Když v zemích dojde ke krizi, mnoho bank čelí bankrotu. Tento jev nastává v případech, kdy společnost není schopna platit věřitelům a přestává existovat. Důvodem úpadku banky může být nesplacení úvěru, ztráta hodnoty aktiv, ztráty z operací. Každý z uvedených důvodů vede ke snížení vlastního kapitálu banky. Pokud klesne pod nulu, je banka prohlášena za insolventní, což přispívá k tomu, že závazky převýší aktiva. V takových situacích se auditoři obvykle rozhodnou ukončit činnost této platební neschopnosti.
Zpoždění splácení úvěru
Pokud dlužník nemůže splácet jistinu půjčky nebo výplaty úroků, považuje se to za po splatnosti. V takových případech se auditor rozhodne, že banka odepíše půjčku. To znamená, že by již neměla zahrnovat rozvahu po splatnosti. Pokud banka dosahuje pravidelného zisku, odpis několika menších půjček nebude mít vliv na její činnost a nebude mít vliv na vlastní kapitál, protože tato částka bude blokována ziskem získaným z jiných půjček.
K bankrotu bank dochází nejčastěji, pokud jeho náklady po dlouhou dobu výrazně převyšují příjmy.
Pokles ceny
Druhým důvodem úpadku je pokles hodnoty cenných papírů v období od data jejich pořízení do prodeje. Pokud by banka získala dluhopisy, které se později staly mnohem levnějšími, mohlo by to vést k bankrotu. Ve 30. letech mnoho bank požádalo o bankrot právě kvůli klesající hodnotě cenných papírů.
Ztráta
Jednou z nejčastějších příčin bankrotu je ztráta z vlastní činnosti. Důvodem je to, že vlastní kapitál finanční instituce je snížen. Tato situace může vést k tomu, že se bude rovnat nule, v důsledku čeho bude banka zkrachovat. Nejčastěji k tomu dochází, protože musí provádět platby v částkách, které daleko přesahují zisk z aktiv. Hodnota aktiv se proto sníží a závazky se zvýší, což vede ke snížení vlastního kapitálu banky.
Různé ekonomické, politické faktory jako příčiny bankrotu
Důvody bankrotu mohou být ekonomické faktory:
- Inflace
- Sazba daní a bankovních úvěrů.
- Změny směnných kurzů.
- Úroveň příjmů obyvatelstva země, ve které banka působí.
Existují také různé politické důvody:
- Akce a záměry místních a ústředních orgánů.
- Postoj těchto orgánů k různým odvětvím hospodářství.
- Přítomnost vlivných skupin ve vládě a státní správě.
Je třeba poznamenat, že zpravidla pouze jeden z výše uvedených důvodů nemůže vést k platební neschopnosti úvěrové instituce. K bankrotu bank dochází kvůli zdlouhavému procesu.
Zákon, na jehož základě banka vyhlásí úpadek
Tam je Zákon o úpadku Banka č. 127 0FZ - jedná se o regulační akt upravující důvody, pro které je finanční instituce prohlášena za insolventní, postup pro její likvidaci a posloupnost pohledávek věřitelů, které musí být splněny.
Banka je považována za insolventní, pokud její závazky nebyly splněny do 14 dnů po uplynutí data, kdy měly být splněny.
Pokud bude na žádost Ruské banky zrušena licence úvěrové organizace, bude moci rozhodčí soud zahájit konkurzní řízení. Žadatelem může být věřitel, dlužník, pověřený orgán nebo samotná Banka Ruska.
Osoby, které mohou být žadateli, mohou požádat centrální banku Ruské federace o žádost o zrušení bankovní licence od platební instituce v platební neschopnosti. Pokud hlavní měnová instituce neodpověděla, mohou se tyto osoby odvolat k rozhodčímu soudu, aby byla finanční instituce prohlášena za bankrot.
Ruská banka musí reagovat do jednoho měsíce. Žadatelé pak mohou požádat rozhodčí soud o kopii příkazu k odnětí licence, což bude důvodem k zahájení konkurzního řízení.
Ruská banka může nezávisle odejmout licenci od instituce, která má známky bankrotu. V takovém případě musí do 5 dnů podat u rozhodčího soudu návrh na prohlášení konkursu.
Opatření pro předcházení bankrotu
Stojí za zmínku, že každá pátá ruská banka je problematická, takže existují určité metody, které zabraňují vzniku bankrotu a předcházejí mu:
- Finanční zotavení.
- Jmenování dočasné správy pro správu bank.
- Reorganizace instituce.
Pokud nelze bankrotu banky zabránit, zastaví svou činnost.
Funkce bankrotu
Věřitel i dlužník mohou podat návrh na prohlášení konkurzu.
Mezi hlavní úkoly, které musí být během insolvenčních řízení v bankovním řízení provedeny, patří: splacení dluhů věřitelům a obnovení všech podmínek nezbytných pro další fungování instituce.
Návrh na prohlášení konkursu u rozhodčího soudu je základem pro předložení důkazů o zaplacení dluhu. Pokud tomu tak není, zahájí rozhodčí soud jedno z úpadkových řízení, které se nazývá pozorování.
V případě bankrotu již banka nemůže provádět žádné operace.
Banka je v konkurzu, když není schopna splatit všechny své dluhy. Dalším důvodem platební neschopnosti úvěrové instituce je pokles hodnoty cenných papírů, což může výrazně ovlivnit její budoucí práci. Případ, který může bance zabránit bankrotu, zahrnuje několik postupů. Jejich provedení může obnovit předchozí práci úvěrové instituce a zachránit ji před postavením dlužníka.
Samotné konkurzní řízení je poměrně dlouhé a komplikované. Aby se předešlo ztrátám a nákladům dlužníka i věřitele, je třeba kontaktovat právníky, kteří se specializují na tuto oblast a budou schopni poskytnout nezbytnou pomoc.
