Bankovní operace jsou dnes konkrétním projevem jejich funkcí v praxi. Jaké jsou rozdíly aktivní a pasivní bankovní operace? Jaká jsou kritéria pro jejich zařazení? Jaké jsou rozdíly v bankovním systému Ruské federace? Odpovědi na tyto a další stejně zajímavé otázky najdete v procesu čtení tohoto článku.
Koncept a hlavní rysy bankovních operací
Dnes by bankovní operace měly být chápány jako operace přímo zaměřené na řešení určitých problémů a implementaci funkčnosti banky (zvýšení bankovních prostředků považována za jednu z nejdůležitějších funkcí ve vztahu k komerčním strukturám). Jinými slovy, bankovní operace plně odrážejí bankovní činnosti. Banka jako obchodní organizace je prostředníkem mezi subjekty, které mají prostředky a potřebují je.
Na základě těchto ustanovení, v moderní době hlavní klasifikace bankovních operací a služeb o pasivních, aktivních, prostřednických a jiných operacích. Všechny jsou podrobně prozkoumány v následujících kapitolách článku.
Klasifikace právních předpisů
Jak se ukázalo, operace struktury komerčního bankovnictví jsou konkrétním projevem jejich funkčnosti v praxi. V souladu s ruským právem tedy následující klasifikace bankovních operací:
- Operace zaměřené na získávání finančních prostředků fyzických a právnických osob z vkladů na určité období nebo na vyžádání
- Poskytování půjček z přitažlivých a vlastních zdrojů vlastním jménem.
- Tohle klasifikace bankovních operací Zahrnuje také otevření a další vedení účtů právnických a fyzických osob.
- Vypořádání přímo jménem klientů. To také zahrnuje pokyny od korespondentských bank.
- Základní bankovnictví zahrnuje také inkaso hotovosti, vyúčtování a platební dokumenty, účty. Kromě toho je nutné zahrnout hotovostní služby pro klientelu banky.
- Správa peněz v souladu se společnou dohodou s manažerem nebo majitelem.
- Zvažováno klasifikace bankovních operací zahrnuje také nákup od právnických a fyzických osob a prodej cizí měny v hotovosti i bezhotovostní formě.
- Provádění operací přímo s drahými kovy podle platných zákonů.
- Vydávání bankovních záruk.
Klasifikace bankovních operací, jejich druhy a vlastnosti
Kromě výše uvedené klasifikace jsou podle ruských bankovních právních předpisů instituce komerčního bankovnictví oprávněny provádět následující transakce:
- Leasingové operace.
- Vydávání záruk přímo třetím stranám, které tak či onak zajišťuje plnění závazků v peněžní podobě.
- Tohle klasifikace bankovních operací Zahrnuje to také získání práva požadovat splnění závazků v peněžních podmínkách třetími stranami.
- Poskytování informačních a poradenských služeb.
- Leasing právnickým a fyzickým osobám specializované prostory nebo trezory umístěné v nich pro uložení dokumentace a cenností.
Je důležité dodat, že je to díky provádění těchto operací bankovní aktiva vybavena vlastností postupného nárůstu.
Další informace
Je třeba dodat, že úvěrová instituce má kromě výše uvedeného právo podle právních předpisů Ruské federace provádět i jiné transakce, které jsou jí vlastní jako právnická osoba. Je důležité, aby absolutně všechny bankovní operace byly prováděny v rublech. Cizí měna je vhodná, má-li struktura odpovídající licenci Ruské centrální banky. Mimochodem bankovní aktiva lze doplnit prováděním operací průběžně (jinými slovy pravidelně) nebo prováděním epizodických transakcí.
Kromě toho je třeba rozlišovat mezi rozvahovými a podrozvahovými operacemi bankovních institucí. Ty se tedy v žádném případě neodrážejí v zůstatcích bank, které jsou oficiálně zveřejňovány. Mohou být prováděny jak za účelem získání finančních prostředků, tak za určitých podmínek, to znamená v případě předem dohodnutých okolností.
Pasivní operace
Koncept bankovních operací pasivní povaha předpokládá některé z jejich kombinací, které zajistí vytvoření zdrojového potenciálu komerční banky. Je důležité si uvědomit, že pasivní operace hrají zásadní roli. Proč? Faktem je, že extrémně stabilní a vysoce kvalitní zdrojová základna umožňuje strukturám provádět úvěrové a jiné operace, pokud jde o přidělování finančních prostředků, které následně přinesou zisk. Získání posledně jmenovaného je hlavním cílem činnosti nejen bank, ale všech komerčních institucí. Pasivním operacím by tedy měly být přiřazeny následující body:
- Získávání prostředků na běžné a zúčtovací účty fyzických a právnických osob.
- Zřizovací účty pro termínované vklady organizací a podniků.
- Otevírání vkladů občanů.
- Emise vlastních dluhových závazků, které zahrnují směnky, certifikáty a dluhopisy.
- Přitažlivost půjček a úvěrů od jiných osob.
- Operace související s tvorbou a následným navyšováním vlastního kapitálu bankovní strukturou.
Je třeba dodat, že při provádění pasivních operací jedná komerční banka přímo jako dlužník.
Aktivní operace
Aktivní operace by se měly chápat jako operace, díky nimž bankovní struktury kombinují zdroje, které mají k dispozici, aby si udržely svou vlastní likviditu (a tím zajistily finanční stabilitu) a samozřejmě dosáhly zisku. To zahrnuje leasing, půjčku, factoring a také forfaitingové operace. Kromě toho počet aktivních zahrnuje operace s cennými papíry, cizí měnou a operace související se zajištěním majetkové účasti bankovní instituce s vlastními prostředky na činnostech organizací a podniků. Při provádění výše uvedených operací je bankovní struktura tak či onak věřitelem.
Klasifikace aktivních operací
V souladu s ekonomickým obsahem jsou aktiva struktury komerčního bankovnictví klasifikována do následujících podskupin:
- Volné rezervy jsou hotovost na pokladně, stejně jako zůstatky v RCC na korespondentském účtu a na stejném účtu v jiných organizacích.
- Poskytuje hotovost a půjčky, které jsou uloženy jako vklady u jiných úvěrových institucí (včetně Ruské centrální banky).
- Investicí se rozumí investice peněžních zdrojů bankovní struktury do cenných papírů a jiných finančních aktiv (drahé kovy, cizí měna). Vlastní kapitál je navíc považován za majetkovou účast na ekonomických činnostech společné orientace.
- Nehmotný a hmotný majetek přímo bankovní instituce, který se nazývá interní investice.To by mělo zahrnovat náklady na budovu, vybavení a další majetek nezbytný k zajištění běžného fungování banky.
Likvidita aktiv
V souladu se stupněm likvidity (schopnost přeměnit se na hotovost) v bankovní praxi existují následující typy aktiv:
- Vysoce likvidní (hotovost; hotovostní zůstatky bankovní instituce na korespondentských účtech; vládní a jiné cenné papíry, které se snadno prodávají).
- Krátkodobá likvidita (dlouhodobé půjčky; cenné papíry, které mají sekundární trh).
- Těžko realizovatelné (dlouhodobé půjčky; cenné papíry, které nemají dostatečně rozvinutý sekundární trh; majetková účast přímo na kapitálu jiných bank, organizací, podniků).
- Nízká likvidita (investice do dlouhodobých aktiv bankovní instituce).
Aktiva a jejich návratnost
V souladu s úrovní ziskovosti jsou banky aktivně klasifikovány do těch, které jsou schopny generovat příjem (investice, půjčky), a ty, které tak či onak nevytvářejí příjem (hmotná aktiva, volné rezervy). Aktiva struktur komerčního bankovnictví jsou tedy rozdělena do následujících podskupin:
- Bez rizika - nula procent.
- Nízké riziko - deset procent.
- Průměrná úroveň rizika je dvacet procent.
- Vysoké riziko - sedmdesát procent.
- Vysoce rizikové - sto procent.
Zprostředkovatelské operace
Operacemi zprostředkujícími provizi by se měly rozumět operace prováděné bankovní strukturou jménem klientely za předpokladu, že na jejich realizaci nebudou přesměrovány žádné přitažlivé nebo vlastní zdroje. V tomto případě je přiměřená odměna ve formě určité provize. Počet základních operací bankovní struktury zprostředkovatelské provize musí zahrnovat:
- Vypořádání a hotovostní operace (zaujímají hlavní místo ve všech operacích zprostředkovatelské povahy).
- Zprostředkování cenných papírů.
- Záruční operace.
- Důvěryhodné operace.
- Operace upisování.
- Činnosti jsou informační a konzultační.
- Depozitní transakce.