Organisationens avvecklingskonto utför många funktioner. Först och främst är detta genomförandet av snabba och säkra lösningar med motparter, liksom med budgetar på olika nivåer, lagring och omfördelning av resurser, erhållande och återbetalning av lån, lån etc. Beroende på storleken och omfattningen av företagets verksamhet bildas dess kassaflöden, och resultatet av allt arbete beror ofta på ledningens effektivitet.
Behovet av att använda ett löpande konto
Varje företagare startar sitt eget företag med ett enda mål - att få maximal inkomst. För detta är det i bildningsstadiet viktigt att skapa en bas som ytterligare kommer att utöka affärsprojekt och öka fart.
Skapa ett litet företag som en del av en LLC eller en privat entreprenör, och många ägare undrar om ett löpande konto behövs. Lagstiftande regleras detta ögonblick av Rysslands centralbank daterad 20 juni 2007 nr 1843-U. Detta dokument tillåter småföretag att arbeta utan att öppna ett bankkonto, men deras kontantomsättning (inom ramen för ett ingående avtal) bör inte överstiga ett belopp på 100 tusen rubel.
För många enskilda företagare är det lättare att använda andra banktjänster, som är billigare att underhålla än ett löpande konto. Kreditinstitutets kort räcker för att hantera en liten mängd kontanter, och det är obligatoriskt att ha kassaregister för kontot kvitton. Brott mot förfarandet som godkänts i lag innebär påföljder som gäller för företaget självt och dess direktör (ägare).
Förberedande fas
Att öppna ett löpande konto vid första anblicken är ganska enkelt, men först måste varje företag göra en liten marknadsundersökning av marknaden för kreditinstitut. Det viktigaste kriteriet för att utvärdera en bank som förmedlare för att hantera pengar är dess affärsanspråk och pålitlighet. En stor roll spelas också av kostnaden och utbudet av tjänster som tillhandahålls.
Många företag öppnar inte bara ett löpande konto, de är intresserade av insamlingstjänster, arbetar med monetära dokument, förmågan att öppna flera grupper, inklusive valuta och speciella sådana. För närvarande är en förutsättning för att ingå ett avtal med en bank tillgången på ett fjärrhanteringssystem, det vill säga ett klient-bank-program, som tillåter inte bara att utföra nödvändiga operationer i det aktuella läget, utan också spåra mängden medel för alla kategorier av bosättningar. Programmet självt spelar också en viktig roll; kunder hos ett kreditinstitut anser det i samband med enkelhet och effektivitet i användningen.
Dokument för att öppna ett konto
Alla kreditinstitut reglerar standardlistan med dokument och krav för organisationer som de ingår avtal med avvecklings- och kontanttjänster. De publiceras på bankens webbplats och är tillgängliga för alla potentiella kunder. För att öppna ett löpande konto i det valda kreditinstitutet måste du ange följande dokumentpaket.
- Intyg om statlig registrering av organisationen.
- Registreringsintyg hos skattekontoret.
- Uttalande om önskan att öppna ett löpande konto.
- Faktiskt utdrag ur registret.
- Behörighet att utföra den angivna typen av aktivitet (licens).
- Företagets stadga (LLC).
- Protokoll från bolagsstämman och beslut om att utse en chef.
- Identitetskort för tjänstemän som har rätt att underteckna ekonomiska dokument. Dessa inkluderar: chefen, företagets chef, ekonomichef, chefsrevisor eller annan person som är auktoriserad genom order.
- Hyresavtal (framhyrning) av företagets huvudkontor eller handlingar som bevisar ägande av lokalerna
- Kort med signaturer och avtryck av organisationens officiella tätning.
Det är möjligt att tillhandahålla kopior av dessa dokument. De är certifierade av företaget oberoende eller en bankanställd sätter ett lämpligt märke vid presentationen av originalen. I vissa fall krävs notarius deltagande (på bankens begäran).
Bankkort
En av förutsättningarna för företaget i proceduren för att öppna ett löpande konto är närvaron av ett korrekt genomfört dokument som ger tillstånd för kapitalförvaltning. Kortet med prover av förseglingen och underskrifter från behöriga personer ska fyllas i av företaget oberoende enligt instruktion 28-I, formuläret och förfarandet för att fylla i formuläret regleras av tillägg nr 1.
Den första och andra signaturen från den behöriga personen bekräftas av organisationens relevanta interna order (utnämningsordning). En person har inte rätten att underteckna ekonomiska dokument för båda personerna. Om en situation uppstår när bara chefen har rätt att göra det, återspeglas endast den första och enda signaturen på kortet. Oavsett äganderätt kan en organisation öppna (en eller flera, i en eller olika banker) ett löpande konto. LLC, IP, CJSC löser denna fråga oberoende med hänsyn till volymen av finansiella flöden, deras intensitet eller produktionsbehov.
Ytterligare dokument
Ibland studerar kreditorganisationer mer noggrant och i detalj företaget innan de tecknar kontraktet direkt. Säkerhetstjänsten kontrollerar korrespondensen mellan den juridiska adressen och företagets faktiska plats, genomför ytterligare konversationer med chefen, bankens "bekanta" och den framtida partneren går inte alltid smidigt. I detta fall krävs ytterligare information om företaget för att öppna ett löpande konto. Oftast begär banken följande dokument:
- Statistiska koder.
- Beställningar för utnämning av en finansiell (allmän, verkställande) direktör eller huvudbokförare.
- Bekräftelse av registrering med extrabudgetar etc.
Digital signatur
Om det är möjligt att överföra information via elektroniska kommunikationskanaler för hantering av kassaflöden är det nödvändigt att utfärda en digital signatur. Företag och banker som planerar att driva ett ”klient-bank” -system utför denna procedur innan man öppnar ett löpande konto. Som en del av service på befintliga kontrakt kan EDS skapas på kundens begäran när som helst. Arbetsordning har följande sekvens:
- lämna in en ansökan;
- programvaruinstallation;
- mottagande av nyckeln (den genereras av kreditinstitutet och överförs till klienten för användning under den period som anges i avtalet);
- erhålla ett certifikat;
- verifiering av certifikatet och nyckeln av banken för överensstämmelse med denna motpart.
När du har slutfört dessa steg kan du börja arbeta med den digitala signaturen.
Skatteanmälan
Om kreditinstitutet fattar ett positivt beslut efter att ha lämnat in dokument och godkänt företagets alla bankinspektioner, ger det ett meddelande (certifikat) om att ett löpande konto har öppnats. Skatteinspektionen, extrabudgetens medel måste lämna in en anmälan. För detta fastställs tydliga tidsfrister, dokumentformulär för bristande efterlevelse av vilka påföljder som tillämpas.
Inom sju dagar (arbetare) från det ögonblick då mottagandet av certifikatet för att öppna ett löpande konto måste företaget lämna in en anmälan till skattekontoret i form av C-09-1.Detta formulär innehåller information om organisationen (TIN, fullständigt namn, ORGN) och banken (namn, korrespondentkonto). Blanketten fylls i i två exemplar, en av dem returneras med skattemyndighetens märke på företagets registreringsplats. Samma förfarande föreskrivs vid anmälan av pensionsfonden och socialförsäkringsfonden.
Kontokontakt
Som ett resultat av företagets aktiviteter blir det nödvändigt att likvidera sin del eller flytta, och partnerbanken byter ofta. Stängning av ett löpande konto kan göras när som helst på begäran av klienten. Alla utestående fordringar i händelse av brist på medel på kontot skickas till exakterna.
Företaget måste helt eliminera skuldbeloppet till banken för avveckling och kontanttjänster och överföra återstående medel till ett annat konto eller utbetalning. Oanvända (mottagna enligt kontraktet) checkböcker med rötter återlämnas till kreditinstitutet. Meddelande till skattekontoret och relaterade fonder utförs enligt samma princip som vid öppnande av ett konto. Ett löpande konto som öppnats i en annan filial eller kreditinstitut meddelas alla företagets partners så snart som möjligt.
