delle operazioni di factoring:
- prestiti garantiti da crediti;
- finanziamenti garantiti da future entrate contrattuali;
- prestito sotto la cessione di diritti di un credito in base a un contratto.
In termini di senso, distinguono sia il factoring con ricorso (la definizione della varietà e la sua essenza sono esposte di seguito) sia il finanziamento, che non prevede il diritto al riacquisto del debito dall'acquirente.
Utilizzare questo tipo di offerta di prestito sia agli istituti bancari che a società di factoring specializzate.
Potenziali clienti
Il finanziamento del factoring può potenzialmente interessare le società che vendono beni o prestano servizi con pagamenti differiti con le loro controparti. Ciò consentirà loro di evitare carenze di liquidità nelle attività e di aumentare i volumi di produzione.
Naturalmente, il factoring sarà la soluzione ideale per quelle organizzazioni che si prefiggono l'obiettivo di espandere il mercato delle vendite e la dipendenza dal pagamento anticipato come forma di regolamento non lo consente.
Schema di prestito di factoring
Le fasi del finanziamento sono le seguenti:
- Negoziare con l'acquirente di beni o servizi in merito alla possibilità di trasferimento di diritti in virtù di un accordo concluso tra il contraente e il cliente.
- Conclusione di un accordo di factoring con un istituto bancario.
- Notifiche all'acquirente dell'assegnazione dei reclami ai sensi dei contratti inviando una lettera o firmando un accordo aggiuntivo.
- Attuazione da parte del venditore della spedizione di merci o dell'esecuzione di servizi e lavori, che sono accompagnati da documenti pertinenti (fatture, atti di lavoro eseguiti).
- Presentazione di documenti o atti di spedizione alla banca.
- Bonifico bancario sul conto del venditore di un importo parziale delle entrate future secondo i documenti inviati.
- Alla scadenza del periodo di posticipo del contratto trasferito ai servizi di factoring, l'acquirente si deposita trasferendo denaro sul conto dell'istituto finanziario.
- La banca restituisce il saldo dell'importo in base alle fatture o agisce sul conto del fornitore.
La scelta di un agente di factoring
Cosa devo cercare quando scelgo un'azienda che sarà un fornitore di servizi di factoring?
Prima di tutto, questo è il costo. Il factoring, come qualsiasi tipo di prestito, è un servizio a pagamento. Il suo prezzo è superiore al finanziamento bancario classico a causa della mancanza di garanzie sotto forma di garanzie "rigide" e, di conseguenza, dei rischi maggiori della banca. Tuttavia, se trovi una banca che offre factoring nel quadro della cooperazione con i suoi clienti, costerà meno che con le organizzazioni di terze parti.
La dimensione del pagamento anticipato, che implica la quantità di denaro che verrà trasferita al venditore al momento della presentazione dei documenti di spedizione alla banca, ogni istituto finanziario ha le sue dimensioni.Il suo run-up può variare dal 50% al 90%.
Nell'accordo di factoring, vale la pena prestare attenzione all'esistenza di un diritto di riacquisto, che prevede la possibilità di rimborsare il pagamento anticipato precedentemente emesso dalla banca dall'acquirente. Ciò consente di risparmiare interessi su pagamenti futuri. Ed è positivo se un tale diritto è previsto nel contratto come desiderio volontario. Accade che questa clausola nel contratto sia stipulata nella sezione "Obblighi".
Varietà di factoring e loro differenza
La domanda più interessante per coloro che hanno deciso di utilizzare questa forma di finanziamento è: "Che cosa accadrà se l'acquirente non mi paga in modo tempestivo o rifiuta di pagare?" Come già notato, esiste un tipo di factoring come factoring con ricorso. Implica il diritto della banca di chiedere al venditore il pagamento di finanziamenti precedentemente pagati, se non è stato ricevuto dall'acquirente entro il periodo concordato.
La differenza tra il factoring pro-soluto e il finanziamento pro-soluto è la mancanza della capacità di un istituto specializzato di recuperare l'importo del debito dal fornitore se il cliente ha violato i termini di pagamento previsti dal contratto. In questo caso, la banca coprirà questo debito nel suo conto a spese delle sue entrate o riserve.
Se parliamo solo di factoring con e senza ricorso, la presenza di questa opportunità significa che l'istituto finanziario ha il diritto opposto all'obbligo di rimborsare l'importo precedentemente pagato al venditore. Vale la pena notare che nel primo caso, il costo di questo servizio bancario sarà inferiore rispetto al secondo.
Pro e contro del factoring con ricorso e senza per le parti del contratto
Importa anche alla banca quale servizio vendere al cliente. La differenza tra factoring con e senza ricorso per un istituto finanziario è quella sulle cui spalle si trova il rischio di non rimborso del debito da parte del debitore. E in assenza del diritto di recuperare denaro dall'acquirente, il fattore si avvicina molto attentamente alla scelta del cliente.
Per il fornitore, un'opzione che non prevede la possibilità di un requisito inverso è molto vantaggiosa. Tuttavia, per lui, la differenza nel factoring con e senza ricorso può essere avvertita nel prezzo più elevato di una transazione finanziaria e nell'importo minimo della prima tranche. La banca si riassicurazione e si impegna a coprire parzialmente le possibili perdite dovute all'aumento del tasso di interesse in caso di mancato pagamento del debito da parte del cliente. La particolarità del factoring con e senza ricorso è che nel primo caso viene assunto un importo più significativo del pagamento anticipato, che per il venditore può arrivare fino al 90% del debito totale. E questo tipo di finanziamento è più popolare nel mercato finanziario.
Un'altra differenza tra factoring con e senza ricorso è che nella prima versione, insieme ai soldi trasferiti in anticipo, il venditore riceve inoltre un servizio da un istituto finanziario sotto forma di supporto informativo e contabilità dei crediti. Nell'opzione quando non vi è alcun riacquisto da parte della banca, il debito è completamente trasferito al fattore e non vi è alcuna possibilità di essere informato.
Vantaggi del factoring aziendale
Questo tipo di finanziamento presenta molti vantaggi rispetto ai prestiti classici:
- L'assenza di costi aggiuntivi per la registrazione delle garanzie.
- Pacchetto minimo di documenti per considerare la questione della fissazione di un limite.
- La possibilità di espandere i mercati di vendita per il venditore e l'elenco dei fornitori per gli acquirenti.
- Ulteriore verifica della reputazione del debitore da parte della banca.
- Possibilità di entrare nei mercati europei.