Bij transacties met fondsen via het afwikkelingsnetwerk van de Centrale Bank worden, naast de afrekeningsrekeningen van de afzender en de ontvanger van fondsen, de overeenkomstige rekeningen van financiële organisaties waarin deze afrekeningsrekeningen worden bijgehouden aangegeven. Te begrijpen wat is een betaalrekening en correspondentierekening, beschouw deze twee concepten afzonderlijk.
Lopende rekening
De lopende rekening wordt geopend voor de organisatie of individuele ondernemer in bankinstellingen. Het heeft een eigen balans voor het opslaan van fondsen en voor het uitvoeren van betalingstransacties met andere personen. De lopende rekening is het belangrijkste hulpmiddel voor de uitvoering van betalingen zonder contanten.
op zichtrekening alle door de onderneming of individuele ondernemer verzamelde contanten worden verzameld, betalingen worden gedaan via leveranciers van goederen en diensten, met belastingdiensten en pensioenfondsen, en lonen worden betaald aan werknemers van de organisatie. De Centrale Bank wil ervoor zorgen dat alle financiële transacties in niet-contante vorm plaatsvinden, daarom heeft hij beperkingen ingesteld op contante betalingen binnen honderdduizend roebel in het kader van één overeenkomst (CBR van 20.06.2007 nr. 1843-U).
Correspondent account
Een overeenkomstige rekening wordt door de ene kredietinstelling voor de andere geopend. Deze rekening registreert de bewerkingen die door de eerste bank zijn uitgevoerd namens en voor rekening van de tweede als onderdeel van een schriftelijke overeenkomst die een overeenkomstige overeenkomst wordt genoemd.
Het overeenkomstige rekeningnummer bestaat uit twintig digitale waarden, die elk specifieke informatie bevatten.
- De eerste drie waarden geven het nummer van de balansrekening van de eerste order aan.
- Twee waarden zijn het tweede-orde saldo-rekeningnummer.
- De volgende drie numerieke waarden zijn de valutacode.
- Dan is het volgende cijfer een test.
- Nog eens acht waarden geven de bankrekeningcode aan.
- De laatste drie cijfers vallen samen met de laatste cijfers in de BIC van een bankinstelling.
Interbankafwikkelingen
In het kader van een correspondentrekening worden interbancaire transacties op drie manieren uitgevoerd.
1. Op basis van correspondentierekeningen van financiële instellingen:
- elkaar op wederzijds voordelige voorwaarden;
- in een van de kredietinstellingen, meestal in een grotere.
2. In het kader van correspondentrekeningen die zijn geopend door commerciële financiële instellingen bij een derde bank. Een uitstekend voorbeeld van een dergelijke contractuele relatie is de uitvoering van financiële transacties via een correspondentierekening die wordt beheerd door de Centrale Bank.
3. Door clearingcentra op te richten, compenseren hun deelnemers de wederzijdse claims.
Opname van correspondentaccount
Afschrijving van de correspondentrekening wordt alleen uitgevoerd met toestemming van de bank die de rekening heeft geopend. Er kunnen echter gevallen zijn die door de wet zijn bepaald wanneer een onbetwistbare en automatische afschrijving van geld op de rekening kan voorkomen.
Soorten correspondentrekeningen
Er zijn drie soorten correspondentaccounts:
- Nostro - een rekening geopend bij een correspondentbank voor een commerciële financiële organisatie;
- Loro - een rekening geopend door een handelsbank voor een correspondentbank;
- Vostro is een correspondent-rekening van een niet-ingezeten bank, bediend door een bankinstelling die een ingezetene van de staat is. Met andere woorden, dit is dezelfde Loro-rekening, alleen deze staat open voor een buitenlandse bank.
Hoe het nummer van een correspondentaccount te achterhalen?
We hebben de bovenstaande algemene concepten onderzocht die een correspondentaccount beschrijven. Hoe kom je erachter welk rekeningnummer in de bankinstelling waar je wordt bediend?
- Alle details van de bank, inclusief het nummer van de correspondentrekening, zijn te vinden in het contract voor het onderhoud van de bankrekening.
- In de regel plaatsen bankinstellingen informatie over details op de officiële website.
- Het rekeningnummer kan ook worden gevonden door de bankhotline te bellen.
- Bankgegevens U kunt afdrukken in elk filiaal van de bank waarin u wordt bediend.
Hoe een correspondentrekening bij de Centrale Bank te openen?
Bij het openen van een correspondentrekening bij de Bank of Russia moeten commerciële banken de volgende documentatie verstrekken:
- aanvraag voor het openen van een account;
- kopie van de vergunning voor financiële transacties, gecertificeerd door een notaris;
- notariële kopieën van samenstellende documenten;
- bewijs van inschrijving bij de belastingdienst;
- een brief van de Bank of Russia waarin een bevestiging wordt gegeven van de personen die behoren tot de functie van hoofd- en hoofdaccountant van een financiële instelling;
- bewijs van registratie bij de PFR en MHIF;
- een brief van de registratieautoriteit en een kopie van het uittreksel van de tijdelijk geopende spaarrekening, waar u de overdracht van geld naar de overeenkomstige rekening kunt zien;
- een kaart gecertificeerd door een notaris met specimenhandtekeningen van het hoofd, de hoofdaccountant en andere geautoriseerde Centrale Bank van de Russische Federatie om hun handtekening te zetten op de betalingsdocumenten van de persoon;
- Kennisgeving verzekeringnemer FSS;
- kopie van een brief van Rosreestr met een lijst met statistiekencodes die bij de organisatie horen.
Een correspondent-rekening openen bij een commerciële bank
Bij het openen van een correspondentrekening van een organisatie die financiële activiteiten ontplooit, kan een handelsbank de volgende soorten documenten nodig hebben:
- aanvraag voor het openen van een overeenkomstige rekening, die moet worden ondersteund door het zegel van de kredietinstelling en de handtekeningen van de hoofd- en hoofdaccountant;
- een kopie van de vergunning voor financiële transacties gecertificeerd door een notaris;
- notariële kopieën van samenstellende documenten;
- een brief van de Bank of Russia waarin een bevestiging wordt gegeven van de personen die behoren tot de functie van hoofd- en hoofdaccountant van een financiële instelling;
- een kaart met specimenhandtekeningen van geautoriseerde personen die het recht hebben om transacties met geld op de rekening uit te voeren en het zegel van het zegel van de bankinstelling die de rekening opent;
- kopieën van bestellingen voor personen die het recht hebben op betalingsdocumenten te tekenen;
- kopieën van paspoorten van op de kaart aangegeven personen met door een notaris gewaarmerkte exemplaren;
- voor naamloze vennootschappen - een lijst van oprichters; voor naamloze vennootschappen - een lijst van aandeelhouders;
- een kopie gewaarmerkt door een notaris waaruit blijkt dat de organisatie is geregistreerd bij de belastingdienst;
- kopie van een brief van Rosreestr met een lijst van statistische codes die bij de organisatie horen;
- notariële kopie van het certificaat OGRN.
Als een kredietinstelling voornemens is een correspondentrekening voor haar bijkantoor te openen, moet deze worden voorzien van:
- een kopie van de verordening betreffende de vestiging van een filiaal, gewaarmerkt door een notaris;
- een notariële kopie van de informatiebrief van de Centrale Bank, met vermelding van het serienummer van het bijkantoor in het rijksregistratieboek van financiële instellingen;
- de oorspronkelijke volmacht die door het hoofdkantoor van de bank aan het hoofd van het bijkantoor is afgegeven, die bevestigt dat hij in staat is een overeenkomstige rekening te openen en er geld op te beheren;
- een kopie van het certificaat dat is gecertificeerd door een notaris en bevestigt dat het filiaal is geregistreerd bij de belastingdienst.
