V článku se zabýváme bankovními operacemi a transakcemi úvěrové instituce. Banky se podílejí na řešení určitých finančních otázek, které vyvstávají u různých kategorií občanů, a to je do jisté míry určeno potřebou šetřit peníze. Akumulace, investice a umisťování peněz se provádí prostřednictvím bankovních operací a jiných transakcí úvěrových organizací. Liší se od sebe svými praktickými a právními nuancemi.
Banky a nevládní organizace
Existují dva typy úvěrových organizací: úvěrové nebankovní organizace a banky. První mají právo provádět některé operace, které jsou stanoveny na legislativní úrovni v souladu s licencí, která jim byla udělena. V současné době existují dva typy NPO: sběr a vypořádání.
V bankovním systému země jsou také zastoupení a pobočky zahraničních bank. Zvláštní místo je dáno bankám se státní účastí na něm. Jejich základní kapitál částečně obsahuje kapitál státu, obce a zřizujícího subjektu Ruské federace. Mezi tyto banky patří: Sberbank Ruské federace, Vnesheconombank, Vneshtorbank, Ruská zemědělská banka, Roseximbank. Zřízení a fungování takových bank neexistuje žádný zvláštní právní předpis. Jejich činnost je stanovena federálními zákony odděleně pro každou banku.
Podívejme se podrobněji na to, jaké bankovní operace a transakce jsou.
Seznam bankovních operací
Úvěrová instituce je oprávněna provádět pouze bankovní operace určené licencí. Pátý článek zákona o bankách dosud obsahuje vyčerpávající seznam bankovních operací, mezi něž patří:
- přilákání finančních zdrojů klientů na určité období a na požádání z vkladů;
- umísťování na vlastní náklady, jakož i na jejich vlastní účet;
- vedení a otevírání účtů;
- vypořádání jménem příslušných kategorií osob na jejich bankovních účtech, včetně také korespondentských bank;
- shromažďování finančních aktiv, vypořádacích a platebních dokladů, účtů a hotovostních služeb příslušných kategorií osob;
- přitahování ložisek a další umisťování drahých kovů;
- nákup a prodej bezhotovostní a hotovostní cizí měny;
- vydávání bankovních záruk;
- převody peněz jménem jednotlivců bez otevření bankovního účtu.
To se neomezuje pouze na bankovní operace a jiné transakce.
Další pravomoci úvěrové instituce
Kromě výše popsaných operací v bankách má úvěrová instituce také právo provádět následující transakce:
- vydává záruky třetím stranám, které poskytují peněžní formu plnění závazků;
- získání práva požadovat splnění povinností od třetích osob ve formě hotovosti;
- postupy s drahými kameny a kovy v souladu s ruským právem;
- důvěřovat správě finančních aktiv a jiného majetku dohodou s právnickými a fyzickými osobami;
- Poskytování právnických a fyzických osob sejfům nebo zvláštním prostorám k pronájmu cenností a dokumentace;
- leasingové operace;
- Informační a poradenské služby;
- další transakce v souladu s ruským právem.
Úvěrová instituce nemá právo vykonávat pojišťovací, obchodní a produkční činnosti.
Druhy bankovních operací
Kompletní seznam všech bankovních transakcí a operací lze kombinovat do následujících skupin: aktivní, zprostředkovatelská provize a pasivní. Zvažte každou skupinu podrobně.
Aktivní operace
Účelem aktivních operací v komerčních bankách je alokace zdrojů. Vlastní a označené prostředky se používají k podnikání a poskytování půjček zákazníkům.
Všechny typy bankovních operací a transakcí jsou prováděny v rublech. Pokud existuje zvláštní licence od Ruské banky, pak také v cizí měně. Operace jsou prováděny v souladu s pravidly, včetně pravidel jejich technické a materiální podpory. Jaké bankovní operace a obchody jsou, ne každý ví.
Pasivní operace
Pasivní operace jsou navrženy tak, aby přitahovaly zdroje. V komerční bance jsou to:
- tvorba vlastního bankovního kapitálu;
- přijímání vkladů (vkladů);
- otevírání a další vedení klientských účtů, včetně korespondentských bank;
- emise cenných papírů, jako jsou směnky, dluhopisy, spoření a vkladové certifikáty;
- získávání mezibankovních půjček, včetně centralizovaných zdrojů;
- Úvěry v eurech.
Rozdíl mezi bankovními operacemi a transakcemi
Jednotlivé pojmy popisující činnost bank mají podobný význam. Nemusí však být vždy identifikovány. Hovoříme o dvou základních pojmech, které charakterizují funkce úvěrové instituce. Hlavním rozdílem mezi transakcí a transakcí je odlišná míra účasti v nich.
Operace jsou prováděny pouze úvěrovými a finančními organizacemi bez přilákání klienta, jsou mu poskytovány pouze podpůrné dokumenty: kontrola, příjem, výpis. K jejich provedení je nutný předchozí souhlas osoby nebo zástupce právnické osoby. Transakce je oboustranně výhodná spolupráce obchodní struktury s klientem, která zahrnuje předem dohodnutá ustanovení smlouvy o činnosti stran a vzájemná dohoda s nimi.
Poměr bankovních operací k bankovním transakcím je ve prospěch prvního.
Komise a zprostředkující operace
Provize a zprostředkovatelské operace provádí banka jménem svých klientů za poplatek. Mezi hlavní patří:
- hotovostní a vypořádací operace;
- operace brokerů s cennými papíry;
- trustové operace;
- Záruka
- poradenství a informace;
- upisování;
- vkladové operace.
Důležitým místem jsou služby správy hotovosti v důsledku bankovních operací a transakcí v cizí měně a rublech.
Funkce licencí získaných komerčními bankami od centrální banky Ruské federace
Obchodní banka může být vytvořena v jakékoli právní formě stanovené na legislativní úrovni, ale nejčastěji je to LLC nebo JSC. Kontrolní schéma je ve všech případech stejné. Nejvyšším řídícím orgánem je každoroční valná hromada účastníků nebo akcionářů.
Obecně je řízení činností prováděno dozorčí radou (představenstvem), která plní pokyny valné hromady a odpovídá za výsledky bankovních činností. Fungování představenstva řídí předseda. Současné bankovní činnosti řídí buď jediný výkonný orgán, tj. Ředitel, nebo jak kolegiální, tak jediný výkonný orgán (ředitelství a správní rada banky).
Principy fungování komerčních bank:
- činnosti v rámci dostupných zdrojů (zde se rozumí, že vypořádací a hotovostní operace a poskytování úvěru z dostupných zdrojů banky);
- komerční banka je plně (ekonomicky) odpovědná za výsledky své vlastní činnosti (riziko bankovních operací leží výhradně na bance, která má úplnou svobodu při získávání finančních prostředků a přidělování mobilizovaných zdrojů);
- tržní vztahy se zákazníky (při výběru zákaznického servisu se banka spoléhá na kritéria rizika a ziskovosti);
- regulace činnosti banky centrální banky Ruské federace je možná pouze prostřednictvím ekonomických metod nepřímé povahy (nikoli přímé správy); nepřetržitý dohled nad fungováním obchodních organizací centrální bankou Ruské federace je prováděn kombinací ekonomických norem a dalších norem.
Bankovní operace a transakce Ruské centrální banky, které odpovídají zákonu, lze provádět výhradně na základě licence vydané Centrální bankou Ruské federace.
Odrůdy licencí
Formované bance mohou být vydány tyto typy licencí:
- pro bankovní operace s finančními prostředky ve formě rublů;
- pro bankovní operace s finančními aktivy v cizí měně;
- o distribuci drahých kovů a přilákání ložisek.
Banka, která je již zaregistrována nejméně dva roky, může být vydána licence, jako je:
- přilákat finanční zdroje k vkladům právnických a fyzických osob;
- získávat finanční prostředky v příslušných kategoriích osob, a to jak v rublech, tak v cizí měně;
- obecná licence, jejíž vydávání je umožněno bankou, která má oprávnění provádět veškeré bankovní operace se zdroji v cizí měně a rublech, a splňuje požadavky na výši kapitálu stanovenou Centrální bankou Ruské federace (pět milionů EUR). Pokud má banka takovou licenci, má právo vytvářet zahraniční pobočky a / nebo nabývat akcie na základním kapitálu úvěrových organizací nerezidentů.
V tomto článku jsme tedy zkoumali základní bankovní operace a transakce.