Organismi e agenti di controllo valuta

Le operazioni di cambio effettuate in Russia sono soggette al controllo finanziario obbligatorio, uno dei quali è considerato cambio.

Questo tipo di controllo in Russia viene effettuato dal governo, dalle autorità e dagli agenti di controllo valutario in conformità con la legislazione attualmente in vigore nel paese.

Funzioni e compiti

Il processo di controllo valutario viene effettuato al solo scopo di garantire la legalità delle transazioni condotte nei mercati russi e relative alla valuta estera. In una comprensione più ristretta, le sue funzioni possono essere ridotte all'attuazione delle politiche pubbliche nel campo dell'economia straniera. Le leggi federali sul controllo valutario dichiarano i metodi di controllo del mercato, dal momento che la rigidità in questo settore è considerata oggi una cattiva forma e può contribuire allo sviluppo dell'economia sommersa. Per questo motivo, un'altra funzione aggiuntiva del controllo valutario può essere considerata l'impatto del tipo di mercato sulle attività dei residenti nel paese, con ripercussioni sull'economia esterna dello stato.

Transazioni valutarie

Tre principali gruppi di transazioni in valuta estera assegnati dalla Legge federale sono soggetti al controllo valutario:

1. Transazioni condotte da residenti e non residenti della Federazione Russa. Una transazione conclusa con non residenti di un paese diventa quasi istantaneamente un argomento di interesse statale, poiché è interessata a garantire che i cittadini del paese e i residenti di altri Stati non infrangano la lettera della legge. Le ampie opportunità di attività economica estera internazionale, unite alla globalizzazione, offrono libertà per lo sviluppo dell'economia sommersa, pertanto tutte le transazioni a cui prendono parte i non residenti vengono effettuate attraverso il controllo valutario.
2. Transazioni utilizzando titoli di tipo interno ed esterno. Anche i titoli, nonché le transazioni con residenti e non residenti, sono soggetti a controllo. Il processo di controllo valutario viene eseguito se il lavoro viene eseguito utilizzando titoli il cui valore nominale è la valuta estera o emessi da non residenti nella Federazione Russa.
3. Transazioni in valuta estera, ovvero transazioni in valuta estera. Questi includono sia il semplice cambio di valuta sia gli insediamenti con i fornitori di beni e servizi all'estero. Ogni transazione è soggetta al controllo valutario, durante il quale la valuta estera funge da mezzo di pagamento.

Organismi e agenti di controllo valuta

Nell'economia del nostro paese, la Banca centrale e gli organi esecutivi federali autorizzati dal governo agiscono come organi regolatori.

Gli agenti di controllo valutario della Federazione Russa sono banche responsabili nei confronti della Banca centrale del paese e partecipanti qualificati ai mercati dei titoli che non sono classificati come autorizzati dalle banche. Ciò include anche i titolari di registri che riferiscono alle agenzie esecutive federali sui titoli e sul loro mercato di vendita. Gli agenti di controllo valutario sono autorità doganali e unità locali delle autorità federali.

Il controllo delle operazioni di cambio effettuate da enti creditizi e le operazioni di cambio sono di competenza della Banca centrale.

Gli organi esecutivi a livello federale sono agenti di controllo valutario che monitorano le transazioni con l'uso di valuta estera da parte di cittadini e non cittadini di un paese che non sono classificati come cambi di valuta o istituti di credito.

Attività di organismi che controllano le transazioni in valuta estera

Le attività degli organi esecutivi che controllano le transazioni in valuta estera sono coordinate dal governo russo, che facilita anche la loro interazione con la Banca centrale.

La banca centrale interagisce con altre autorità e autorità di controllo valutario. Le banche - agenti di controllo valutario - conferiscono alle autorità doganali una funzione esecutiva in conformità con le leggi adottate e che operano nel territorio del nostro paese nel campo delle transazioni e operazioni in valuta estera. In realtà, questa è la funzione dell'agente di controllo valuta.

La dogana riceve dalle organizzazioni bancarie autorizzate le informazioni necessarie affinché l'agente possa svolgere le attività secondo le modalità e gli importi prescritti dalla Banca centrale del paese.

Quali diritti hanno gli agenti?

In base alle leggi in vigore nel nostro Paese nel campo della finanza e del controllo valutario e nell'ambito delle loro competenze, si distinguono i seguenti diritti degli agenti di controllo valutario:

• Controllare se gli atti della legislazione sulla valuta e gli organismi di controllo valutario sono rispettati da residenti e non residenti nel paese.
• Verificare l'accuratezza e l'accuratezza della contabilità e rendicontazione delle transazioni in valuta estera effettuate da residenti e non residenti.
• Per richiedere informazioni e tutti i dati che influenzano lo svolgimento delle transazioni in valuta estera, la manutenzione e l'apertura di conti in valuta estera. Tutti i documenti e tutte le informazioni richieste dagli agenti di controllo valuta devono essere forniti entro sette giorni dalla data di invio della richiesta corrispondente.

Diritti dei dipendenti degli organismi di regolamentazione

Anche i dipendenti degli organi di controllo valutario, nonché gli stessi organi di controllo, hanno i loro diritti:

• Nel caso di violazioni registrate della legge in vigore nel nostro Paese, impartire istruzioni in base alle quali tutte le violazioni devono essere eliminate in modo tempestivo.
• In caso di violazioni in conformità con gli atti di controllo valutario, applicare le misure di responsabilità previste dalla legislazione della Russia.

Gli agenti di controllo valuta ricevono da residenti e non residenti documenti e informazioni necessari per effettuare transazioni in valuta estera. La Banca centrale della Federazione Russa determina la procedura per la fornitura di documentazione alle banche autorizzate e il Governo determina la procedura per la fornitura di titoli agli agenti di controllo valutario.

Documenti richiesti da agenti e autorità

L'esercizio delle funzioni di un agente di controllo valutario implica una richiesta di documenti da parte di residenti e non residenti nel paese. Le autorità di controllo valutario possono richiedere i seguenti documenti relativi all'attuazione delle transazioni in valuta estera e ad altre manipolazioni con contanti:

• Carte d'identità degli individui.
• Un documento che conferma la registrazione di un individuo come imprenditore individuale.
• Per i non residenti - documenti che confermano lo status di una persona giuridica.
• Certificato di registrazione presso il Servizio fiscale federale.
• Documenti che confermano il diritto degli individui a possedere beni immobili.
• Documenti che confermano i diritti dei residenti di condurre transazioni in valuta estera, apertura di depositi e conti. Tali documenti sono emessi dalle autorità del paese di origine del non residente se il non residente non può ricevere tale documento nel suo paese.
• Un avviso inviato dal Servizio fiscale federale nel luogo di residenza del residente che un conto in valuta estera è stato aperto in una banca fuori dalla Russia.
• Se le attuali leggi federali implicano la pre-registrazione, i relativi documenti.
• Qualsiasi documento in base al quale vengono eseguite le transazioni in valuta. documenti contenenti i risultati dell'offerta; documenti per beni, servizi o lavori, diritti di informazione o risultati di attività intellettuale.
• Documenti emessi da enti creditizi e che confermano il fatto di transazioni in valuta.
• Documenti doganali, secondo i quali la valuta di altri stati è stata importata nel paese.
• Transazione passaporto.

I cittadini della Russia e di altri paesi hanno il pieno diritto di non presentare documenti agli agenti che controllano il settore valutario dell'economia che non sono collegati a transazioni e operazioni valutarie.

Requisiti per i documenti inviati

I documenti presentati agli agenti di controllo valuta devono essere aggiornati al momento del loro trasferimento. Tutti i documenti devono essere redatti in russo e certificati; è consentita la conservazione di alcune parti in una lingua straniera. I documenti che confermano lo status delle persone giuridiche non residenti e rilasciati da enti statali di altri paesi sono legalizzati secondo le modalità stabilite.

Gli agenti di controllo valuta ricevono documenti originali o copie certificate da un notaio. Se solo una parte del documento inviato è correlato all'apertura di un conto o all'esecuzione di una transazione in valuta, è possibile fornire solo un estratto certificato da esso.

Se una persona non fornisce i documenti necessari, l'agente bancario autorizzato per il controllo della valuta può rifiutare di effettuare una transazione in valuta. Gli agenti di controllo valuta accettano i documenti e, dopo averli esaminati, li restituiscono a una persona fisica o giuridica. Solo le copie dei documenti certificati dall'agente vengono aggiunte ai materiali dell'attività in valuta.

Le autorità fiscali e le autorità di controllo dei cambi valutano le domande di registrazione preliminare ricevute dai cittadini. Tale registrazione è richiesta dalle leggi adottate nel paese. La decisione di condurre la registrazione o di rifiutarla viene presa anche dalle autorità elencate.

Obblighi assunti da dipendenti, agenti e autorità di controllo valutario

Assegnare le seguenti responsabilità agli agenti di controllo valuta:

• Monitoraggio dei cittadini e dei non cittadini russi, in particolare della loro conformità alle leggi in materia di economia e transazioni in valuta estera.
• Fornire informazioni agli istituti di controllo delle valute estere sullo svolgimento delle operazioni di cambio secondo la procedura stabilita dalla legge.

Lo svolgimento delle funzioni di un agente di controllo dei cambi è strettamente correlato a segreti commerciali, ufficiali e bancari, in relazione ai quali le autorità, gli agenti di controllo dei cambi e i loro dipendenti si impegnano a non divulgare tali informazioni.

Sanzioni a persone che violano le leggi sulle valute

Se una persona che effettua transazioni in valuta estera o apre un conto in valuta estera con una banca situata al di fuori della Federazione Russa ha violato la legislazione valutaria della Federazione Russa, gli agenti e le autorità di controllo dei cambi trasmettono determinate informazioni all'autorità di controllo dei cambi che possono applicare sanzioni adeguate alla persona. Tali informazioni includono:

• Per una persona giuridica: TIN del contribuente, nome dell'organizzazione, luogo di registrazione statale, indirizzo postale e legale, informazioni sulla violazione commessa con l'indicazione di un atto giuridico specifico, data della violazione e importo con cui è stata effettuata la transazione in valuta.
• Per un individuo: iniziali, informazioni sulla carta d'identità, indirizzo di residenza, informazioni sulla violazione commessa, atto legale specifico, data della violazione e importo della transazione in valuta illegale o del costo della violazione specificato.

La procedura per la trasmissione di informazioni e altri dati da parte di banche autorizzate è stabilita dalla Banca Centrale della Federazione Russa.

Il governo, insieme alla Banca centrale, coordina la portata e la procedura per la fornitura di informazioni e documenti necessari per l'attuazione delle funzioni dell'organismo di controllo valutario.

La legislazione prevede la responsabilità per gli organismi e gli agenti di controllo dei cambi, nonché per i loro dipendenti, per eludere l'esercizio delle proprie funzioni e funzioni e per violare i diritti delle persone che si applicano a loro, indipendentemente dal fatto che siano cittadini del paese o meno.

Diritti dei residenti e dei non residenti della Federazione Russa

I residenti e i non residenti che effettuano transazioni in valuta all'interno della Federazione Russa hanno i seguenti diritti:

• Familiarità con gli atti di ispezione, la cui attuazione è stata effettuata dalle autorità e dagli agenti di controllo dei cambi.
• Se gli agenti o le autorità di controllo valutario non riescono ad adempiere alle proprie responsabilità dirette, gli individui possono presentare ricorso contro le proprie attività secondo la procedura stabilita dalla legge.
• Nel caso in cui agenti o organismi di controllo valutario o i loro dipendenti causino danni reali, le persone possono aspettarsi di ricevere un adeguato risarcimento nel modo prescritto dalle leggi della Federazione Russa.

Residenti, non residenti nella Federazione Russa e loro responsabilità

Tutte le persone, indipendentemente dal fatto che siano residenti o meno, che svolgono operazioni di cambio sui mercati e gli scambi della Federazione Russa, si impegnano a garantire:

• Fornire informazioni e documenti elencati nell'articolo 23 dell'attuale legge federale alle autorità e agli agenti di controllo dei cambi.
• Conservare le registrazioni secondo le modalità prescritte e riferire sulle transazioni in corso in valuta estera con la conservazione di tutti i documenti e materiali necessari per i successivi tre anni dalla data della transazione in valuta estera, ma non prima della validità e dell'esecuzione dell'accordo stipulato.
• Adempimento delle istruzioni delle autorità di regolamentazione in relazione a violazioni rivelate delle leggi della Federazione Russa e altri atti adottati dalle autorità di controllo valutario.