Livränta är en term som har flera olika betydelser. I sin bredaste tolkning kan den representeras som ett verktyg som tjänar till att bedriva finansiella aktiviteter.
Flera livräntavärden
Till exempel är den första betydelsen som begreppet livränta har en av de typer av statliga lån och brådskande lån. Sådana lån kan placeras under förutsättning att ränta betalas årligen och en viss del av lånet återbetalas.
Samtidigt är livränta kontantbetalningar lika med varandra och betalas i återbetalning av låneförpliktelser och ränta på det. Sådana betalningar görs efter en viss tidsperiod.
Livräntskoncept
Tänk mer på begreppet livränta.
En livränta, eller, som det också kallas, ekonomisk livränta, är en generaliserad term som beskriver schemat enligt vilket ett finansiellt instrument återbetalas, och termen livränta innebär betalning av inte bara en viss del av huvudskulden, utan också betalning av ränta - ränta för dess användning. Huvudfunktionen i livränta är att betalningar i detta fall är lika med varandra och görs med absolut lika tidsintervall. Livränta schemat är ganska komplicerat. Det skiljer sig väsentligt från schemat, som återspeglar betalningen av det förfallna beloppet i sin helhet och i slutet av den period under vilket instrumentet var i drift, och från schemat, som återspeglar den periodiska betalningen av endast ränta och processen för återbetalning av beloppet till huvudskulden vid instrumentets slut. Det finns en speciell livränteformel. Vi ger det nedan.
Det kan således konstateras att betalningen av livränta i sin struktur består av två delar: den del som återspeglar huvudskulden och den del som återspeglar ersättningen för användning av kreditfonder.
Exempel på livränta
I den mest allmänna meningen kan en livränta förstås inte bara som ett instrument av ekonomisk karaktär, utan också det faktiska betalningsbeloppet, som har en viss periodicitet, och den typ av schema som återspeglar återbetalningsprocessen.
- En livränta är ett statligt brådskande lån av en viss typ, enligt vilket det årligen betalas en viss del av huvudskulden och ränta på användningen av själva lånet.
- Lika kontantbetalningar, vars betalning förväntas med samma tidsintervall. Vidare inkluderar sådana betalningar det belopp som används för att betala del av huvudskulden och det belopp som används för att betala ränta.
- Begreppet livränta används också i försäkring, särskilt i livförsäkring. I det här fallet betyder det ett avtal som en person ingår med ett försäkringsbolag. Ett sådant avtal ger en individ rätt att få regelbundna betalningar vid ankomsten av en tidigare överenskommen tid. Till exempel efter pensionering.
- Livränta schemat kan också användas för att ackumulera en viss summa pengar vid en viss punkt. I det här fallet ska motsvarande insättningar göras till insättningskontot, på vilket ränta samlas.
Typer av livränta
Livränta kan klassificeras i två typer beroende på tidpunkten för den första betalningen:
- Om betalningen görs i slutet av den första perioden kallas en sådan livränta postnumerando.
- Om betalning sker i början av den första perioden kallas sådan livränta prenumerando.
Fortfarande, oftast, livränta är ett visst sätt att återbetala lån. Därför fokuserar vi i denna artikel på just denna betydelse av detta koncept.
Idag föredrar bara en liten del av ryska banker att använda ett annat lån för återbetalning av lån. Genom att använda livränta-metoden kan banken få en garanterad vinst. Detta beror på att livränta schemat är strukturerat på ett sådant sätt att banken först återlämnas ränta på användningen av kreditfonder, och först då betalas kreditorganet, det vill säga beloppet på huvudskulden.
Livränteformel
Formeln med vilken livränta beräknas är ganska komplicerad. Hennes rekord har olika framställningar.
En av dem: PI = (S * pr / 12) / (1 - 1 / (1 + pr / 12) N), i denna formel:
- Pl - representerar själva livräntebetalningen.
- S - det totala lånet.
- Pr är den räntesats eller livränta som används på lånet.
- N är det totala antalet perioder under vilka återbetalning kommer att göras (månader används oftast).
Hennes funktioner
Det bör noteras att betalningens storlek inte förändras under hela perioden, men strukturen skiljer sig väsentligt från strukturen för en annan, samma betalning. Betalningen som gjordes under den första återbetalningsmånaden består huvudsakligen av räntebeloppet, och betalningar som gjorts i slutet av betalningsperioden består huvudsakligen av det belopp som används för att återbetala lånet. Så hanteras kassaflöden.
För att bestämma vilken struktur en viss betalning har är det vettigt att använda den här formeln. Det återspeglar tydligt procentandelen som ingår i den. För att göra denna beräkning måste du ta saldot på huvudskulden och multiplicera den med 1/12 av den årliga lånesatsen.
Ett exempel som tydligt återspeglar hur livränta beräknas
Formeln som vi presenterade ovan kommer att bli mycket tydligare om vi genomför den i praktiken efter att ha undersökt motsvarande exempel.
Anta att en klient i en bank tar upp ett lån. Lånebeloppet är hundra tusen rubel, lånetiden är 12 månader, räntan på lånet i detta fall är 24 procent per år. I enlighet med formeln kan du beräkna vad det aktuella värdet på livränta är:
(100000 * 0,24/12)/(1 - 1)/(1 + 0,24/12) 12 = 2000/0,2115 = 9457.
Således är det just detta belopp, på 9457 rubel, som klienten måste överföra varje månad till banken för att återbetala det tagna lånet.
Låt oss därefter försöka beräkna räntan för den allra första betalningen på detta lån:
100000 * 0,24/12 = 2000.
Det visar sig att som en del av den första betalningen av 9457 rubel, kommer endast 2 000 rubel att gå mot att betala ränta på lånet. Följaktligen kommer beloppet 7457 att gå mot återbetalning av huvudskulden.
När den första betalningen har gjorts kommer den totala skulden att minska och uppgå till 92543 rubel:
100000 - 7457 = 92543.
Från detta belopp kan du beräkna procenttalet för nästa, andra lånebetalning:
92543 * 0,24/12 = 1851.
Så inkluderar den andra betalningen ränta på 1851 rubel och huvudskulden på 5606 rubel.
Det är på detta sätt som beräknas för varje betalning under hela lånetiden.
Metod för automatisk beräkning
Utan tvekan är att göra sådana beräkningar ganska mödosamma. Formeln för att beräkna en livränta kan bara vara användbar för att förstå principerna för dess beräkning. När det gäller praxis är det inte vettigt att räkna betalningar med en räknemaskin. Modern teknik gör det möjligt att automatisera beräkningsprocessen utan problem, vilket underlättar kassaflödeshanteringsprocessen.
När en klient tar upp ett lån i en bank kommer den anställda i kreditorganisationen speciellt för honom att göra en utskrift som speglar alla uppgifter i livränteschemat.Det kommer att återspegla alla nödvändiga uppgifter: betalningsbeloppet, datum då betalningar ska göras, liksom strukturen för betalningen, vilket återspeglar räntebeloppet och huvudbeloppet för varje betalning.
Dessutom kan du på Internet hitta en speciell kalkylator. Det räcker med att ange i lämpliga fält sådana data som det totala lånebeloppet, dess löptid, ränta. Därefter gör räknaren omedelbart motsvarande livränteberäkning och visar all information om ränta: betalningsbeloppet som måste betalas varje månad och ett ungefärligt schema för återbetalning av lånet.
En liknande beräkning låter dig skapa ett sådant kontorprogram som Excel. Detta program tillhandahåller en funktion som kallas PMT - det hjälper till att beräkna storleken på livränta. Men med denna beräkningsmetod kan du tyvärr inte få ett ungefärligt återbetalningsschema.
Försäkring för livränta
Livränta-metoden är inte alltid fördelaktig för klienten, även om den är bekväm. När du använder livränta kommer det inte att förväxlas med betalningens storlek och betalningsperioden, eftersom livränta alltid har ett fast belopp som måste betalas varje månad. Denna metod kommer att undvika behovet av att kontakta banken varje månad för att dess anställda ska kunna beräkna nästa betalning.
En liknande metod är bekväm om låntagaren har en låg inkomst.
Ett alternativt system, kallad differentiering, innebär en månadsberäkning av betalningsbeloppet. Detta måste göras eftersom det med ett sådant system varje månad minskar storleken på huvudskulden respektive ränta för att använda ett mindre belopp måste betalas mindre. Det vill säga att varje efterföljande betalning blir mindre än den föregående. De första betalningarna enligt detta system är emellertid mycket höga, och inte alla låntagare har råd med det.
Livränta nackdelar
Under den första halvan av den period för vilken ett lån beviljas innehåller betalningen i dess struktur huvudsakligen ränta. Det är därför livräntesystemet är mycket fördelaktigt för banker. Det är bäst att göra återbetalningar av lånet före schemat exakt under första hälften av löptiden, eftersom det då inte är praktiskt förnuftigt, eftersom det mesta av räntan redan har betalats. Återbetalning av lånet före planen under den andra halvan av löptiden kommer inte att ge låntagaren någon fördel, eftersom medlen som har bidragit till att återbetala räntorna på lånet inte kommer att returneras.
Livräntaindikatorer
I händelse av att livränta beaktas ur kreditgivarens synvinkel och inte låntagaren, är det nödvändigt att utvärdera betalningar för att analysera kvitton.
Få människor kan finna det användbart att bedöma den här typen av vardag. Men vid analys och jämförelse av aktuella kostnader och kontantinkomster som kommer att inträffa i framtiden är de nödvändiga.
Det finns två huvudindikatorer för att en livränta utvärderas. Detta värde är modernt och framtida.
Det framtida värdet av en livränta är summan av absolut alla element som utgör livränta. Detta inkluderar också ränta som tillfaller i slutet av terminen. Element, eller, som de också kallas, medlemmar i en livränta, är just dessa lika betalningar.
Denna indikator kan användas om det är nödvändigt att beräkna insättningsbeloppet (påfyllt), som kan ackumuleras under en viss tid, om ett regelbundet bidrag av medel görs till en viss ränta.
Modernt (nuvarande) värde är en uppsättning livränteelement som reduceras vid tidpunkten då det lanserades. Denna indikator används för att bedöma genomförbarheten av att investera i ett visst bidrag, vilket bör ge en konstant och regelbunden inkomst. Det vill säga med denna uppskattning kan du beräkna om framtida intäkter kommer att vara högre än priset på själva tillgången.
Förresten, denna bedömning kan också användas för att utvärdera vad som kommer att vara mer lönsamt - att göra ett köp på kredit eller betala det direkt.