Lopende rekening. Hoe een huidig ​​account voor LLC en IE te openen

De lopende rekening van elke organisatie vervult vele functies. Dit is in de eerste plaats de implementatie van snelle en veilige schikkingen met tegenpartijen, evenals met begrotingen van verschillende niveaus, opslag en herverdeling van middelen, het verkrijgen en terugbetalen van leningen, leningen, enz. Afhankelijk van de omvang en reikwijdte van de activiteiten van het bedrijf, worden de kasstromen gevormd en hangt het resultaat van al het werk vaak af van de efficiëntie van het management.

De noodzaak om een ​​zichtrekening te gebruiken

Elke ondernemer start zijn eigen bedrijf met een enkel doel - om het maximale inkomen te krijgen. Hiervoor is het in het stadium van oprichting belangrijk om een ​​basis te creëren die zakelijke projecten verder zal uitbreiden en het momentum zal vergroten.

Door een klein bedrijf op te richten als onderdeel van een LLC of particuliere ondernemer, vragen veel eigenaren zich af of er een zichtrekening nodig is. Wetgevend wordt dit moment gereguleerd door de Centrale Bank van de Russische Federatie van 20 juni 2007 nr. 1843-U. Met dit document kunnen kleine bedrijven werken zonder een bankrekening te openen, maar hun contante omzet (in het kader van een gesloten overeenkomst) mag een bedrag van 100 duizend roebel niet overschrijden.

Voor veel individuele ondernemers is het gemakkelijker om andere bankdiensten te gebruiken, die minder duur zijn om te onderhouden dan een zichtrekening. De kaarten van de kredietinstelling zijn voldoende om een ​​kleine hoeveelheid contant geld te beheren en het is verplicht om een ​​kasregister te hebben voor de boekhouding van contante ontvangsten. Overtreding van de wettelijk goedgekeurde procedure brengt boetes met zich mee die van toepassing zijn op de onderneming zelf en haar directeur (eigenaar).

Voorbereidende fase

Het openen van een zichtrekening op het eerste gezicht is vrij eenvoudig, maar eerst moet elk bedrijf een klein marketingonderzoek uitvoeren naar de markt voor kredietinstellingen. Het belangrijkste criterium voor de evaluatie van een bank als intermediair bij het beheren van geld is de zakelijke reputatie en betrouwbaarheid. Ook wordt een grote rol gespeeld door de kosten en het bereik van de geleverde diensten.

Veel ondernemingen openen niet alleen een zichtrekening, ze zijn geïnteresseerd in incassodiensten, werken met monetaire documenten, de mogelijkheid om verschillende groepen te openen, waaronder valuta en speciale. Momenteel is een voorwaarde voor het sluiten van een overeenkomst met een bank de beschikbaarheid van een systeem voor beheer op afstand, dat wil zeggen een client-bank-programma, waarmee niet alleen de nodige bewerkingen in de huidige modus kunnen worden uitgevoerd, maar ook de hoeveelheid fondsen voor alle categorieën schikkingen kan worden gevolgd. Het programma zelf speelt ook een belangrijke rol; klanten van een kredietinstelling beschouwen het in de context van eenvoud en efficiëntie van gebruik.

Documenten voor het openen van een account

Alle kredietinstellingen regelen de standaardlijst van documenten en vereisten voor organisaties waarmee zij afwikkelings- en gelddienstenovereenkomsten sluiten. Ze worden op de website van de bank geplaatst en zijn beschikbaar voor elke potentiële klant. Om een ​​zichtrekening bij de geselecteerde kredietinstelling te openen, moet u het volgende documentenpakket verstrekken.

1. Certificaat van staat registratie van de organisatie.
2. Bewijs van inschrijving bij de belastingdienst.
3. Verklaring van wens om een ​​zichtrekening te openen.
4. Feitelijk uittreksel uit het register.
5. Toestemming om het gespecificeerde type activiteit uit te voeren (licentie).
6. Charter van de onderneming (LLC).
7. Notulen van de algemene vergadering van eigenaren en een bevel om een ​​manager te benoemen.
8. Identiteitskaarten van ambtenaren die het recht hebben om financiële documenten te ondertekenen. Deze omvatten: het hoofd, de directeur van de onderneming, de financieel directeur, de hoofdaccountant of een andere persoon die op last is gemachtigd.
9. Huurovereenkomst (onderverhuur) van het hoofdkantoor van de onderneming of documenten waaruit het eigendom van het pand blijkt
10. Kaart met handtekeningen en opdruk van het officiële zegel van de organisatie.

Het is mogelijk om kopieën van deze documenten te verstrekken. Ze worden onafhankelijk door het bedrijf gecertificeerd of een bankmedewerker plaatst een passend merkteken op de presentatie van de originelen. In sommige gevallen is de deelname van een notaris vereist (op verzoek van de bank).

Bankkaarten

Een van de vereisten voor het bedrijf in de procedure voor het openen van een zichtrekening is de aanwezigheid van een correct uitgevoerd document dat toestemming geeft voor activabeheer. De kaart met de monsters van het zegel en de handtekeningen van geautoriseerde personen moet door de onderneming onafhankelijk worden ingevuld volgens instructie 28-I, het formulier en de procedure voor het invullen van het formulier worden geregeld in aanhangsel nr. 1.

De eerste en tweede handtekeningen van de gemachtigde persoon worden bevestigd door de relevante interne volgorde van de organisatie (volgorde van benoeming). Eén persoon heeft niet het recht om financiële documenten voor beide personen te ondertekenen. Als zich een situatie voordoet waarin alleen de manager het recht heeft om dit te doen, wordt alleen de eerste en enige handtekening op de kaart weergegeven. Ongeacht de vorm van eigendom, een organisatie kan een zichtrekening openen (een of meerdere, bij een of verschillende banken). LLC, IP, CJSC lossen dit probleem onafhankelijk op, rekening houdend met het volume van de financiële stromen, hun intensiteit of productiebehoefte.

Aanvullende documenten

Soms bestuderen kredietorganisaties het bedrijf grondiger en gedetailleerder voordat ze het contract rechtstreeks ondertekenen. De beveiligingsdienst controleert de correspondentie van het wettelijke adres met de werkelijke locatie van het bedrijf, voert extra gesprekken met de manager, de "kennismaking" van de bank en de toekomstige partner verloopt niet altijd soepel. In dit geval is aanvullende informatie over het bedrijf vereist om een ​​zichtrekening te openen. Meestal vraagt ​​de bank de volgende documenten aan:

1. Statistische codes.
2. Bestellingen voor de benoeming van een financieel (algemeen, uitvoerend) directeur of hoofdaccountant.
3. Bevestiging van registratie met extrabudgetary fondsen, etc.

Digitale handtekening

Als het mogelijk is om informatie te verzenden via elektronische communicatiekanalen voor het beheer van kasstromen, is het noodzakelijk om een ​​digitale handtekening te verstrekken. Ondernemingen en banken die van plan zijn om op een "klant-bank" -systeem te werken, voeren deze procedure uit voordat ze een zichtrekening openen. Als onderdeel van het onderhouden van bestaande contracten kan EDS op verzoek van de klant op elk moment worden gecreëerd. De volgorde van het werk heeft de volgende volgorde:

• het indienen van een aanvraag;
• software installatie;
• ontvangst van de sleutel (deze wordt gegenereerd door de kredietinstelling en overgedragen aan de cliënt voor gebruik gedurende de in het contract gespecificeerde periode);
• het behalen van een certificaat;
• het controleren van het certificaat en de sleutel door de bank op naleving van deze tegenpartij.

Na het voltooien van deze stappen kunt u beginnen met de digitale handtekening.

Fiscale kennisgeving

Als de kredietinstelling na het indienen van documenten en het slagen voor alle bankinspecties door de onderneming een positieve beslissing neemt, geeft zij een kennisgeving (certificaat) dat een lopende rekening is geopend. De belastinginspectie, extrabudgetaryfondsen moeten een kennisgeving indienen. Hiervoor worden duidelijke deadlines en documentformulieren vastgesteld voor het niet naleven van boetes.

Binnen zeven dagen (werknemers) vanaf het moment van ontvangst van het certificaat voor het openen van een lopende rekening, moet het bedrijf een kennisgeving indienen bij het belastingkantoor in de vorm van C-09-1.Dit formulier bevat de details van de organisatie (FIN, volledige naam, ORGN) en de bank (naam, correspondent-account). Het formulier wordt in tweevoud ingevuld, een van hen wordt teruggestuurd met het merkteken van de belastingdienst op de plaats van registratie van de onderneming. Dezelfde procedure is voorzien bij kennisgeving van het pensioenfonds en het sociaal verzekeringsfonds.

Account wordt gesloten

Als gevolg van de activiteiten van het bedrijf wordt het noodzakelijk om zijn deel te liquideren of te verhuizen, en de partnerbank verandert vaak. Het sluiten van een zichtrekening kan op elk moment op verzoek van de klant worden gemaakt. Alle openstaande vorderingen in geval van een tekort aan geld op de rekening worden naar de exacte gegevens gestuurd.

Het bedrijf moet de hoeveelheid schuld aan de bank voor afwikkeling en contante diensten volledig elimineren en de resterende fondsen overboeken naar een andere account of uitbetalen. Ongebruikte (ontvangen onder het contract) chequeboekjes met wortels worden teruggegeven aan de kredietinstelling. Kennisgeving aan het belastingkantoor en aanverwante fondsen gebeurt op hetzelfde principe als bij het openen van een rekening. Een zichtrekening geopend in een ander filiaal of kredietinstelling wordt zo snel mogelijk aan alle partners van de onderneming meegedeeld.