Przyciągnięte fundusze banku komercyjnego są interesujące zarówno dla opinii publicznej (szerokiej, jeśli struktura finansowa i kredytowa jest duża i wyspecjalizowana, pełniąc rolę obserwatorów cywilnych), jak i dla państwa. Dlaczego Jaka może być struktura pożyczonych środków? Czy po przeanalizowaniu można wyciągnąć wnioski na temat przyszłości organizacji?
Informacje ogólne
Banki komercyjne to przede wszystkim określone instytucje kredytowe. Do ich zadań należy pozyskiwanie czasowo wolnych środków od osób fizycznych i prawnych, a także pokrycie deficytu w zasobach finansowych podmiotów, które ich doświadczają (podlegają zwrotowi). Istnieje wiele różnych sposobów przeprowadzenia takiej czynności. Pozyskane środki banku komercyjnego można pobrać z następujących źródeł:
- Depozyty od osób fizycznych.
- Różne konta organizacji i przedsiębiorstw.
- Depozyty i pożyczki międzybankowe.
- Plasowanie dłużnych papierów wartościowych.
- Salda środków własnych.
Dlaczego konieczna jest analiza przyciągniętych środków banku komercyjnego?
Pozwala ujawnić źródła powstawania zasobów gotówkowych, optymalizując koszty, jakie organizacja ponosi w celu ich przyciągnięcia i utrzymania. Analiza stanu pozyskanych funduszy banku komercyjnego pozwala sortować klientów według własności, warunków świadczenia, odsetek. Dzięki temu możliwe jest terminowe zwracanie funduszy i tworzenie prognoz.
To narzędzie pozwala również regulować i kontrolować płynność banku. W związku z tym często przydzielane są środki prywatne i pożyczone przez banki komercyjne. Jeśli chodzi o pierwsze, nie możesz się martwić. Jednocześnie utrzymanie równowagi między nimi na poziomie 20/80 pozwala zapewnić bezpieczeństwo i wydajność konstrukcji.
Część funduszy własnych przeznaczona jest na utworzenie rezerwy w banku centralnym. Pozostałe pieniądze działają na zysk właścicieli w większym stopniu niż przyciągane. W końcu inwestorzy muszą płacić odsetki. Ale jednocześnie ich obecność pozwala na zwiększenie zasięgu populacji.
Trochę teorii
Najbardziej pożądanymi przyciągniętymi środkami banku komercyjnego są salda na rachunkach bieżących i rozliczeniowych osób prawnych. Z reguły stanowią one podstawę i kręgosłup klienta organizacji finansowej i kredytowej. W końcu to jest praktycznie bezpłatne. Są również niezbędne dla klientów. Przez nich przechodzi cała kolej. Dlatego w obecności znacznej bazy klientów powstaje nadmiar praktycznie darmowych funduszy.
Kolejną zaletą jest warunkowa przewidywalność sald kont i wahania wysokości środków w nich zawartych. Na przykład jest to informacja o czasie płatności, ich przybliżonej wielkości, płatnościach do budżetu i tak dalej. Ale nie należy polegać na takiej przewidywalności. W końcu ich wzrost negatywnie wpływa na płynność. A przy złym zarządzaniu mogą nawet stać się ciężarem.
Jeszcze trochę teorii
Przyciągnięte fundusze banku komercyjnego obejmują tak popularne narzędzie do oszczędzania środków jak depozyt. Chociaż pieniądze z sald mogą zapewnić pewne oszczędności, to depozyty umożliwiają pokrycie zapotrzebowania na pożyczki. Ryzyko stopy procentowej i te same problemy z płynnością w dużej mierze zależą od nich.
Jaki jest haczyk tutaj? Faktem jest, że każdy bank stara się przyciągnąć więcej deponentów do późniejszej emisji pożyczek. Aby to zrobić, wabią ich odsetkami od depozytów.Ale jednocześnie rosną stopy kredytu. W takim przypadku konieczne jest poszukiwanie pośredniej podstawy, która uwzględni interesy wszystkich stron.
Powinniśmy także rozmawiać o różnych obszarach. Zatem analiza środków własnych i pożyczonych przez bank komercyjny klasyfikuje depozyty płatne na żądanie jako bardziej niezadowalającą kategorię niż salda kont. Dlaczego tak Faktem jest, że mechanizm usuwania nie różni się. Ale w przypadku osób prawnych można mniej lub bardziej pewnie przewidzieć ich zachowanie. Nie można jednak przewidzieć zachowania zwykłego człowieka. Jego środki mogą leżeć na koncie przez ponad rok lub zostaną wypłacone za tydzień. Kto może śmiało udzielić odpowiedzi? Dlatego nie są uważane za najlepszą opcję. W końcu jest to dość drogie i ryzykowne źródło funduszy.
O depozytach terminowych
Są to drogie, w porównaniu z resztą, rodzaje obowiązków. Są one przyciągane przez określony czas według określonej stopy procentowej. Dzięki nim ryzyko utraty płynności jest ustabilizowane. Ten fakt jest bardzo ważny. Nie oznacza to jednak, że klient nie ma możliwości zażądania środków przed terminem.
To prawda, że przewiduje się za to pewne kary, aż do wyzerowania narosłych odsetek. W takim przypadku stają się one znacznie bardziej niebezpieczne dla płynności niż depozyty płatne na żądanie, ponieważ uważa się, że pieniądze pozostaną na rachunku do określonej daty.
O dużych i małych depozytach terminowych
Ze względu na takie ryzyko lokaty terminowe są warunkowo dzielone na duże i małe. Pierwsze obejmują te, które przekraczają limit płynności ustalony przez bank. Ze względu na swoją wielkość są uważane za substancje niebezpieczne. Rzeczywiście, w przypadku ich nieoczekiwanego wycofania się z klienta, występują negatywne konsekwencje, takie jak straty. Nawet bankructwo nie jest wykluczone.
Dlaczego tak się dzieje? Faktem jest, że właściciele dużych depozytów z reguły są nastawieni na zysk. Dlatego są bardzo wrażliwe na zmiany stóp procentowych i ich rewizję przez bank. I niekoniecznie dzieje się tak w połowie kadencji.
Spójrzmy na mały przykład. Człowiek ma sto tysięcy euro. Zabiera je do banku i umieszcza na lokacie terminowej. Czas to jeden rok. Wtedy jego sytuacja się zadowala i przedłuża swój wkład. Jeszcze pięć razy. I chociaż bank rozważa możliwość wycofania tych kwot, ale jeśli przyjdzie po raz ósmy i wymaga wszystkich swoich środków (a będzie to około 130-140 tysięcy euro), to takich kwot nie będzie w dziale. Będą musiały zostać specjalnie zamówione z centralnego repozytorium w celu przekazania deponentowi w drodze szyfrowania.
Małe depozyty są zwykle mniej wrażliwe na zmiany stóp procentowych. W trudnym okresie z reguły nie opuszczają banku. Zachowanie ich właścicieli jest stosunkowo przewidywalne, co ostatecznie pozytywnie wpływa na płynność instytucji finansowej. Koszty w tej kategorii zwykle nie są bardzo wysokie.
Inne narzędzia do pozyskiwania funduszy
Rozważono już podstawową strukturę pieniądza w przeciętnym banku, która nie stanowi ochrony przed oszustwami finansowymi. Wszystkie pozostałe rodzaje zobowiązań są klasyfikowane jako instrumenty inne niż depozyty do pozyskiwania funduszy.
Co można podać jako przykład? Są to transakcje wekslami, oszczędnościami i certyfikatami depozytowymi oraz papierami wartościowymi (akcje, obligacje, zadłużenie). Jednocześnie istnieje pewna specyfika pozyskiwania funduszy za pomocą podobnych narzędzi. Inicjatorem ich wykorzystania jest sam bank. Dzięki zewnętrznym znakom, takim jak pilność i mechanizm wypłat, są one bardzo podobne do depozytów terminowych. Ale w analizie należy wziąć pod uwagę granice ich zastosowania.
O specyfiki innych narzędzi
Rozważ początkowo rachunki.Korzystając z nich, można napotkać brak płynności, spadek rentowności lub zmianę priorytetów w działaniach inwestorów. Dlatego przy ich stosowaniu występują znaczne zagrożenia pod względem ryzyka stopy procentowej i płynności.
Jak zweryfikować stabilność instytucji finansowej? Element strukturalny, taki jak kredyt międzybankowy, może w tym pomóc. Dlaczego uważa się to za czynnik pozytywny? Faktem jest, że jeśli inne banki dostarczą pieniądze organizacji finansowo-kredytowej, oznacza to, że otrzymała uznanie i jest uważana za taką, która może zwrócić zebrane środki.
Ale nie powinieneś zapominać o ryzyku. Środki własne i pożyczone przez banki komercyjne powinny stworzyć równowagę w celu utrzymania płynności i rentowności organizacji na wystarczającym poziomie. Nadmierne korzystanie z tych narzędzi może podważyć stabilność instytucji.
Najlepsza sytuacja
Kto ma potencjalnie najlepszą szansę na kontynuację? Organizacja pozyskanych funduszy banku komercyjnego powinna być jak najbardziej zróżnicowana. Najlepszą opcją jest sytuacja, gdy żaden instrument nie przekracza 30 procent całkowitej kwoty funduszy, które instytucja finansowa ma do dyspozycji. Aby to zrobić, przestudiuj portfel aktywów konkretnej instytucji.
Kolejnym wskaźnikiem stabilności i niezawodności ich pracy jest polityka stóp procentowych przy pozyskiwaniu funduszy. Musi spełniać dwa sprzeczne wymagania. Po pierwsze, oprocentowanie depozytów powinno być wystarczająco atrakcyjne, aby potencjalni inwestorzy mogli nosić przy sobie pieniądze. Po drugie, konieczne jest zapewnienie wystarczającego marginesu między aktywnymi i pasywnymi operacjami banku. Oznacza to, że powinieneś zadbać o aktywne udzielanie pożyczek grupom rozpuszczalników według stawek znacznie wyższych niż te naliczane od depozytów.
O stabilności
Struktura przyciąganych funduszy banku komercyjnego powinna obejmować nie tylko ograniczenia odsetkowe w niektórych kategoriach, ale także oferować odsetki nie wyższe niż średnia branżowa.
Dlaczego tak Załóżmy, że średnio w Federacji Rosyjskiej banki przyjmują depozyty w wysokości 6% i udzielają pożyczek w wysokości 20%. Potem pojawia się organizacja finansowo-kredytowa oferująca do 25% wkładu. Kto będzie mógł pożyczyć otrzymane środki? Lub bardzo ryzykowni kredytobiorcy, którzy nie są faktem, że je zwrócą lub, ogólnie rzecz biorąc, zbierając pieniądze, zostaną z nimi utraceni.
Taki bank nie może być oceniony jako płynny i wypłacalny, dbając o jego stabilność finansową. Najprawdopodobniej nie ma stabilnej bazy zasobów, która jest niezbędna do efektywnych inwestycji. Dlatego bank komercyjny przyciąga fundusze osób prawnych i osób fizycznych w wysokim tempie. Ale najprawdopodobniej w przyszłości czeka go likwidacja, a jego główni wierzyciele - problemy z uzyskaniem środków. W końcu im wyższy odsetek, tym bardziej ryzykowna inwestycja.
Jak analizowana jest baza zasobów?
W tym celu jednorodne konta bankowe są łączone w określone grupy. Rezultatem jest pouczająca i zwarta waga, którą można już przeanalizować. Ważne w tej sprawie są:
- Wybór miernika. Jeśli obliczymy kwoty, które gromadzą się jako przyciągnięte i pożyczone środki banku komercyjnego tylko na początku kwartałów i na koniec roku, trudno będzie uzyskać pełną dynamikę otrzymanych środków. Bardziej przydatne z informacyjnego punktu widzenia, dane dotyczące średniego dziennego obrotu na jednym koncie. Jednak zapewnienie ich jest znacznie trudniejsze z przyczyn obiektywnych, takich jak potrzeba pracy z konkretnymi datami, a nie podsumowanie.
- Należy zadbać o system gromadzenia i przechowywania danych wykorzystywany w analizie finansowej.W takim przypadku każdy bank rozwiązuje ten problem, biorąc pod uwagę specyfikę swojej instytucji.
- Mierniki względne są szeroko stosowane. Tak więc do wyświetlenia obrazu wykorzystywane są wskaźniki z poprzednich i podstawowych okresów.
Jednocześnie rozróżnia się zarówno analizę ilościową, jak i jakościową. Co to znaczy Weźmy na przykład depozyt. Osoba przynosi pewną kwotę i wnosi ją do swojego wkładu. Tak więc bank ma środki, które może teraz wykorzystać. A jeśli weksel jest używany jako przedmiot? Przy jego płynności mogą pojawić się pewne problemy. I chociaż formalnie, powiedzmy, będzie równy depozytowi, jakość tych aktywów będzie inna.
Co zrobić z danymi?
Pozyskane fundusze banku komercyjnego obejmują zarówno ryzyko, jak i szanse. Analiza struktury pozwala nam ocenić znaczenie każdego źródła i dynamikę jego rozwoju. Dzięki takiemu podejściu możesz monitorować stopień aktywności banku podczas interakcji z innymi firmami finansowymi i kredytowymi, różnymi organizacjami i osobami prywatnymi.
Na podstawie uzyskanych danych personel zarządzający może zdecydować o zmianie działalności firmy, dostosować stawki w niektórych obszarach i zmienić zasady systemu.
Oczywiście sama informacja o strukturze funduszy nie wystarczy. Ale pozwala podejmować bardziej udane decyzje. Ponadto wpływa na to szereg czynników zewnętrznych. Na przykład, jeśli depozytów jest zbyt wiele, możesz obniżyć ich stawki. Ale przy wysokiej inflacji robienie tego samego z pożyczkami będzie problematyczne, ponieważ w tym przypadku bank straci pieniądze. A w przypadku organizacji komercyjnej, to zysk jest uważany za ostateczny pożądany rezultat.