Typer av finansiell stabilitet och deras egenskaper

Artikeln kommer att prata om de typer av finansiell stabilitet. Vi kommer att ta hänsyn till huvudtyperna, ta reda på deras funktioner och särskilja funktioner. Detta är inte bara mycket intressant, utan också användbart, eftersom tack vare den mottagna informationen är det möjligt att heltäckande överväga ett visst företag med tanke på dess hållbarhet.

Vad pratar du om?

Innan man diskuterar de typer av finansiell stabilitet är det nödvändigt att förstå själva konceptet. Så finansiell stabilitet är en situation där företaget har tillräckligt med pengar i alla sina konton för att garantera och visa full solvens. Om ett företag har ett tillräckligt starkt och utvecklat ledningssystem kommer dess ledning alltid att vara medveten om graden av förändring av olika inkomstkällor. Detta gör det möjligt att kontrollera och påverka processen för att garantera och säkerställa solvens.

Vad behövs för beräkning?

Att fastställa typen av finansiell stabilitet är omöjligt utan en koefficient, som beräknas av ett antal indikatorer. Det kallas - koefficienten för stabilitet eller stabilitet. Han kan tydligt visa hur stabilt företaget eller företaget är, på vilken nivå det kan garantera sina partners soliditet.

Så tänk på indikatorerna som är nödvändiga för att beräkna koefficienten:

• autonomi eller självständighetskoefficient;
• koefficient som visar nivån på det ekonomiska beroendet;
• förhållanden som visar gäldenärers solvens
• konkursstecken uttryckta i numeriskt format;
• tillgångs likviditetsnivå;
• ytterligare beräkningar utförda för att få exakta resultat.

Man tror att man kan pålitligt bestämma typen av finansiell stabilitet även från två huvudindikatorer - likviditetsnivån och solvensen. Det är dessa indikatorer som har störst inverkan på typen av stabilitet.

Finansmarknad

När du analyserar detta ämne kan du märka att finansmarknaden har ett stort inflytande på ett företags stabilitetsnivå. Det är från dess organisation och kvalitet som rörelsen av vissa resurser som företaget använder för att bedriva affärsverksamhet beror. Med andra ord kommer enskilda företags och företags ekonomiska situation till stor del att bero på hur utvecklad och stark finansmarknaden är.

Dessutom underskattar inte den finansiella marknaden. Detta är ett mycket kraftfullt verktyg som snabbt kan förändra situationen. Så i statens händer löser han många problem. Finansmarknaden används för att lösa olika makroekonomiska problem. Detta kan inkludera regleringen av nivån på pengar i omlopp. Till exempel kan staten på kort sikt få en betydande inverkan på inflationen om den reglerar emissionen och variationen av värdepapper. Som ett resultat kommer detta naturligtvis att påverka företagens prestanda och stabilitet.

Vad påverkar annat?

Jag måste säga att det är möjligt att fastställa vilken typ av ekonomisk stabilitet ett företag använder och analyserar absoluta och relativa indikatorer, från vilka vi kan dra mycket användbar information. Dessa indikatorer är mycket viktiga inte bara för enskilda företag utan också för myndigheter som styr landets ekonomiska utveckling. Därför tillämpas de resultat som erhålls effektivt i praktiken och möjliggör ett effektivare arbete inom affärsverksamhet och finansiell verksamhet.

Företagets självständighet eller oberoende

Som vi redan vet är det omöjligt att bestämma ett företags finansiella stabilitet utan att använda specifika indikatorer. En av dem är en indikator som visar nivån på autonomi.

Det är i ett förhållande mellan företagets kapital och alla dess reserver till de totala tillgångarna. För att beräkna denna indikator måste du få information från balansräkningen.

För att bestämma organisationens typ av finansiell stabilitet är denna indikator extremt viktig eftersom den kan visa vilken andel tillgångar som är den mest användbara och viktiga delen av vårt företag. Dessutom ser vi exakt andelen tillgångar som ett företag eller företag kan täcka på egen hand, det vill säga från sina egna medel. Med andra ord ser vi omedelbart hur företaget kan täcka sina tillgångar och betala räkningar. Du måste förstå att det är helt normalt när några av dem täcks av beräkningen av de medel som vi lånar. Detta är inte bara normalt, utan också användbart, eftersom världspraxis visar att det är mycket mer lönsamt att arbeta på 50/50-basis (när hälften av kapitalet är eget och hälften lånas).

Denna indikator ges av banker och investeringsbolag särskilt och noggrant i studien av typen av stabilitet. Det vill säga att alla de organisationer som sponsrar oss lånar ut. Ju högre autonomihastighet, desto mer troligt kommer företaget att betala av skulden på bekostnad av sina egna medel. Om du bara förlitar dig på lånade medel kan du vänta länge på att betala för ett lån.

Så vi kan dra en liten slutsats att ju högre denna indikator är, desto mer fritt är företaget från påverkan av externa faktorer.

Ekonomiskt beroende

Analysen av typen av finansiell stabilitet sker också genom att studera beroendeindikatorn, vilket är motsatsen till vad du undersökt ovan. Vi beräknar det med förhållandet mellan alla finansiella resurser och det totala antalet källor för våra tillgångar.

Detta förhållande är mycket viktigt, eftersom det visar hur beroende företaget är av vissa externa företag, det vill säga om det är oberoende i sin ekonomi. Indikatorn visar också hur mycket pengar som samlades in per 1 rubel. Fortfarande ekonomiskt beroende visar hur snabbt och effektivt ett företag kan likvidera sina tillgångar för att helt eller delvis betala av en skuld.

Solvens och likviditet

Graden av likviditet, solvens och autonomi är en trekomponentindikator för typen av finansiell stabilitet, som används för att få snabba och exakta resultat. Vi övervägde den sista komponenten i denna formel ovan, och låt oss nu prata om de två återstående.

Likviditet och betalningsförmåga anses vara ett av de viktigaste kriterierna för att bedöma det finansiella tillståndet. För att beräkna dessa indikatorer kan du använda två olika metoder:

• studien av tillgångarnas likviditet, det vill säga företagets egendom;
• studien av balansräkningens likviditet.

Om allt är transparent med den första metoden, bör den andra förklaras separat. Det låter dig korrekt gruppera balansposter för att identifiera en tillgångs och skulds förhållande och proportionalitet. Dessutom ger det en möjlighet att genomföra en kvalitativ jämförande analys, samt noggrant analysera affärsaktivitetsindikatorer.

konkurs

Enligt Rysslands lagstiftning kan ett konkursfall endast behandlas om två villkor är uppfyllda:

• från en juridisk person, överstiger de finansiella fordringarna 300 tusen rubel, och från den enskildes sida - 500 tusen rubel.
• företaget är en gäldenär i mer än tre månader.

Det här är mycket sparsamma normer, eftersom det tidigare var tillräckligt att företaget hade en felaktig eller felaktig balansstruktur för att inleda konkursförfaranden.

Andra viktiga indikatorer

Separat bör man överväga ett antal indikatorer som indirekt kan belysa situationen när det gäller företagets finansiella stabilitet.

Det finns ett index som visar hur företaget har sina egna arbetsresurser. Detta är en betydande indikator som visar bara din egen och inte en lånad andel i rörelsekapital.

Det beräknas av förhållandet där skillnaden mellan företagets kapital och de justerade anläggningstillgångarna registreras i tellerna och det totala beloppet för omsättningstillgångar i nämnaren.

En indikator som visar förhållandet mellan fordringar och tillgångar. Det visar hur mycket vi är skyldiga och vad är skuldens andel i totala tillgångar. Detta är också viktigt, eftersom saker och ting inte är bra om tillgångarna främst består av fordringar.

typer

Låt oss nu prata om de typer av hållbarhet som finns.

1. Den absoluta typen av finansiell stabilitet. Det kännetecknas av det faktum att alla aktier som tillhör företaget eller organisationen kan täckas helt med omsättningstillgångar. Med andra ord kan vi säga att företaget inte är beroende av några externa borgenärer, det kan betala betalningar. Dessutom kännetecknas detta system av det faktum att det inte har några misslyckanden i intern och extern finansiell disciplin. Dessutom beskrivs absolut finansiell stabilitet av ojämlikhet. I det överskrider företagets rörelsekapital summan av kostnader och reserver. Jag måste säga att i den verkliga livet är denna typ av finansiell stabilitet extremt sällsynt.
2. Normal finansiell stabilitet. I en sådan situation täcker företaget lager med rörelsekapital och lånade medel. Denna typ av stabilitet kan beskrivas genom ojämlikhet, där summan av omsättningstillgångar och skulder är större än lager och kostnader. Samtidigt är lager och kostnader större än rörelsekapital. Från ledningens synvinkel är denna situation mest gynnsam för företaget.
3. Instabil ekonomisk situation. Det kännetecknas av att företaget har svårigheter med solvens. Samtidigt kan det återställa jämvikten om det påskyndar lageromsättningen, minskar fordringar och fyller på sina egna medel. En instabil finansiell ställning manifesteras i misslyckanden i finansiell disciplin, oregelbundet mottagande av pengar på ett löpande konto, instabil lönsamhet, avvikelse från den finansiella planen.
4. Krisen ekonomisk situation. Det kännetecknas av att företaget är beroende av allt och kan gå i konkurs när som helst. Alla monetära tillgångar, värdepapper och till och med fordringar kan inte täcka företagets kundfordringar.

Tre-komponent typ av finansiell stabilitet

Det bygger på en jämförelse av källorna till lager och utgifter med deras säkerhetsnivå.

indikatorer:

• Överskott eller brist på omsättningstillgångar.
• Överskott eller brist på lån.
• Ett överskott eller brist på det totala beloppet för de viktigaste källorna för bildandet av egna kostnader och lager.

Det är på grundval av dessa tre indikatorer som en trekomponentindikator kan härledas. Men samtidigt, om vi observerar ett överskott, indikeras indikatorn av enhet, och när det finns en brist, indikeras situationen med noll. Således kan vi dra slutsatsen att den absoluta typen av finansiell stabilitet är 1 1 1, eftersom här talar allt om överskott. Om vi ​​vill presentera normal stabilitet med hjälp av denna indikator kommer den att se ut så här - 0 1 1. Ett instabilt ekonomiskt tillstånd från den trekomponentindikatorn kommer att se ut så här - 0 0 1, och krissituationen - 0 0 0.

klassificering

Enligt balansräkningen är det inte svårt att fastställa typen av finansiell stabilitet, eftersom vi omedelbart kan se det aktuella tillståndet för kortfristiga tillgångar och lån, fordringar och leverantörsskulder. Man kan dock överväga typen av finansiell stabilitet utifrån olika kriterier, till exempel efter tid, struktur, typ av händelse, etc.

Vi kommer att överväga de viktigaste klassificeringarna som ger de mest kvalitativa och användbara data för analys.

Vid tiden:

• stabilitet på kort sikt kännetecknas av det faktum att det varar en kort tid;
• finansiell stabilitet på medellång sikt kännetecknar företagets tillstånd vid någon tidpunkt när de utsätts för verkliga faktorer.
• långsiktig finansiell stabilitet kännetecknar företagets tillstånd under lång tid, det förändras praktiskt taget inte från ledningstyp och konjunkturcykel.

Efter struktur:

• formell stabilitet, som skapas artificiellt och stimuleras av staten;
• konkurrenskraftig eller verklig stabilitet, som kännetecknas av ekonomisk produktiv verksamhet under verklig konkurrens.

Med hanteringsmetoder:

• konservativ stabilitet uppstår till följd av att företaget bedriver en konservativ politik, det vill säga undviker risker och föredrar försiktiga åtgärder;
• progressiv stabilitet kännetecknas av att företaget använder avancerade metoder, strävar efter att erövra nya marknader och ledarskap.

Efter innehåll:

• strategisk stabilitet kännetecknas av det faktum att ett företag kan skapa och upprätthålla viktiga marknadsfördelar under lång tid i en ständigt föränderlig miljö;
• ekonomisk kännetecknas av det faktum att företaget fokuserar på ekonomiska faktorer och försöker utvecklas intensivt genom användning av ny teknik;
• social stabilitet gör att du dynamiskt och proportionerligt kan utveckla företagets ekonomiska och arbetskraftiga sida.

Om möjligt reglering:

• öppen finansiell stabilitet kännetecknas av det faktum att det lämpar sig för reglering och förändring.
• Stängd finansiell stabilitet är praktiskt taget okontrollerbar, den ändrar inte sina effektiva indikatorer till följd av förändringar i externa förhållanden.

I amplitud:

1. Cyklisk stabilitet kännetecknas av det faktum att den kan upprepas efter vissa perioder. Dessutom stimuleras det av externa eller interna faktorer.
2. Översättningsstabilitet visar att företaget kan vara i jämvikt under en viss tid och svara på marknadsförändringar. Samtidigt förändras det inte väsentligt från insidan och lämnar praktiskt taget inte sitt jämviktstillstånd.

På ursprungsorten:

• lokal stabilitet är typiskt för företag i en viss region eller region;
• global hållbarhet beskriver en landsomfattande situation.

Inom räckvidd:

• planerad stabilitet uppnås gradvis och tydligt enligt plan;
• oplanerad stabilitet kan uppnås i motsats till prognosindikatorer.

För att sammanfatta noterar vi att vi undersökte alla typer av finansiell stabilitet, talade om kriterierna för deras utvärdering och också uppmärksammade koefficienter och indikatorer som påverkar bildandet av typen av stabilitet. Dessa uppgifter är mycket viktiga för ekonomer och analytiker, eftersom de låter dig se den stora bilden och bedöma företagets lämplighet och effektivitet.