Bankverksamheten idag är en konkret manifestation av deras funktioner i praktiken. Vilka är skillnaderna aktiv och passiv bankverksamhet? Vilka är kriterierna för att klassificera dem? Vilka är skillnaderna i Rysslands banksystem? Du kan hitta svar på dessa och andra lika intressanta frågor när du läser denna artikel.
Konceptet och huvudfunktionerna i bankverksamheten
Idag bör bankverksamheten förstås som operationer som direkt syftar till att lösa vissa problem och implementera bankens funktionalitet (ökning av bankmedel anses vara en av de viktigaste funktionerna i förhållande till kommersiella strukturer). Med andra ord återspeglar bankverksamheten bankverksamheten. Banken är som en kommersiell organisation en mellanhand mellan enheter som har medel och behöver dem.
Baserat på dessa bestämmelser, i modern tid den viktigaste klassificering av bankverksamhet och tjänster på passiv, aktiv, mellanhand och andra operationer. Alla granskas i detalj i efterföljande kapitel i artikeln.
Lagstiftning Klassificering
Som det visade sig är verksamheten i en kommersiell bankstruktur en konkret manifestation av deras funktionalitet i praktiken. Så i enlighet med rysk lag, följande klassificering av bankverksamhet:
- Verksamhet för att locka till sig individer och juridiska personer i insättningar under en viss period eller på begäran.
- Tillhandahållande av lån från attraherade och egna medel för egen räkning.
- detta klassificering av bankverksamhet Det inbegriper också öppnande och vidarehållning av konton för juridiska personer och individer.
- Avräkning direkt på uppdrag av klienter. Detta inkluderar också instruktioner från korrespondentbanker.
- Grundläggande bankrörelse inkluderar också insamling av kontanter, betalningsdokument, räkningar. Dessutom är det nödvändigt att inkludera kontanttjänster för bankens kundkrets.
- Pengarhantering i enlighet med ett gemensamt avtal med chefen eller ägaren.
- anses klassificering av bankverksamhet inkluderar också köp från juridiska personer och privatpersoner, liksom försäljning av utländsk valuta både kontant och i icke-kontant form.
- Genomföra operationer direkt med ädelmetaller enligt tillämplig lag.
- Utfärdande av bankgarantier.
Klassificering av bankverksamhet, deras typ och egenskaper
Förutom ovanstående klassificering, enligt rysk banklagstiftning, har kommersiella bankinstitut rätt att genomföra följande transaktioner:
- Leasingverksamhet.
- Utfärdande av garantier direkt för tredje parter, som på ett eller annat sätt föreskriver uppfyllandet av förpliktelser i monetära termer.
- detta klassificering av bankverksamhet Det innebär också att tredje man förvärvar rätten att kräva uppfyllande av förpliktelser i monetära termer.
- Tillhandahållande av information och konsulttjänster.
- Uthyrning till juridiska personer och individer specialiserade lokaler eller kassaskåp som finns i dem för lagring av dokumentation och värdesaker.
Det är viktigt att lägga till att det är tack vare genomförandet av dessa operationer banktillgångar utrustad med egenskapen av gradvis ökning.
Ytterligare information
Det måste tilläggas att ett kreditinstitut utöver ovanstående har rätt att genomföra andra transaktioner som är inneboende i det som en juridisk enhet enligt lagarna i Ryssland. Det är viktigt att absolut all bankverksamhet utförs i rubel. Utländsk valuta är lämplig om strukturen har en motsvarande licens från Bank of Ryssland. Förresten banktillgångar kan fyllas på genom implementering av operationer fortlöpande (med andra ord regelbundet) eller genom genomförande av episodiska transaktioner.
Dessutom bör man skilja mellan balansverksamhet och bankföretag utanför balansräkningen. Det senare återspeglas i alla fall inte i banksaldot, som publiceras officiellt. De kan genomföras både för att samla in pengar och för att placera dem under vissa villkor, det vill säga i fallet med specifika, förut överenskomna omständigheter.
Passiv verksamhet
Begreppet bankverksamhet passiv natur innebär en del av deras kombination, vilket säkerställer skapandet av en kommersiell banks resurspotential. Det är viktigt att notera att passiva operationer spelar en grundläggande roll. Varför? Faktum är att en extremt stabil och högkvalitativ resursbas gör det möjligt för strukturer att genomföra kredit- och andra transaktioner när det gäller att fördela medel som sedan kommer att ge vinst. Att få det senare är huvudmålet för verksamheten inte bara för banker utan för alla kommersiella institutioner. Följande punkter bör tillskrivas passiva operationer:
- Insamling av medel för löpande och avvecklingskonton för individer och juridiska personer.
- Öppnande av konton för organisationers och företags depositioner
- Öppnande av insättningar för medborgare.
- Emission av egna skuldförpliktelser, som inkluderar växlar, certifikat och obligationer.
- Attraktion av lån och krediter från andra personer.
- Verksamhet för skapande och efterföljande uppbyggnad av eget kapital genom bankstrukturen.
Det måste tilläggas att en affärsbank vid genomförandet av passiva transaktioner fungerar direkt som en gäldenär.
Aktiva operationer
Aktiva transaktioner bör förstås som transaktioner som gör att bankstrukturerna blandar resurserna till deras förfogande för att bibehålla sin egen likviditet (och därför säkerställa finansiell stabilitet) och naturligtvis tjäna vinst. Detta inkluderar leasing, lån, factoring och även förfalskning. Dessutom inkluderar antalet aktiva verksamheter med värdepapper, utländsk valuta samt verksamheter relaterade till att säkerställa ett bankinstituts eget kapital med sina egna medel i organisationers och företags verksamhet. Vid genomförandet av ovanstående verksamhet är bankstrukturen på ett eller annat sätt en borgenär.
Klassificering av aktiva verksamheter
I enlighet med det ekonomiska innehållet klassificeras tillgångarna i en kommersiell bankstruktur i följande undergrupper:
- Fria reserver är kontanter vid kassan, liksom saldon i RCC på korrespondentkontot och på samma konto i andra organisationer.
- Tillhandahöll kontanter och lån som placeras som insättningar hos andra utlåningsinstitut (detta inkluderar också Rysslands Bank).
- Investeringar förstås som investeringar i monetära resurser i en bankstruktur i värdepapper och andra finansiella tillgångar (ädelmetaller, utländsk valuta). Dessutom betraktas eget kapital också som ett kapitalandel i ekonomisk verksamhet med en gemensam inriktning.
- Immateriella och materiella tillgångar direkt från en bankinstitution, som kallas interna investeringar.Detta bör inkludera byggnadskostnaderna, utrustningen och annan egendom som är nödvändig för att säkerställa att banken fungerar normalt.
Tillgänglig likviditet
I enlighet med graden av likviditet (förmåga att förvandlas till kontanter) i bankpraxis finns det följande typer av tillgångar:
- Mycket likvida (kontanter till hands; kassakonton från ett bankinstitut i korrespondenskonton; statliga och andra värdepapper som är lätta att sälja).
- Kortsiktig likviditet (långfristiga lån; värdepapper som har en sekundär marknad).
- Svårt att realisera (långfristiga lån; värdepapper som inte har en tillräckligt utvecklad sekundärmarknad; aktiedeltagande direkt i kapitalen i andra banker, organisationer, företag).
- Låg likviditet (investeringar i anläggningstillgångar i ett bankinstitut).
Tillgångar och deras avkastningsnivå
I enlighet med lönsamhetsnivån klassificeras banker aktivt i de som kan generera inkomst (investeringar, lån) och sådana som på ett eller annat sätt inte genererar intäkter (materiella tillgångar, fria reserver). Så tillgångarna i kommersiella bankstrukturer är indelade i följande undergrupper:
- Risklös - noll procent.
- Låg risk - tio procent.
- Den genomsnittliga risknivån är tjugo procent.
- Hög risk - sjuttio procent.
- Hög risk - hundra procent.
Medlingstransaktioner
Kommissionen-mellanhandsåtgärder bör förstås som transaktioner som utförs av bankstrukturen på kundernas vägnar, förutsatt att inga attraherade eller egna medel dirigeras direkt till genomförandet. I detta fall är ersättning i form av en viss provision lämplig. Antalet grundläggande transaktioner av bankstrukturens kommissionärformat måste innehålla:
- Avvecklings- och kontantverksamhet (de innehar huvudplatsen bland alla transaktioner av kommissionärförmedling)
- Värdepappersförmedling.
- Garantiförfaranden.
- Förtroendeverksamhet.
- Försäkringsverksamhet.
- Verksamheten är information och rådgivning.
- Depåtransaktioner.