В статията разглеждаме банкови операции и транзакции на кредитна институция. Банките участват в решаването на определени финансови въпроси, които възникват при различни категории граждани и това до известна степен се определя от необходимостта да се спестят пари. Натрупването, инвестирането и поставянето на пари се извършва чрез банкови операции и други транзакции на кредитни организации. Те се различават помежду си по своите практически и правни нюанси.
Банки и НПО
Има два вида кредитни организации: кредитни небанкови организации и банки. Първите имат право да извършват определени операции, които са предвидени на законодателно ниво в съответствие с предоставения им лиценз. Понастоящем има два вида НПО: събиране и заселване.
В банковата система на страната има и представителства и клонове на чуждестранни банки. Специално място се отделя на банките с държавно участие в него. Разрешеният им капитал частично съдържа капитала на държавата, общинското образувание и образуващото образувание на Руската федерация. Такива банки включват следното: Sberbank на Руската федерация, Vnesheconombank, Vneshtorbank, Руска земеделска банка, Roseximbank. Няма специално законодателство, което да регулира създаването и функционирането на такива банки. Дейностите им се определят от федералните закони, отделни за всяка банка.
Нека разгледаме по-подробно какви са банковите операции и транзакции.
Списък на банковите операции
Кредитната институция има право да извършва само банкови операции, определени от лиценза. Към днешна дата, петият член от Закона за банките предоставя изчерпателен списък на банковите операции, който включва:
- привличане на финансови ресурси на клиенти за определен период и при търсене на депозити;
- настаняване за своя сметка, както и за тяхна сметка на набрани средства;
- поддържане и откриване на сметки;
- сетълменти от името на съответните категории лица в техните банкови сметки, включително и банки-кореспонденти;
- събиране на финансови активи, документи за сетълмент и плащане, сметки и парични услуги на съответните категории лица;
- привличане на находища и по-нататъшно поставяне на благородни метали;
- покупка и продажба на непарична и парична чуждестранна валута;
- издаване на банкови гаранции;
- парични преводи от името на физически лица, без да се открива банкова сметка.
Това не се ограничава до банкови операции и други транзакции.
Допълнителни компетенции на кредитна институция
В допълнение към описаните по-горе операции в банки, кредитна институция също има право да извършва следните транзакции:
- издава гаранции за трети лица, които предвиждат парична форма на изпълнение на задълженията;
- получаване на право да изискват изпълнение на задължения от трети страни под формата на пари в брой;
- процедури с скъпоценни камъни и метали в съответствие с руското законодателство;
- доверително управление на финансови активи и друга собственост по споразумение с юридически и физически лица;
- предоставяне на юридически и физически лица на сейфове или специални помещения под наем за съхранение на ценности и документация;
- лизингови операции;
- информационни и консултантски услуги;
- други сделки в съответствие с руското законодателство.
Кредитна институция няма право да се занимава със застрахователна, търговска и производствена дейност.
Разновидности на банковите операции
Пълен списък на всички банкови транзакции и операции може да бъде комбиниран в следните групи: активни, комисионно-посреднически и пасивни. Разгледайте подробно всяка група.
Активни операции
Целта на активните операции в търговските банки е разпределението на ресурсите. Собствени и маркирани средства се използват за извършване на бизнес дейности и кредитиране на клиенти.
Всички видове банкови операции и транзакции се извършват в рубли. Ако има специален лиценз на Банката на Русия, а след това и в чуждестранна валута. Операциите се извършват в съответствие с правилата, включително и правилата за техническото и материално осигуряване. Какво представляват банковите операции и сделки, не всеки знае.
Пасивни операции
Пасивните операции са предназначени да привличат ресурси. В търговска банка това са:
- формиране на собствен банков капитал;
- приемане на депозити (депозити);
- откриване и по-нататъшно поддържане на клиентски сметки, включително банки кореспонденти;
- издаване на ценни книжа, като сметки, облигации, спестявания и депозитни сертификати;
- получаване на междубанкови заеми, включително и централизирани ресурси;
- Заеми с валута.
Разликата между банкови операции и транзакции
Отделните термини, описващи дейността на банките, имат подобно значение. Те обаче не винаги трябва да бъдат идентифицирани. Говорим за две основни понятия, които характеризират функциите на кредитна институция. Основната разлика между транзакция и транзакция е различна степен на участие в тях.
Операциите се извършват само от кредитни и финансови организации, без да се привлича клиент, предоставят му се само подкрепящи документи: чек, разписка, извлечение. За тяхното изпълнение е необходимо предварително съгласие на лицето или представител на юридическото лице. Сделката е взаимоизгодно сътрудничество на търговската структура с клиента, което включва предварително договорени клаузи на договора по отношение на дейностите на страните и взаимно съгласие с тях.
Съотношението на банковите операции към банковите транзакции е в полза на първата.
Комисионни и посреднически операции
Комисионните и посредническите операции се извършват от банката от името на нейните клиенти срещу заплащане. Основните от тях са:
- парични и сетълмент операции;
- операции на брокери с ценни книжа;
- доверителни операции;
- гаранция;
- консултации и информация;
- поемане на емисии;
- депозитни операции.
Важно място заема услугите за управление на пари в брой поради банкови операции и транзакции в чуждестранна валута и в рубли.
Характеристики на лицензи, получени от търговските банки от Централната банка на Руската федерация
Търговска банка може да бъде създадена под всяка законова форма, предвидена на законодателно ниво, но най-често това е LLC или JSC. Схемата за контрол във всички случаи е една и съща. Висш орган за управление е общото събрание на участниците или акционерите, свикващо се всяка година.
Като цяло управлението на дейностите се осъществява от Надзорния съвет (Съвет на директорите), който изпълнява указанията на събранието на акционерите и отговаря за резултатите от банковата дейност. Функционирането на Съвета на директорите се ръководи от председателя. Текущите банкови дейности се управляват или от единствения изпълнителен орган, тоест от директора, или от колегиалните и едноличните изпълнителни органи (дирекция и съвет на банката).
Принципите на функциониране на търговските банки:
- дейности в рамките на наличните ресурси (тук се разбира, че сетълмент и парични операции и предоставяне на кредит от наличните ресурси на банката);
- търговска банка е напълно отговорна (в икономически план) за резултатите от собствените си дейности (рискът от банкови операции е изцяло на банката, която има пълна свобода в набирането на средства и разпределението на мобилизирани ресурси);
- пазарни отношения с клиенти (при избора на обслужване на клиента, банката разчита на критериите за риск и рентабилност);
- регулирането на дейността на банка на Централната банка на Руската федерация може да бъде възможно само чрез икономически методи с непряк характер (не пряко административно); непрекъснат надзор върху функционирането на търговските организации от Централната банка на Руската федерация се осъществява чрез комбинация от икономически стандарти и други норми.
Банкови операции и транзакции на Банката на Русия, в съответствие със закона, могат да се извършват единствено въз основа на лиценз, издаден от Централната банка на Руската федерация.
Разновидности на лицензиите
Следните видове лицензи могат да бъдат издадени на формирана банка:
- за банкови операции с финансови ресурси под формата на рубли;
- за банкови операции с финансови активи под формата на чуждестранна валута;
- за разпространението на благородни метали, както и за привличане на находища.
Банка, която вече е регистрирана поне две години, може да издава такива лицензи като:
- за привличане на финансови ресурси към депозити на юридически и физически лица;
- да събира средства в съответните категории лица, както в рубли, така и в чуждестранна валута;
- общ лиценз, издаването на който е възможно от банка, която има лиценз за извършване на всички банкови операции с ресурси в чуждестранна валута и рубли, и отговаря на изискванията за размера на капитала, установени от Централната банка на Руската федерация (пет милиона евро). Ако банката има такъв лиценз, то тя има право да създава чуждестранни клонове и / или да придобива акции в уставния капитал на кредитните организации-нерезиденти.
Така в тази статия разгледахме основните банкови операции и транзакции.