La possibilité de fournir une aide financière aux personnes âgées qui ont cessé de travailler pour cause de vieillesse est devenue une question pertinente ces dernières années, pas seulement dans les pays de la CEI. De plus en plus, on se pose des questions sur le relèvement de l'âge de perception des paiements des États et sur la nécessité de moderniser le système dans un État donné. La question de savoir quel type de pension existe au Kazakhstan intéresse également les citoyens, car cette république a été le premier parmi les États post-soviétiques à relever son âge et à procéder à une réforme radicale.
URSS
Le Kazakhstan a hérité de l'Union soviétique un système de retraite commun avec des versements incroyablement généreux à cette époque. Le taux de remplacement était de 75% du salaire au dernier emploi avec une expérience complète. Au-delà de la période légale, chaque année de la période d'activité a augmenté de 1%. Le montant maximal de la pension de retraite était limité à 132 roubles.
L'âge de la retraite, qui n'a pas changé depuis 1932, était de 55 ans pour les femmes et de 60 ans pour les hommes. En outre, le système prévoyait un certain nombre de catégories préférentielles de travailleurs ayant droit à un traitement rapide des paiements. Un groupe important de personnes âgées a perçu une pension personnelle dépassant la main-d'œuvre maximale trois fois ou plus. En cas d'expérience professionnelle insuffisante, un montant correspondant au salaire minimum a été versé.
Le système de retraite de l'Union soviétique a commencé à connaître des difficultés financières au début des années 90, lorsque les prix du pétrole ont commencé à chuter sur le marché international. En 1986, après l’adoption de la loi sur l’activité professionnelle individuelle, la situation est devenue encore plus pitoyable.
Le Kazakhstan à la veille de la réforme des retraites
Au moment de l'effondrement de l'Union soviétique, la situation démographique au Kazakhstan était à un point critique. L’augmentation du nombre de personnes âgées, la baisse du taux de natalité, l’émigration des personnes valides, conjuguée à la faiblesse des indicateurs de l’économie, du chômage, du sous-emploi et de l’emploi informel, ainsi qu’un déficit budgétaire aigu, ont rendu nécessaire une réforme urgente du système de retraite.
Dans les conditions de l'effondrement économique de ces années, c'était une mesure extrêmement impopulaire et révolutionnaire pour son temps.
Réforme de 1998
Le prototype du modèle de pension du Kazakhstan a été choisi chilien, tout en maintenant un système de solidarité pour la période de transition. La devise de la réforme de cette période peut être résumée comme suit: "Travaillez plus longtemps, dépensez moins, économisez plus".
Trois niveaux du système se sont formés:
- obligatoires conjointes et solidaires - pour la fourniture minimum de retraités;
- retraite cumulative - avec prélèvements obligatoires sur les salaires et tenue de comptes individuels dans la gestion des fonds de pension privés;
- financée sur une base volontaire - avec la gestion de comptes individuels dans la gestion des mêmes fonds.
Puis, pour la première fois dans l'espace post-soviétique, l'âge de la retraite a été augmenté: par étapes, de six mois à six ans, à 58 ans pour les femmes et à 63 ans pour les hommes.
Le droit de cesser prématurément le travail (cinq ans plus tôt) était réservé aux personnes affectées par des essais nucléaires sur le site de Semipalatinsk et aux femmes qui ont donné naissance à cinq enfants.
La pension minimale au Kazakhstan a été fixée à 2 440 tenge.
Niveau de base
En 2005, un paiement universel et inconditionnel appelé social a été introduit. Il était versé à parts égales à tous les retraités détenus et ne dépendait pas de l'ancienneté et du salaire.Ce type de pension au Kazakhstan, ainsi qu'en Russie, est destiné aux couches les plus vulnérables de la population. Sa taille est déterminée en tant que pourcentage du coût de la vie. En 2005, le taux de 40% a été utilisé pour le calcul, soit 3 000 tenges (23 dollars) en termes monétaires.
Le versement de la pension de base augmente en moyenne de 5% par an et dépend de la taille du minimum vital établie par le budget de l'année en cours. De facto est l'indexation de l'inflation.
En 2011, le montant de la pension de base a été augmenté à 50% du niveau de subsistance.
Depuis 2005, le montant du paiement provenant du budget de l’État comprend deux éléments: le paiement de la pension de base et le paiement conjoint reçu par les citoyens du Kazakhstan ayant au moins six mois d’expérience professionnelle au 1 er janvier 1998.
Réglementation et sources de financement
La pension minimale au Kazakhstan est établie chaque année au niveau gouvernemental, comme tous les autres indicateurs. En 1998, il s’élevait à 2 440 tenges. (19,7 $).
Au Kazakhstan, la source de financement des paiements versés par l’État, y compris les pensions des personnes handicapées, est l’impôt social prélevé sur toutes les entités commerciales. Les taux et l'assiette fiscale ont été examinés à plusieurs reprises par le gouvernement. Le niveau record de 33% de la masse salariale à la fin du 20e siècle en 2018 est tombé à 9,5%.
L'idée d'un système de retraite par capitalisation
Lors de la présentation du système, dans lequel il existait une part équitable du populisme, il était prévu que, pendant quarante ans de travail, avec une déduction mensuelle de 10% du salaire et un revenu de placement de 8 à 10% par an, en tenant compte de la méthode choisie par les fonctionnaires, le montant du compte individuel du déposant serait suffisante pour assurer un niveau de vie décent aux personnes âgées. Et si nous ajoutons à ces 10% également les contributions volontaires que les citoyens paieront, la vie deviendra meilleure.
Toutefois, malgré les exemptions de l’impôt sur le revenu des particuliers, les contributions volontaires n’ont pas été pressées par la population de passer rapidement à l’organisation financière créée.
Au départ, une fondation privée a été créée. En 2013, ils étaient plus de dix sur le marché kazakh. Tous avaient le statut de non-état. Les conditions d'obtention des licences étaient strictes, car les fonds avaient pour tâche non seulement d'accumuler des fonds, mais aussi de les investir dans des actifs de marché rentables, avec ensuite distribution des fonds sur des comptes de citoyens. La Banque nationale de la République du Kazakhstan est devenue l'organisme de réglementation des activités des fonds de pension privés.
Système d'épargne - réalités
Au fil du temps, ce n’est pas tant le modèle de système qui importe que les conditions dans lesquelles il est mis en œuvre. Les mesures prises ne permettaient pas d'investir dans un certain nombre d'instruments de marché, mais contenaient des recommandations concernant l'investissement de fonds dans l'économie du Kazakhstan. Cela est logique et compréhensible car la Banque nationale a pour principale fonction d’assurer la stabilité de la monnaie et de l’économie du pays. Dans de telles conditions d'investissement des avoirs de retraite, le gouvernement a eu accès à une source de financement pour des projets à long terme.
Les politiques inefficaces des fonds de pension, l'inflation galopante, les commissions des fonds d'épargne et les sociétés de gestion d'actifs en situation d'instabilité économique ne peuvent assurer la rentabilité, même au niveau de l'inflation. Certains fonds n'étaient pas rentables. Le Kazakhstan est confronté à la nécessité de verser une indemnité aux déposants conformément à la garantie de l'épargne de retraite annoncée au début de la réforme.
En 2008, des modifications ont été apportées au niveau législatif et un décret du 15 mai 2009 a été signé, qui régit la méthodologie de calcul et de paiement des garanties d'État aux bénéficiaires de pensions par capitalisation au Kazakhstan.
Un tel cadre réglementaire a en fait créé un système de récupération pour une gestion inefficace des fonds de pension privés.Sans aucun doute amical avec les gens, cela ne résout pas le problème de la gestion inefficace des avoirs de retraite des citoyens, mais crée un fardeau supplémentaire pour le budget de la république.
Le montant de la garantie d'État, communément appelé fonds "inflationnistes", est versé au moment de la demande de pension. Sa taille dépend de la durée de la participation au système de capitalisation, du montant de l’épargne et varie considérablement.
Réforme des retraites en 2013
Il a été décidé de créer le Fonds unifié de retraite à capital accumulé (UAPF), dont l'unique actionnaire et fondateur est le gouvernement de la République du Kazakhstan. Avec toutes les faiblesses de l'administration publique, il s'agit d'un avantage évident: un tel propriétaire ne se souciera pas d'obtenir le maximum de profit ici et maintenant, car la faillite détruira complètement l'économie du pays.
Aujourd'hui, le fonds est un administrateur et exploitant unique de tous les flux financiers et d'informations du système de retraite par capitalisation. Toutes les organisations précédemment actives dans ce domaine ont été liquidées, les actifs et les passifs ont été transférés à l'UAPF, qui s'élevait à fin 2018 à environ 10 000 milliards de tengues.
La Banque nationale du Kazakhstan est engagée dans la gestion de fonds de placement. La politique du fonds UAPF en matière d’investissement étant axée sur les projets d’infrastructure, il ne faut pas s’attendre à des rendements élevés.
La création d’une organisation monopolistique sur le marché de la gestion des actifs de retraite s’explique par une réduction des dépenses administratives et par la possibilité d’une gestion plus efficace.
Depuis mars 2014, les fonds versés par l'employeur à un taux de 5% du fonds salarial ont été ajoutés aux cotisations de pension obligatoires. Le nom exact de cette taxe est la composante professionnelle du système de retraite par capitalisation avec cotisations obligatoires pour les employés des professions à haut risque.
Augmentation de l'âge de la retraite en 2018 - seulement pour les belles dames
Depuis janvier 2018, le Kazakhstan a de nouveau élevé la barre pour une éventuelle cessation du travail. Cette fois seulement pour les femmes, par étapes, une demi-année au cours des dix prochaines années. Depuis 2027, les hommes et les femmes recevront le droit à la retraite à l'âge de 63 ans. Il n'y a pas de discrimination de genre ou de chauvinisme masculin, mais seulement un calcul précis basé sur des données statistiques: dans la république, l'espérance de vie moyenne des hommes est de 67,5 ans, soit 9 ans de moins que celle du beau sexe.
En 2019, les femmes du Kazakhstan prendront leur retraite à 59 ans. En 2020, cet âge sera de 59,5 ans, etc.
Augmentation de la pension au Kazakhstan
Le vingtième anniversaire de la réforme du système est marqué par un autre événement marquant. Depuis le 1er juillet 2018, la méthodologie de calcul des pensions au Kazakhstan a changé. Maintenant, le paiement social ou de base n'est pas calculé en tant que pourcentage du minimum vital, mais dépend de la durée totale du service. Avec une expérience de 10 ans ou moins, sa taille représente 54% du coût de la vie. Pour chaque année de service sur dix ans, sa taille augmente de deux pour cent. Le paiement maximum est de 100% du minimum de subsistance.
Calcul de la pension complète au Kazakhstan
Il prend en compte les indicateurs budgétaires de base et estimés établis pour 2019. Il suffit de calculer simplement le montant d'une pension au Kazakhstan en termes monétaires.
- La pension minimale conjointe est de 36 108 tenges.
- Minimum social - 16 037 tenge.
- Le montant des paiements de pension de l'UAPF en 2019 est de 16 037 tenges.
En résumé, nous obtenons un montant total de 68 182 tenges.
Le secret de l'épargne retraite étant protégé par la loi, aucune information sur la pension maximale n'est disponible.