في المقالة نعتبر مفهوم التصنيف المصرفي وأنواعه وأنواعه. ما هذا القانون المدني للاتحاد الروسي في الوقت الحالي يعطي تعريف لمفهومين وثيقين - الائتمان والقروض. هذه المفاهيم ، بطبيعة الحال ، مترابطة ومتشابهة ، ولكن هناك اختلافات كبيرة بينها.
ميزات التعريف
القرض هو تحويل الأموال النقدية أو الأصول المادية الأخرى من جانب إلى آخر. يعمل القرض ، بدوره ، كحالة خاصة لاتفاقية قرض وينص على الميزات المميزة التالية:
- إذا لم تنص اتفاقية القرض على شروط أخرى ، فلا يمكن منح القرض مجانًا ، دون فرض رسوم على الاستخدام.
- يتضمن القرض التحويل إلى المقترض نقدًا فقط للاستخدام المؤقت. لا يتم إصدار القيم المادية الأخرى على الائتمان.
- يمكن أن يكون الدائن مؤسسة مصرفية رسمية فقط لها الحق في القيام بأنشطة مالية.
خلفية الائتمان
استنادا إلى الفقرة الأخيرة ، يمكننا أن نستنتج أن الائتمان هو البنك فقط. في المقابل ، يمكن تعريف الإقراض المصرفي بأنه مجمل العلاقة بين المقترض والمنظمة المصرفية كمقرض. المتطلبات الأساسية لمثل هذه العلاقة في هذه الحالة هي:
- يضمن المقترض نقل مبلغ معين للاستخدام لأغراض معينة. ومع ذلك ، هناك قروض غير مضمونة.
- في الوقت المناسب عودة الأموال المقدمة.
- الدفع من قبل المقترض الفائدة على القرض وفقا للاتفاقية.
تصنيف القرض البنكي
تتيح الهياكل المصرفية للعملاء فرصة الاختيار من بين عدد كبير من منتجات القروض. هناك العديد من التصنيفات للقروض المصرفية. النظر في واحد منهم ، اعتمادا على علامات الإقراض:
- المجموعات الرئيسية من المقترضين. في هذه الحالة ، قم بتمييز القروض للمنظمات والمؤسسات والأفراد والبنوك. في أغلب الأحيان ، يأتي 68.7٪ من إجمالي مبلغ القروض من المؤسسات والمنظمات ، ويتم إصدار حوالي 20٪ للأفراد وحوالي 12٪ من الإقراض للبنوك.
- مدة استخدام القرض. يتم تخصيص القروض العاجلة والقروض الدعوة (عند الطلب) هنا. في الوقت نفسه ، يتم تقسيم الحالات العاجلة إلى فترات قصيرة الأجل ، أي ما يصل إلى 12 شهرًا ، ومتوسط الأجل (حتى ثلاث سنوات) وطويل الأجل ، لمدة تزيد عن ثلاث سنوات.
- مبلغ القرض. على هذا الأساس ، يتم تخصيص القروض الصغيرة والمتوسطة والكبيرة.
- البرمجيات. وهي مقسمة إلى قروض فارغة أو غير مضمونة وضمانة ومؤمنة ومضمونة.
- طريقة اصدار قرض في هذه الحالة ، نحن نتحدث عن قروض التعويض ، والتي يتم تحويلها إلى حساب المقترض من أجل استرداد التكاليف من أمواله الخاصة ، وكذلك قروض الدفع التي يتم إرسالها للدفع وفقا للوثائق.
- طريقة السداد. يتم تخصيص القروض التي يتم سدادها على أقساط ، وتلك التي يتم سدادها في وقت واحد.
أنواع القروض
لا يوجد تصنيف مشترك لنماذج القروض المصرفية لجميع البلدان. ترجع هذه الحقيقة إلى حقيقة أن مستوى تطوير القطاع المصرفي مختلف بالنسبة لكل بلد ، فضلاً عن طرق توفير الأموال للمقترض. أعلاه ، وصفنا التصنيف وفقًا للسمات الرئيسية. ومع ذلك ، هناك تصنيف أكثر تفصيلا للقروض ، والتي غالبا ما توجد في الأدب الاقتصادي. أنها تنطوي على تخصيص الميزات التالية:
- الغرض من القرض.
- مجال استخدام أموال الائتمان.
- المدة التي يصدر بها القرض.
- البرمجيات.
- طريقة سداد الائتمان.
- نوع سعر الفائدة.
- مبلغ القرض.
مفهوم القروض المصرفية وتصنيفها تهم الكثيرين.
عن طريق التعيين
حسب الغرض ، يتم تخصيص أنواع القروض التالية:
- الزراعية.
- الصناعية.
- الاستثمار.
- التسوق.
- الرهن العقاري.
- المستهلك.
النظر في الأنواع الرئيسية للقروض المصرفية وتصنيفها.
تُمنح القروض الزراعية للمزارعين أو المزارعين من أجل المساعدة في تطوير الأنشطة الزراعية ، أي حصاد الأرض وزراعتها.
يتم إصدار القروض الصناعية لتطوير أنشطة الإنتاج ، وكذلك لشراء المعدات والمواد.
يتم إصدار قرض استهلاكي للأفراد في حالة الحاجة الماسة ، على سبيل المثال ، لإصلاح أو شراء الأجهزة المنزلية ، إلخ.
قروض الرهن العقاري تلبي احتياجات العقارات. الأمر ينطبق على اكتساب أو ترميم السكن.
حسب نطاق الاستخدام
اعتمادًا على نطاق الاستخدام ، يتم تخصيص القروض لتوفير رأس المال الثابت أو العامل. وتنقسم الأخيرة إلى قروض في مجال التداول والإنتاج. بالنسبة للاقتصاد الروسي ، تعد القروض في مجال التداول أكثر تميزًا.
بناءً على شروط الاستخدام ، يتم تخصيص القروض العاجلة وقروض الطلب. ما معايير التصنيف الأخرى للقروض المصرفية؟
لضمان
يوفر الأمن قروض فارغة ومضمونة. يتم إصدار قروض فارغة أو غير مضمونة فقط للمقترضين الذين أثبتوا أنفسهم كدافعين موثوق بهم. أنها لا تتطلب ضمانات إضافية أو التأمين. القروض المضمونة ، بدورها ، تمثل أكثر أشكال الإقراض شيوعًا في روسيا. وهي مقسمة ، اعتماداً على شكل الأمن ، إلى مضمونة ومؤمنة والضمان. هذا الفصل هو أكثر نظرية في الطبيعة. في الممارسة العملية ، كل شيء مختلف إلى حد ما ، وتنقسم القروض في القطاع المصرفي الروسي إلى غير مضمونة وغير مضمونة ومضمونة بما فيه الكفاية. تصنيف القروض المصرفية لا يقتصر على ذلك.
بواسطة طريقة السداد
اعتمادًا على الطريقة التي يتم بها سداد القرض ، يتم تخصيص قروض التقسيط وأموال المبلغ الإجمالي. الشكل التقليدي لسداد القروض قصيرة الأجل هو السداد لمرة واحدة. هذا هو الأكثر ملاءمة من الناحية القانونية ولا يتطلب إجراء معالجة معقدة قرض. على أقساط ، يتم تقديم القروض لسداد أكثر من دفعتين ، وتمديدها طوال مدة العقد. يتم التفاوض على شروط سداد القرض عند إبرام اتفاق مع البنك وتعتمد مباشرة على مدة القرض ، والتضخم ، والتسهيل ، وما إلى ذلك. النظر في تصنيف القروض المصرفية حسب الفائدة.
بسعر الفائدة
بناءً على نوع سعر الفائدة ، يتم تخصيص الفائدة الثابتة والعائمة على القرض. يفترض سعر الفائدة الثابت تعريفة محددة لكامل فترة القرض دون الحق في إجراء تغييرات. يتعهد المقترض بإعادة الأموال إلى البنك وفقًا للاتفاقية المبرمة وبسعر الفائدة الثابت. هذا النوع من الإقراض هو سمة من سمات القطاع المصرفي الروسي.
يشمل معدل الإقراض العائم مراجعة سعر الفائدة المحدد مسبقًا. علاوة على ذلك ، يتكون سعر الفائدة من جزأين ، هما: الجزء الرئيسي ، والذي يختلف حسب اتجاهات السوق ، والقسط الثابت.
حسب حجم القرض
يتم تخصيص القروض الصغيرة والمتوسطة والكبيرة تبعا لحجم القرض. لا يوجد تصنيف واحد لهذه الخاصية. تختلف أحجام القروض حسب الوضع في اقتصاد السوق. يعتبر الحجم الكبير في روسيا قرضًا ، يتجاوز حجمه 5٪ من إجمالي رأس مال المؤسسة المصرفية.
أنواع مخاطر الائتمان
تتمثل المخاطرة في قطاع الائتمان في احتمال فقدان الخطة المادية من قبل مؤسسة مصرفية. قد يكون سبب هذه الخسائر هو تغيير في القيمة السوقية للأدوات المالية. يمكن للتغيرات في سوق الصرف الأجنبي أن تتسبب أيضًا في مخاطر مصرفية.
هناك تصنيف مقبول عموما للقروض المصرفية حسب مستوى المخاطر. لذلك ، بناءً على مصدر التكوين ، يتم تسليط الضوء على المخاطر التالية.
خطر خارجي
يرجع احتمال الخسائر إلى إفلاس المقترض أو تقصيره. يحدث هذا تحت تأثير عوامل الاقتصاد الكلي التي تؤثر على العميل. لا تنطبق هذه المخاطر على الأعمال المصرفية أو على المقترض المحدد ، وهنا يتم ممارسة تأثير كبير خارجيا من قبل الاقتصاد أو السياسة أو المجتمع. قد يكون الموقف المماثل ، على سبيل المثال ، تطبيق الأحكام العرفية ، ثورة ، تغيير في النظام السياسي للبلاد ، الحصار ، الخصخصة ، فرض العقوبات على الواردات أو الصادرات ، الأزمة الاقتصادية ، الكوارث الطبيعية ، إلخ.
المخاطر الداخلية
تنشأ هذه المخاطر نتيجة تقصير أو إفلاس المقترض في حالة وجود عوامل داخلية سلبية. في هذه الحالة ، تأثرت المخاطرة مباشرة بأنشطة العميل. يمكن أن يؤدي هذا الموقف إلى توزيع غير معقول للنفقات ، وانخفاض في سمعة المنظمة ، وسياسة دفع غير فعالة ، إلخ.
عن طريق المخاطرة
اعتمادًا على درجة المخاطرة ، يتم تمييز الأنواع التالية:
- مقبولة. يفترض خسائر تصل إلى 25 ٪.
- متوسطة أو عالية ، يمكن أن تصل الخسائر إلى نصف المبلغ.
- عالية. يمكن أن تصل الخسائر لهذا النوع من المخاطر إلى 75٪.
- حرجة. يعتبر غير مقبول ، حيث يمكن أن تصل الخسائر إلى 100٪.
ترتبط مبادئ الإقراض المصرفي وتصنيف القروض المصرفية ارتباطًا وثيقًا.
مبادئ الإقراض
مثل أي نوع آخر من العلاقات المالية ، يعتمد الائتمان على مبادئ معينة تضمن التشغيل السلس للآلية المصرفية بالكامل. يوفر قطاع الإقراض ستة مبادئ أساسية ، تشمل:
- الاستعجال. هذا شرط مهم لتوفير النقد على الائتمان. في هذه الحالة ، يتم تحديد مدة القرض في العقد ويجب مراعاتها بدقة من قبل المقترض عند سداد الأموال. مبدأ الاستعجال يحدد سداد القرض.
- الانعكاسية. هذا هو أساس أي قرض صدر. إذا لم يكن المقترض ملتزمًا بسداد الأموال ، لكان نظام الائتمان نفسه قد فقد جوهره.
- الأمن. هذا أيضًا نوع من ضمان السداد ، لأنه في حالة رفض المقترض تحمل الالتزام بسداد القرض ، فإن البنك مكفول للحصول على ضمان أو تأمين أو يواصل عملية التحصيل من الضامنين.
- مدفوعة الأجر. بل هو أيضا أساس العلاقات الائتمانية. لا يتضمن هذا المبدأ إعادة الأموال التي يتم الحصول عليها فحسب ، بل يتضمن أيضًا الفائدة على استخدام الائتمان.
- التمايز. أنه ينطوي على نهج فردي لكل عميل على حدة. هذا لا يرجع فقط إلى الظروف المختلفة للعملاء ، ولكن أيضًا للسياسة الحكومية فيما يتعلق بقطاع الائتمان.
- الطبيعة المستهدفة. هذا هو تضمين في اتفاقية القرض الغرض الذي يتم من أجله الحصول على القرض.
درسنا تصنيف القروض المصرفية.