Usługi bankowe są bardzo popularne. VTB 24 nie przestaje rozszerzać swojej oferty usług. Jednym z przydatnych produktów banku są usługi IIS. Indywidualny rachunek inwestycyjny w VTB 24 umożliwia otrzymanie dodatkowych 13 procent dochodu z nabytych aktywów. Bank zapewnia również możliwość nieopłacania podatków od dochodów na rachunku.
O banku
Moskwa, Rostów, Biełgorod, Oryol, Petersburg. VTB 24 otworzył oddziały w wielu miastach Federacji Rosyjskiej. Bank ten jest uważany za jeden z największych w Federacji Rosyjskiej. Został stworzony w 2004 roku. Sieć VTB 24 ma ponad tysiąc oddziałów i biur w Federacji Rosyjskiej.
W 2004 r. Utworzono VTB 24 na podstawie CJSC CB Guta Bank, który pękł z powodu kryzysu. Jednak marka VTB 24 oficjalnie pojawiła się pod koniec lata 2005 r. Po zmianie nazwy Guta Bank na Vneshtorgbank Retail Services CJSC. W Moskwie i Sankt Petersburgu VTB 24 ma ponad 50 oddziałów.
IIS
Wiele osób zastanawia się, czym jest indywidualny rachunek inwestycyjny. To jest konkretne konto maklerskie. Jego cechą jest to, że osoba fizyczna otrzymuje odliczenie podatkowe.
Każda osoba działająca w Rosji ma prawo do utworzenia tylko jednego indywidualnego rachunku inwestycyjnego w VTB 24. Umowa o zarządzanie rachunkiem jest umową maklerską. Tylko osoba dorosła, która jest przedstawicielem podatkowym Federacji Rosyjskiej, może otworzyć konto.
Procedura otwarcia IIS
Praktyka mówi, że wiele osób ma trudności z otwarciem konta. Jeśli istnieje potrzeba otwarcia indywidualnego rachunku inwestycyjnego w VTB 24, pierwszą rzeczą do zrobienia jest zadzwonienie do banku telefonicznie i znalezienie adresu najbliższego oddziału. Następnie należy uzgodnić z pracownikiem działu czas spotkania.
Procedury otwierania indywidualnego rachunku inwestycyjnego nie można nazwać prostą, ponieważ oprócz utworzenia samego konta osoba fizyczna będzie miała konta bankowe „główne” i „bieżące”. Od drugiego będzie można przelać pieniądze na konto inwestycyjne.
Konieczne jest zabranie ze sobą paszportu obywatela rosyjskiego i SNILS do banku. Już w banku jego pracownicy dostarczą pakiet dokumentów niezbędnych do otwarcia IIS. Pakiet ten obejmuje indywidualną aplikację o świadczenie usług i otwarcie rachunku bankowego, a także usługi na rynkach finansowych z utrzymaniem IMS.
Po zakończeniu procedury klient otrzyma kwestionariusz, plastikową kartę, kopertę z kodem PIN. Również na telefon otrzyma wiadomość SMS z informacją, że konto zostało pomyślnie otwarte.
Uzupełnienie konta
Ten etap jest dla wielu właścicieli IIS najtrudniejszy i najbardziej zagmatwany. Aby wszystko zrozumieć, powinieneś skontaktować się z menedżerem podczas otwierania indywidualnego rachunku inwestycyjnego, aby wyjaśnił wszystko szczegółowo.
Środki można przelać na konto z dowolnego oddziału banku VTB. Proces uzupełniania rachunku inwestycyjnego składa się z trzech etapów:
- Przelewanie pieniędzy na kartę bankową.
- Przelew środków na rachunek bieżący.
- Przelewanie środków na rachunek inwestycyjny.
Doładuj konto z komputera i smartfona
Usługi IIS można uzupełniać z komputera za pomocą usługi VTB24-Online. Aby to zrobić, kliknij „Działania” na „Koncie głównym”.Następnie kliknij napis „Dokonaj tłumaczenia”. Następnie wybierz opcję „Konto brokera depozytów”. Aby wykonać tę operację, musisz wypełnić wszystkie pola. Potwierdzenie przelewu odbywa się poprzez wprowadzenie kodu, który zostanie wysłany na podany numer telefonu komórkowego.
Ponadto właściciel IIS ma możliwość przelania pieniędzy na swoje konto przy użyciu aplikacji na smartfony i urządzenia mobilne. Aby to zrobić, musisz wejść do aplikacji, otworzyć konto główne i przelać środki, wybierając pozycję „Przelew środków na usługi maklerskie”. Następnie musisz wypełnić formularz, w którym musisz podać kwotę przelewu i numer podporządkowania. Aby potwierdzić operację, musisz wprowadzić kod przychodzący do telefonu. Pieniądze zostaną przekazane do IIS w ciągu pięciu minut.
Odliczenie podatkowe
IIS w VTB 24 przewiduje dwie formy odliczenia podatku. Posiadacz rachunku ma prawo do otrzymania 13 procent całkowitej kwoty pieniędzy, które zostały zdeponowane na koncie od 1 stycznia bieżącego roku. Należy jednak wspomnieć, że odliczenie podatku nie może przekroczyć kwoty 13 procent 400 tysięcy rubli. Innymi słowy, maksymalna kwota pieniędzy, jaką może otrzymać właściciel indywidualnego rachunku inwestycyjnego w VTB 24, wynosi 52 tysiące rubli.
Druga opcja polega na zwolnieniu właściciela IIS z zapłaty podatku dochodowego od osób fizycznych. Dotyczy to wszystkich zysków uzyskanych z operacji na rachunku przez cały okres rachunku. Warunek ten ma jednak zastosowanie tylko wtedy, gdy umowa o utworzeniu indywidualnego rachunku inwestycyjnego została zarejestrowana ponad trzy lata temu.
Łączenie dwóch rodzajów ulg podatkowych nie jest możliwe. Oznacza to, że po jednorazowym odliczeniu podatku właściciel indywidualnego rachunku bieżącego nie będzie mógł zostać zwolniony z płacenia podatku dochodowego od osób fizycznych. Zanim wybierzesz jakąkolwiek formę odliczenia podatkowego, powinieneś dokładnie przestudiować pytanie, czym jest indywidualny rachunek inwestycyjny. Pomoże to w podjęciu właściwej decyzji. Należy również wziąć pod uwagę kwoty, z którymi klient będzie pracował.
Odliczenie dochodu biznesmena
Podstawa odliczenia jest ustalana w momencie zamknięcia konta. Ale prawo do świadczenia zostanie anulowane, jeśli IIS w VTB 24 zostanie zamknięty w ciągu trzech lat od otwarcia rachunku.
Składki wniesione przez posiadacza rachunku nie są potrącane. Nie jest również konieczne otrzymywanie dochodu opodatkowanego według trzynastoprocentowej stawki. Po zakończeniu IIA dochód klienta zostanie zwolniony z podatku dochodowego od osób fizycznych.
Wpłać na konto
Maksymalna kwota doładowania konta wynosi 1 milion rubli rocznie. Do połowy czerwca 2017 r. Istniał limit wpłat środków - 400 tysięcy rubli. Doprowadziło to do wielu pozytywnych recenzji na temat indywidualnego rachunku inwestycyjnego w VTB 24. W sytuacjach, gdy osoba próbuje przenieść więcej niż milion rubli, cała kwota zostanie zwrócona w całości i żadne środki nie zostaną przyznane.
Konto można otworzyć na czas nieokreślony. Minimalny okres inwestycji w IMS wynosi trzy lata. Okres ten rozpoczyna się od daty zawarcia umowy o otwarcie ISS w VTB 24. Wszystkie potrącenia zostaną przeniesione do budżetu Federacji Rosyjskiej, jeśli w momencie zamknięcia konta upłyną mniej niż trzy lata.
Bank zapewnia również możliwość dokonywania dodatkowych depozytów w wysokości do 400 tysięcy rubli w ciągu roku. W takim przypadku częściowa wypłata pieniędzy z konta jest niedozwolona.
Uzyskaj odliczenie podatku dochodowego
Aby otrzymać podatek dochodowy, należy spełnić jeden główny warunek. Indywidualny rachunek inwestycyjny w VTB 24 powinien być otwarty trzy lub więcej lat temu. Aby otrzymać pieniądze, podatnik musi dostarczyć brokerowi, którym jest sam bank, zaświadczenie otrzymane od urzędu skarbowego.Certyfikat musi potwierdzać informację, że posiadacz rachunku nigdy nie stosował odliczeń inwestycyjnych na swoim indywidualnym rachunku przez cały okres istnienia ISS.
Z zastrzeżeniem tych warunków bank, który jest również agentem podatkowym, płaci pieniądze, a podatek dochodowy od osób fizycznych w tym przypadku nie zostanie potrącony. Jeżeli IIA zostanie zamknięte i nie będzie miało trzech lat, wówczas podatek jest nakładany na dodatni wynik finansowy zgodnie z zasadami obowiązującymi dla zwykłego rachunku maklerskiego.
Otrzymywanie odliczeń podatkowych od składek
Aby otrzymać pieniądze zapłacone jako podatek od pieniędzy zainwestowanych przez osobę fizyczną, posiadacz rachunku musi skontaktować się z inspekcją podatkową, aby otrzymać oświadczenie w postaci 3-osobowego podatku dochodowego.
Oprócz deklaracji należy dostarczyć dokumenty potwierdzające otrzymanie przez osobę fizyczną dochodu opodatkowanego według trzynastoprocentowej stawki w wymaganym okresie podatkowym. Posiadacz rachunku musi również potwierdzić, że pieniądze zostały przelane na IIS. Ostatnim dokumentem, który należy złożyć w banku, aby uzyskać odliczenie od składek, jest wniosek o zwrot podatku. Na wyciągu należy podać dane podatnika.
Opcje korzystania z osobistego rachunku inwestycyjnego
Opcje OFZ dla posiadaczy ISS mogą być OFZ ze zmiennymi i stałymi kuponami, obligacjami subfederalnymi, a także spółkami państwowymi Federacji Rosyjskiej (RJ, Rosnieft i inne).
Indywidualny rachunek inwestycyjny w VTB 24 z potrąceniem składek. Jeśli co roku w ciągu pierwszych trzech lat zainwestujesz 400 tysięcy rubli (1 milion 200 tysięcy rubli łącznie przez trzy lata) z dziesięcioprocentowym poziomem zwrotu, wówczas przychód z portfela za pierwszy, drugi i trzeci rok wyniesie 40 tysięcy, 80 tysięcy i 120 tysięcy rubli.
Stawka podatku od dochodów osobistych, która ma zastosowanie do składek posiadacza rachunku, wynosi 13 procent. Za pomocą prostych kroków matematycznych możesz ustalić, że kwota zwrotu podatku wyniesie 52 tysiące rubli rocznie. Oznacza to, że po trzech latach działalności inwestycyjnej osoba zarobi 156 tysięcy rubli.
Tak więc całkowity dochód za pierwszy rok wyniesie 92 tysiące rubli, za drugi - 132 tysiące rubli, a za trzeci - 172 tysiące rubli. Łączna kwota dochodu, który inwestor otrzyma w ciągu trzech lat, wyniesie 396 tysięcy rubli. Całkowity zwrot z inwestycji wyniesie odpowiednio 23, 16,5 i 14,3 procent w pierwszym, drugim i trzecim roku.
Indywidualny rachunek inwestycyjny w VTB 24, bez dochodu. Jeśli uzupełnisz ISS przez trzy lata każdego roku dla tych samych 400 tysięcy rubli z dziesięcioprocentową wydajnością i trzynastoprocentową stawką podatkową od dochodów osobistych, która dotyczy dochodu z inwestycji posiadacza rachunku, wówczas całkowity dochód za pierwszy rok wyniesie 40 tysięcy rubli, za drugi rok - 80 tysięcy rubli, a za trzeci rok - 120 tysięcy rubli.
Ta kwota rocznych zysków inwestora będzie równa rocznemu dochodowi całego portfela. Łączna kwota za trzy lata wyniesie 240 tysięcy rubli. Oznacza to, że całkowity zwrot z inwestycji bez ponownego inwestowania kuponu będzie równy rentowności kuponu, czyli 10 procent. Wynika to z faktu, że w przeciwieństwie do indywidualnego rachunku z odliczeniem podatków, IIS z odliczeniem dochodu nie przewiduje zwrotu wcześniej zapłaconego podatku od dochodów osobistych.
Całkowita kwota dochodu może się różnić w zależności od rentowności jednostki, w której dokonano inwestycji. Na przykład, jeśli poziom rentowności portfela wynosi 41 procent, to ostateczny dochód z IIA minus wkłady wyniesie prawie 1 milion 200 tysięcy rubli rocznie, a średni zwrot z inwestycji wyniesie około 59 procent.