För en person som först hörde ordet "factoring", kommer det att verka något väldigt komplicerat och skrämmande. Kärnan är dock ganska enkel, och i modern verksamhet hjälper det att lösa en hel del problem.
Icke-standardiserad bankfinansiering
Även om factoring inte är en klassisk typ av utlåning, är det en av finansieringsformerna.
Att förstå vad factoring är, dess typer och implementeringsscheman är ganska enkelt, du behöver bara förstå dess väsen.
Det finns flera definitioner som helt avslöjar betydelsen av factoring:
- lån med säkerhet genom fordringar;
- finansiering säkrad med framtida kontraktsintäkter;
- utlåning under tilldelning av rättigheter för ett monetärt fordran enligt ett kontrakt.
När det gäller mening skiljer de både factoring med hjälp av (definitionen av sorten och dess essens anges nedan) och finansiering, som inte föreskriver rätten att återköpa skuld från köparen.
Använd denna typ av utlåning erbjuder både bankinstitut och specialiserade factoringföretag.
Potentiella kunder
Factoringfinansiering kan eventuellt vara av intresse för företag som säljer varor eller utför tjänster på uppskjuten betalningsbasis med sina motparter. Detta gör att de kan undvika kontantgap i aktiviteter och öka produktionsvolymerna.
Naturligtvis kommer factoring att vara den ideala lösningen för de organisationer som sätter sig målet att utöka försäljningsmarknaden, och beroende av förskottsbetalning som en form av avveckling tillåter inte detta.
Factoring låneprogram
Finansieringsstegen är följande:
- Förhandla med köparen av varor eller tjänster om möjligheten att överföra rättigheter enligt ett avtal som ingåtts mellan entreprenören och kunden.
- Ingående av ett factoringavtal med en bankinstitution.
- Meddelanden till köparen om överlåtelse av fordringar enligt kontrakt genom att skicka ett brev eller genom att underteckna ett ytterligare avtal.
- Genomförande av säljaren av leverans av varor eller utförande av tjänster och verk, åtföljd av relevanta dokument (fakturor, utförda handlingar).
- Inlämning av fraktdokument eller handlingar till banken.
- Banköverföring till säljarens konto av ett delvis belopp av framtida intäkter enligt de inlämnade dokumenten.
- Efter utgången av uppskjutningsperioden för kontraktet som överfördes till factoringtjänster, avräknar köparen genom att överföra pengar till finansinstitutets konto.
- Banken returnerar saldot på beloppet enligt fakturor eller agerar till leverantörens konto.
Att välja en factoring agent
Vad ska jag leta efter när jag väljer ett företag som kommer att vara en leverantör av factoringtjänster?
Först och främst är detta kostnaden. Factoring, som alla typer av utlåning, är en betald tjänst. Priset är högre än klassisk bankfinansiering på grund av bristen på säkerheter i form av en "hård" säkerhet och följaktligen bankens högre risker. Men om du hittar en bank som erbjuder factoring inom ramen för samarbete med sina kunder, kommer det att kosta mindre än med tredjepartsorganisationer.
Storleken på förskottsbetalningen, vilket innebär hur mycket pengar som kommer att överföras till säljaren vid inlämnande av fraktdokument till banken, varje finansinstitut har sin egen storlek.Uppstarten kan vara från 50% till 90%.
I factoringavtalet är det värt att uppmärksamma förekomsten av en återköpsrätt som ger möjlighet att återbetala förskottet som banken tidigare utfärdat av köparen. Detta gör det möjligt att spara ränta på framtida betalningar. Och det är bra om en sådan rätt ges i kontraktet som en frivillig önskan. Det händer att denna klausul i avtalet fastställs i avsnittet "Skyldigheter".
Variationer av factoring och deras skillnad
Den mest spännande frågan för dem som bestämde sig för att använda denna form av finansiering är: "Vad händer om köparen inte betalar mig i tid eller vägrar att betala alls?" Som redan nämnts finns det en sådan typ av factoring som factoring med användning. Det innebär bankens rätt att kräva från säljaren betalning av tidigare betalad finansiering, om den inte har mottagits från köparen inom den överenskomna perioden.
Skillnaden mellan factoring utan regress och finansiering med regress är bristen på en specialiserad institution förmåga att återkräva skuldbeloppet från leverantören om kunden har brutit mot betalningsvillkoren enligt avtalet. I detta fall kommer banken att täcka denna skuld på sitt konto på bekostnad av sina inkomster eller reserver.
Om vi bara pratar om factoring med och utan regress, innebär närvaron av denna möjlighet att finansinstitutet har rätt till det motsatta av kravet att återbetala det belopp som tidigare betalats till säljaren. Det är värt att notera att i det första fallet kommer kostnaderna för denna banktjänst att vara lägre än i det andra.
Fördelar och nackdelar med att anlita med hjälp av och utan för parterna i avtalet
Det är också viktigt för banken vilken tjänst som ska säljas till kunden. Skillnaden mellan factoring med och utan användning av ett finansiellt institut är den på vars skuldra risken är att gäldenären inte återbetalar skulden. Och i avsaknad av rätten att återkräva pengar från köparen närmar sig faktorn mycket kundens val.
För leverantören är ett alternativ som inte ger möjlighet till ett omvänd krav mycket fördelaktigt. Men för honom kan skillnaden i factoring med och utan reglering kännas i det högre priset på en finansiell transaktion och det minsta beloppet för den första delen. Banken återförsäkrar sig själv och pantsätter delvis täckning av möjliga förluster på grund av den höjda räntan om kunden inte betalar skuld. Det specifika med att tillverka med och utan reglering är att i det första fallet antas ett mer betydande belopp av förskottet, vilket för säljaren kan uppgå till 90% av den totala skulden. Och den här typen av finansiering är mer populär på finansmarknaden.
En annan skillnad mellan factoring med och utan reglering är att i den första versionen, tillsammans med de pengar som överförts i förväg, får säljaren dessutom en tjänst från ett finansinstitut i form av informationsstöd och redovisning av fordringar. I alternativet när det inte finns någon återköp direkt från banken överförs skulden helt till faktorn och det finns ingen möjlighet att bli informerad.
Fördelar med affärsfaktoring
Denna typ av finansiering har många fördelar jämfört med klassisk utlåning:
- Avsaknad av extrakostnader för registrering av säkerheter.
- Minsta dokumentpaket för att överväga frågan om att sätta en gräns.
- Möjligheten att utöka säljmarknaderna för säljaren och listan över leverantörer för köpare.
- Ytterligare verifiering av gäldenären hos banken.
- Möjlighet att komma in på europeiska marknader.