גופים וסוכני בקרת מטבע

פעולות מטבע חוץ הנערכות ברוסיה כפופות לבקרה פיננסית חובה שאחת מהן נחשבת למטבע חוץ.

בקרה מסוג זה ברוסיה מבוצעת על ידי הממשלה, הרשויות וסוכני בקרת מטבע בהתאם לחקיקה הקיימת כיום במדינה.

פונקציות ומשימות

תהליך בקרת המטבע מתבצע למטרה היחידה להבטיח את חוקיותן של עסקאות הנערכות בשווקים הרוסים וקשורות למטבע חוץ. מתוך הבנה צרה יותר, ניתן להפחית את תפקידיה ליישום המדיניות הציבורית בתחום הכלכלה הזרה. החוקים הפדרליים בנושא בקרת מטבע מצהירים על שיטות בקרת שוק, מכיוון שהנוקשות בתחום זה נחשבת כיום לצורה גרועה ועשויה לתרום להתפתחות כלכלת הצללים. מסיבה זו, פונקציה נוספת, נוספת של בקרת מטבע יכולה להיחשב כהשפעה של סוג השוק על פעילותם של תושבי המדינה, המשפיעים על הכלכלה החיצונית של המדינה.

עסקאות מבוקרות מטבע

שלוש קבוצות עיקריות של עסקאות מט"ח שהוקצו בחוק הפדרלי כפופות לבקרת מטבע:

1. עסקאות שנערכו על ידי תושבים ולא תושבי הפדרציה הרוסית. עסקה שנעשתה עם תושבי מדינה הופכת כמעט באופן מיידי לנושא של המדינה, מכיוון שהיא מעוניינת להבטיח כי אזרחי המדינה ותושבי מדינות אחרות לא יפרו את כתב החוק. הזדמנויות נרחבות לפעילות כלכלית בינלאומית זרה, יחד עם גלובליזציה, מספקות חופש להתפתחות כלכלת הצללים, ולכן כל עסקאות בהן משתתפים תושבי חוץ מתבצעות באמצעות בקרת מטבע.
2. עסקאות באמצעות ניירות ערך מסוג פנימי וחיצוני. ניירות ערך, כמו גם עסקאות עם תושבים ושאינם תושבים, כפופים גם הם לשליטה. תהליך בקרת המטבע מתבצע אם העבודה מתבצעת באמצעות ניירות ערך שערכם הנקוב הוא מטבע חוץ, או הונפק על ידי לא תושבי הפדרציה הרוסית.
3. עסקאות מט"ח, כלומר עסקאות באמצעות מט"ח. אלה כוללים הן המרת מטבעות פשוטות והן הסדרים עם ספקי סחורות ושירותים בחו"ל. כל עסקה כפופה לשליטה במטבע, שבמהלכה מטבע חוץ פועל כאמצעי תשלום.

גופים וסוכני בקרת מטבע

בכלכלת ארצנו, הבנק המרכזי והגופים המנהלים הפדרליים המוסמכים על ידי הממשלה פועלים כגורמים רגולטוריים.

סוכני בקרת מטבע של הפדרציה הרוסית הם בנקים האחראים לבנק המרכזי של המדינה ומשתתפים מוסמכים בשווקי ניירות ערך שאינם מסווגים כמורשים על ידי בנקים. זה כולל גם מחזיקי רישומים המדווחים לסוכנויות ביצוע פדרליות על ניירות ערך ושוק המכירות שלהם. סוכני בקרת מטבע הם רשויות מכס ויחידות מקומיות של רשויות פדרליות.

השליטה בפעולות מטבע החוץ המבוצעות על ידי מוסדות אשראי והפעלת חילופי מט"ח הינה בתחום הבנק המרכזי.

גופים מנהלים ברמה הפדרלית הם סוכני בקרת מטבעות המפקחים על עסקאות עם שימוש במטבע חוץ על ידי אזרחים ולא-אזרחים במדינה שאינם מסווגים כמחליפי מטבע או מוסדות אשראי.

פעילויות של גופים השולטים בעסקאות מט"ח

פעילויות הגורמים המבצעים השולטים בעסקאות מטבע חוץ מתואמות על ידי ממשלת רוסיה, מה שמקל גם על האינטראקציה שלהם עם הבנק המרכזי.

הבנק המרכזי מקיים אינטראקציה עם רשויות ומכס אחר עם בקרות מטבע. בנקים - סוכני פיקוח על מט"ח - נותנים לרשויות המכס תפקיד ביצועי בהתאם לחוקים שאומצו ופועלים בשטחה של ארצנו בתחום עסקאות ומבצעי מט"ח. למעשה זו הפונקציה של סוכן בקרת המטבע.

המכס מקבל מהארגונים הבנקאיים המוסמכים את המידע הדרוש לסוכן לצורך ביצוע פעולות באופן והסכום שקבע הבנק המרכזי של המדינה.

אילו זכויות יש לסוכנים?

על פי החוקים הקיימים בארצנו בתחום הפיננסים ובקרת המטבעות ובמסגרת סמכותם שלהם, נבדלות הזכויות הבאות של סוכני בקרת מטבע:

• בדוק האם פעולות של חקיקת מטבע וגופי פיקוח על מטבעות מכבדים על ידי תושבים ואינם תושבי המדינה.
• בדוק את מידת הדיוק והדיוק של החשבונאות והדיווח על עסקאות מט"ח שנערכו על ידי תושבים ואינם תושבים.
• לבקש מידע וכל מידע המשפיע על ניהול עסקאות מט"ח, ניהול ופתיחת חשבונות מט"ח. יש לספק את כל המסמכים וכל מידע המבוקש על ידי סוכני בקרת מטבע תוך שבעה ימים מיום שליחת הבקשה המתאימה.

זכויות עובדי גופי פיקוח

לעובדי גופי בקרת המטבע, כמו גם לגופי הבקרה עצמם, יש זכויות משלהם:

• במקרה של הפרות מוקלטות של החוק הקיים במדינתנו, הוציא הוראות לפיהן יש לבטל את כל ההפרות במועד.
• במקרה של הפרות על פי מעשי בקרת מטבע, יש ליישם את אמצעי האחריות הקבועים בחקיקה של רוסיה.

סוכני בקרת מטבע מקבלים מתושבים ומתושבי חוץ מסמכים ומידע הדרושים לביצוע עסקאות מט"ח. הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית קובע את הנוהל למסירת תיעוד לבנקים מורשים והממשלה קובעת את הנוהל למתן ניירות ערך לסוכני בקרת מטבע.

מסמכים המבוקשים על ידי סוכנים ורשויות

מימוש תפקידיו של סוכן לבקרת מטבעות מרמז על בקשה למסמכים מתושבים ולא תושבי הארץ. רשויות בקרת מטבע עשויות לדרוש את המסמכים הבאים הקשורים ליישום עסקאות מט"ח ומניפולציות אחרות במזומן:

• תעודות זהות של פרטים.
• מסמך המאשר את רישומו של אדם כיזם אינדיבידואל.
• עבור אנשים שאינם תושבים - ניירות המאשרים את מעמדה של ישות משפטית.
• תעודת רישום בשירות המס הפדרלי.
• מסמכים המאשרים את זכותם של אנשים לרכוש מקרקעין.
• מסמכים המאשרים את זכויות התושבים לנהל עסקאות מט"ח, פתיחת פיקדונות וחשבונות. ניירות כאלה מונפקים על ידי הרשויות במדינה המוצעת של התושב אם התושב אינו יכול לקבל מסמך כזה בארצו.
• הודעה שנשלחה משירות המס הפדראלי במקום מגוריו של התושב לפתיחת חשבון מטבע חוץ בבנק מחוץ לרוסיה.
• אם החוקים הפדרליים הקיימים כיום מרמזים על הרשמה מראש, אזי המסמכים הרלוונטיים.
• כל מסמך על בסיסו מבוצעות עסקאות מטבע. מסמכים הכוללים את תוצאות המכרז; מסמכים לסחורות, שירותים או עבודה, זכויות למידע או לתוצאות של פעילות אינטלקטואלית.
• מסמכים שהונפקו על ידי מוסדות אשראי ומאשרים את עובדת עסקאות המטבע.
• מסמכי מכס, לפיהם יובא המטבע של מדינות אחרות למדינה.
• עסקת דרכון.

לאזרחי רוסיה וגם למדינות אחרות יש את הזכות המלאה שלא להגיש מסמכים לסוכנים השולטים במגזר המטבעות של המשק שאינם קשורים לעסקות מטבע ופעולות.

דרישות למסמכים שהוגשו

המסמכים המוצגים לסוכני בקרת מטבע חייבים להיות עדכניים בעת העברתם. יש לערוך את כל המסמכים ברוסית ומאושרים; שמירה על חלקים מסוימים בשפה זרה מותרת. המסמכים המאשרים את מעמדם של ישויות משפטיות שאינן תושבות ומונפקים על ידי גופים ממלכתיים של מדינות אחרות מקבלים חוקיות באופן הקבוע.

סוכני בקרת מטבע מקבלים מסמכים מקוריים או עותקים שאושרו על ידי נוטריון. אם רק חלק מהמסמך שהוגש קשור לפתיחת חשבון או לביצוע עסקת מטבע, ניתן לספק רק תמצית מאושרת ממנו.

אם אדם לא מספק את המסמכים הדרושים, יכול הבנק המורשה לבקרת מטבע לסרב לבצע עסקת מטבע. סוכני בקרת מטבע מקבלים מסמכים, ואחרי שבחנו אותם, מחזירים אותם לגוף אינדיבידואלי או משפטי. לחומרים של עסק המטבע רק עותקים של מסמכים שאושרו על ידי הסוכן.

רשויות המס ורשויות הפיקוח על מטבע חוץ שוקלות בקשות לרישום מקדים שהתקבלו מאזרחים. רישום כזה נדרש על ידי חוקים שאומצו במדינה. ההחלטה לבצע רישום או לסרב לו מתקבלת גם על ידי הרשויות הרשומות.

התחייבויות המבוצעות על ידי עובדים, סוכנים ורשויות פיקוח מטבע

הקצה את האחריות הבאות של סוכני בקרת מטבע:

• פיקוח על אזרחים שאינם אזרחי רוסיה, בפרט על עמידתם בחוקים בתחום הכלכלה ועסקאות מט"ח.
• מתן מידע למוסדות לבקרת מטבע חוץ על ביצוע פעולות מטבע חוץ בהתאם לנוהל שנקבע בחוק.

ביצוע תפקידיו של סוכן בקרת חליפין קשור באופן הדוק לסודות מסחריים, רשמיים ובנקאיים, בקשר אליהם הרשויות, סוכני בקרת מט"ח ועובדיהם מתחייבים שלא לחשוף מידע כזה.

סנקציות על אנשים המפרים חוקי מטבע

אם אדם שמנהל עסקאות מטבע חוץ או פתיחת חשבון מטבע חוץ בבנק שנמצא מחוץ לפדרציה הרוסית, הפר את חקיקת המטבע של הפדרציה הרוסית, סוכנים ורשויות פיקוח מטבע חוץ מעבירים מידע מסוים לרשות לפיקוח על מטבע החוץ אשר עשויים להחיל סנקציות מתאימות לאדם. מידע כזה כולל:

• עבור ישות משפטית: משלם המס TIN, שם הארגון, מקום רישום המדינה, כתובת דואר ומשפטית, מידע על ההפרה שבוצעה עם אינדיקציה למעשה משפטי ספציפי, תאריך ההפרה והסכום בו בוצעה עסקת המטבע.
• ליחיד: ראשי תיבות, מידע על תעודת זהות, כתובת המגורים, מידע על ההפרה שבוצעה, מעשה משפטי ספציפי, תאריך ההפרה והסכום שעסקת המטבע הלא חוקי או עלות ההפרה שצוינה.

הנוהל להעברת מידע ונתונים אחרים על ידי בנקים מורשים נקבע על ידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית.

הממשלה, יחד עם הבנק המרכזי, מרכזת את ההיקף והנוהל למסירת מידע ומסמכים הנחוצים ליישום תפקידו של גוף פיקוח המטבעות.

החקיקה מעניקה אחריות לגופים ולסוכני פיקוח על מטבע חוץ, כמו גם לעובדיהם, בגין התחמקות מביצוע חובותיהם ותפקידיהם שלהם והפרת זכויותיהם של אנשים החלים עליהם, ללא קשר אם הם אזרחי המדינה או לא.

זכויות תושבים ואינם תושבי הפדרציה הרוסית

לתושבים ולא לתושבים העוסקים בעסקאות מטבע בתוך הפדרציה הרוסית יש את הזכויות הבאות:

• היכרות עם מעשי הבדיקות אשר יישומם בוצע על ידי הרשויות וסוכני הפיקוח על מט"ח.
• אם סוכנים או רשויות פיקוח על מטבעות לא מצליחים למלא את אחריותם הישירה, אנשים רשאים לערער על פעילויותיהם בהתאם לנוהל הקבוע בחוק.
• במידה וסוכנים או גורמי בקרת מטבע או עובדיהם יגרמו נזק ממשי, אנשים יכולים לצפות לקבל פיצוי הולם באופן שנקבע בחוקי הפדרציה הרוסית.

תושבים, שאינם תושבי הפדרציה הרוסית ואחריותם

כל האנשים, ללא קשר לשאלה אם הם תושבים או לא, המבצעים פעולות מטבע חוץ בשווקים ובחילופי הפדרציה הרוסית, מתחייבים להבטיח:

• מתן מידע ומסמכים הרשומים בסעיף 23 לחוק הפדרלי הנוכחי לרשויות ולסוכני פיקוח על מט"ח.
• ניהול רישומים בצורה שנקבעה ודיווח על עסקאות מטבע חוץ שוטפות עם שמירת כל המסמכים והחומרים הדרושים לשלוש השנים הבאות מיום עסקת המט"ח, אך לא מוקדם יותר מתוקף ההסכם שנערך וביצועו.
• מילוי הוראות הרשויות הרגולטוריות ביחס להפרות שנחשפו בחוקי הפדרציה הרוסית ומעשים אחרים שאומצו על ידי רשויות פיקוח המטבע.