Els líders de diferents empreses sovint han d’afrontar el fet que els seus empleats per diverses raons violen diferents requisits de la disciplina laboral o danyen la propietat de l’organització. Per portar-los a l’àmbit disciplinari, es fa una investigació oficial contra l’empleat. A continuació, es mostra un informe d’investigació d’exemple. El document conté informació sobre els resultats obtinguts pels membres de la comissió. L’objectiu principal del procediment és estudiar totes les circumstàncies rellevants per a un esdeveniment concret.
Els matisos de la investigació
Una investigació interna és un procés obligatori en el TC. Es duu a terme abans que s’apliqui cap sanció disciplinària a l’empleat de l’empresa o es faci una comanda, sobre la base de la qual ha d’indemnitzar els danys causats a l’empresa.
Si el procediment es realitza en relació amb els empleats municipals i estatals, així com els empleats de les agències policials, es denomina auditoria interna.
Quan es celebra?
La investigació oficial contra un empleat es porta a terme necessàriament en cas de diverses infraccions.
Aquestes violacions inclouen la persecució, danys materials a l'empresa o abús d'autoritat.
Liquidació trepidant
Sobre la base del Codi del treball, la situació d’autoestudi és una situació en què un empleat d’una empresa està absent del lloc de treball durant més de 4 hores consecutives sense un bon motiu. Molt sovint, els empresaris utilitzen reprimendes per tal infracció, però si l’absentisme ha causat a l’empresa algun dany, fins i tot es permet l’acomiadament.
Però, per rescindir el contracte laboral amb l’empleat, primer cal dur a terme algunes mesures, amb la finalitat principal d’aclarir les circumstàncies de la violació. Això requereix una investigació interna sobre l’empleat.
Danys a l'empresa
En aquesta situació, és important identificar correctament el culpable. Per això cal estudiar totes les circumstàncies d’un esdeveniment d’aquest tipus. S’inclouen situacions en què es detecta una escassetat d’efectiu, el robatori intencionat de diners o béns, danys a la propietat o altres esdeveniments.
Sovint, en aquestes condicions, la direcció d’una empresa es veu obligada a utilitzar l’ajuda de taxadors i experts independents.
Abús d’autoritat
Aquesta infracció disciplinària es considera prou significativa. En aquestes condicions, l'empleat de l'empresa realitza accions no previstes en la seva fitxa de treball. En aquest cas, es fa una investigació per determinar quin benefici ha rebut l’empleat de les seves accions. Sovint, cal realitzar una auditoria per esbrinar exactament quins danys van causar a l’empresa.
A més, el cap de cada organització pot determinar de forma independent en quina situació convé fer servir la investigació per obtenir aquesta o aquella informació.
Principis de procediment
Normalment, les organitzacions estableixen en les seves polítiques de comptabilitat una disposició especial per dur a terme investigacions internes. Sobre la base d’aquest document es realitza aquest procediment. Durant la seva implementació, cal complir els principis següents:
- objectivitat, ja que els membres de la comissió no haurien d’estar interessats en el resultat de l’auditoria, així com totes les accions realitzades han de ser imparcials;
- innocència, ja que en cap cas no es pot culpar a un ciutadà concret fins que la direcció de l'empresa tingui constància de la seva culpabilitat o participació;
- legalitat, que consisteix en el fet que totes les accions haurien de basar-se en els requisits de la llei, per tant no es pot violar la llei per cap mesura.
Si l’empleat de l’empresa pel qual s’està realitzant aquesta investigació té la seguretat de que els seus drets o interessos són vulnerats per la direcció de l’empresa, pot presentar una denúncia a la fiscalia o a la inspecció de treball. Si és processat sense realitzar una investigació prèvia, pot sol·licitar ajuda de les autoritats estatals o del tribunal.
Com es realitza el procés?
Una investigació interna es considera un procés bastant simple i senzill. L'inicia el cap d'una empresa determinada. Per fer-ho, es realitzen les accions següents:
- se li comunica al director de l'empresa que un empleat en concret ha comès un delicte disciplinari o que hi ha sospites que va ser ell qui va causar certs danys en la propietat de l'organització;
- el cap de l'empresa emet una comanda per iniciar una investigació;
- totes les altres accions s’han de realitzar dins d’un mes;
- es forma una comissió especial per investigar, i generalment els membres d’aquest organisme col·legial són especialistes en seguretat de l’empresa o auditors interns;
- tots els membres elegits de la comissió haurien de ser imparcials i objectius;
- es demana una explicació per escrit a l'empleat, que ha de ser elaborada pel ciutadà en el termini de dos dies des de la recepció de la notificació;
- si resulta que el ciutadà realment tenia bons motius per a la comissió d'un acte, llavors no se'n fa responsable;
- si no hi ha motius vàlids per a tal succés, s'apliquen a l'empleat diferents mesures punitives presentades per una sanció disciplinària;
- al final del procediment, s’elabora un informe d’investigació.
Abans de prendre una decisió, el cap de l’empresa ha de demanar una explicació a l’empleat en el transcurs de la investigació interna. Es lliura a l’especialista una mostra d’aquesta comanda.
Normes per crear una comissió
La investigació oficial obligatòria en el treball la realitza un organisme especial. L'han creat el responsable de l'organització tenint en compte els matisos següents:
- Per a això es seleccionen exclusivament els empleats de l'empresa que no estiguin interessats en els resultats de la inspecció;
- les grans empreses tenen serveis especials els especialistes de les quals es dediquen a inspeccions;
- en petites organitzacions, se sol crear una comissió d’oficials de personal;
- la comissió hauria d’incloure almenys tres ciutadans;
- Per crear-la, el cap de l’empresa ha d’emetre una comanda que inclogui el nom i la posició de tots els membres de la comissió, així com la finalitat de la seva creació, la data de formació i la vigència;
- la comanda enumera els poders que tenen els especialistes de l'empresa seleccionada.
Són els membres de la comissió qui es dediquen a una investigació oficial sobre l'empleat. A l’article següent es troba un acte de verificació d’exemple. Conté informació sobre quins són els resultats d’aquest procés. Les dades de tots els participants en la investigació s’introdueixen al mateix document.
Què fa la comissió?
Segons el Codi del Treball, una investigació interna només hauria de ser dirigida per membres de la comissió seleccionats pel cap de l'empresa. Aquest òrgan col·legiat tracta les següents tasques:
- identificació de totes les circumstàncies que han comportat un esdeveniment concret;
- determinar el lloc i l'hora de la infracció per part de l'empleat de l'empresa;
- detecció d'un mètode de violació de la programació de treball de l'organització;
- càlcul de la quantitat de danys causats a l'empresa per l'empleat de l'empresa;
- identificació de totes les persones responsables d'un determinat esdeveniment;
- preparació de proves de culpabilitat dels ciutadans, així com establir el seu grau per a cada empleat de l'empresa, si hi ha diversos autors;
- identificació dels motius que contribueixen a aquesta infracció;
- preparació i emmagatzematge de documents relacionats amb aquesta investigació;
- sol·licitud per part de l'empleat
Es permet formar una comissió fins i tot sempre que l'empresa no hagi patit danys materials. En les petites empreses, un òrgan col·legiat no funciona constantment, de manera que la seva tasca es reprèn només quan sorgeixi la necessitat adequada de realitzar una investigació interna sobre l'empleat. Cadascuna de les empreses pot elaborar un certificat d'exemple d'auditoria de forma independent, després del qual s'ha fixat el formulari a la documentació comptable.
Normes per preparar proves
Al TC no hi ha informació sobre el procediment correcte i el termini per dur a terme una investigació interna, de manera que aquest procediment pot variar significativament en diferents situacions. Les normes d’implementació d’aquest procés s’inscriuen generalment als documents normatius interns de l’empresa. Per fer-ho, la direcció emet ordres, instruccions o normes adequades.
Els membres de la comissió reben el dret d’entrevistar els empleats de l’empresa o d’estudiar tots els documents. Es permet atraure no només empleats de l'empresa, sinó també tercers que no estiguin interessats en els resultats de la investigació. Normalment aquesta decisió es pren si els empleats de l’organització no tenen els coneixements necessaris per estudiar els documents.
En la investigació hi poden participar auditors, taxadors, treballadors mèdics, advocats, enginyers, així com altres especialistes. Per obtenir l'evidència necessària, es realitzen les accions següents:
- Estudiar els documents comptables i comptables de l’empresa;
- es sol·liciten documents sol·licitats als bancs o a altres organitzacions que siguin contrapartides a la signatura;
- els testimonis de testimonis i col·legues es fan per escrit.
Tots els actes, certificats, notes o altres documents s’adjunten al cas en forma de proves.
Com se sol·licita un empleat?
Els empleats de l'empresa que se sospiti que hagi comès qualsevol delicte hauran de fer una nota explicativa. És sol·licitat per la direcció de l'empresa o membres de la comissió.
S'ha de presentar una nota explicativa abans de finalitzar la investigació i emetre una ordre en què l'empleat sigui sotmès a accions disciplinàries. Les característiques d’aquest document inclouen:
- L'empleat només té dos dies per elaborar una nota explicativa;
- es forma de forma lliure i per escrit;
- el requisit d’elaborar una nota es transfereix a l’empleat contra signatura;
- si un ciutadà es nega a elaborar aquest document, la direcció elabora un acte corresponent per negar-se a donar explicacions, signat per tots els membres de la comissió.
Necessàriament es demana una declaració explicativa com a part d’una investigació interna relativa a l’empleat. A continuació, es pot estudiar un requisit de mostra per a la seva preparació.
Normes per a l'elaboració d'un acte
Al final de la investigació, la comissió certament prepararà un acte adequat que contingui els resultats d’aquest procés. Les regles per a la seva formació inclouen:
- el text indica quines accions il·legals van cometre un empleat de l'empresa;
- Es recullen les circumstàncies anteriors a la violació;
- es produeixen danys a l’empresa;
- s’indica la quantitat de dany;
- enumera tots els culpables i el seu grau de culpabilitat;
- prescriu quines mesures punitives són òptimes per a tots els responsables;
- es donen recomanacions per evitar esdeveniments similars en el futur.
L’acte ha de ser signat per tots els membres de la comissió. Es permet que qualsevol membre de la comissió es negui a signar aquest document si té la seva pròpia opinió sobre una situació concreta. En aquest cas, formen una documentació separada, que exposa la seva opinió. S'hi adjunten altres documents que en resulten proves.
Si un empleat de l’empresa va causar danys materials a l’empresa, es realitza un inventari per determinar quant s’ha de recuperar del culpable. A la conclusió s’adjunta un inventari ben escrit. Segons l’art. 193 del Codi duaner, es fa una investigació en un mateix lloc des del moment en què es detecta una violació específica. Normalment aquest termini es prescriu en l’ordre del cap de l’empresa.
Després del final del procés, es redacta un acte en el qual es dóna la conclusió de la investigació oficial. A continuació es pot estudiar una mostra d’aquest acte.
Conclusió
Es fa una investigació interna contra els empleats que se sospiten d'algun delicte material. El procediment només el realitzen els membres d’una comissió especial, que es forma per ordre del cap de l’empresa. El procés és estudiar nombrosa documentació.
A partir dels resultats de l’auditoria, es forma una conclusió especial en què s’inscriuen els culpables i les sancions que se’ls apliquen. Aquest document està signat per tots els membres de la comissió. A partir de la investigació, l'empleat es responsabilitza.