Devizové operace - jedná se o zvláštní druh činnosti při nákupu a prodeji cizí měny, jakož i zvláštní vypořádání a práce na devizových a devizových trzích. Klasifikace devizových transakcí se zpravidla provádí podle kritérií společných pro všechny banky. V některých případech se však používají jedinečné vlastnosti měny.
Druhy měnových transakcí
Ve skutečnosti je klasifikace devizových transakcí založena na mnoha faktorech. Zvažte je podrobně. Všechny měnové akce lze rozdělit na:
- Nákup a prodej měnových hodnot v souladu s platnými zákony Ruské federace. Také zde lze připsat použití různých měnových hodnot jako hlavního platebního prostředku.
- Postup pro převod národní měny nerezidentem, jakož i všechny typy cenných papírů z účtu, který byl otevřen na území dané země, na účet téže osoby otevřený v Rusku.
- Převod zahraničních a národních měnových jednotek, externích a interních cenných papírů z otevřeného účtu určité osoby, která není na území Ruska, na svůj vlastní účet, ale již na území této země. Tento postup se také provádí v obráceném pořadí.
- Export z Ruska a import do něj národních peněz, jiných měnových hodnot a všech druhů cenných papírů.
Klasifikace devizových transakcí předpokládá jejich úzký vztah, takže je velmi obtížné klasifikovat všechny akce v cizí měně.
Co znamenají zákaznické účty?
Při otevírání a vedení klientských účtů se obvykle provádí následující operace:
- otevírání bankovních účtů fyzickými a právnickými osobami;
- kontrola určitých časových období pro dovozní a vývozní činnosti;
- pravidelný nárůst úroků ze všech sazeb na účtech;
- provedení všech možných operací na žádost klienta ohledně peněžních prostředků na jejich účtech. To může zahrnovat prodej a nákup měnových jednotek, jakož i platby za některé poskytnuté cenné papíry;
- Poskytování přečerpání;
- schopnost vydat archiv po dobu vybranou majitelem účtu;
- poskytnutí všech výkazů provedených bankou v určitém čase.
Měna neobchodní
Klasifikace devizových transakcí zahrnuje i neobchodní bankovní operace. Tato kategorie zahrnuje činnosti týkající se obsluhy klientů komerční banky bez zvláštních výpočtů pro dovoz a vývoz služeb a zboží, jakož i bez pohybu peněžního kapitálu.
V této kategorii lze rozlišit následující operace:
- prodej a nákup všech typů platebních dokladů a cizí měny za hotovost;
- vydávání a práce s plastovými bankovními kartami obdrženými zákazníky;
- platba některých šeků v zahraničních bankách.
Ve skutečnosti je provádění takových neobchodních operací velmi důležité pro existenci každé komerční banky. Koneckonců, zákazníci budou moci získat větší počet služeb, což je v obchodním boji velmi důležité. Díky poskytování těchto služeb bylo možné přilákat více zákazníků. Například bez plastové karty je velmi obtížné provést převod peněz do zahraničí nebo platit akreditivy.
Zároveň lze nákup a prodej cizoměnových jednotek za hotovost nazvat jednou z nejdůležitějších operací prováděných bankovními systémy neobchodní povahy.Výměnné body mohou instituci poskytnout dobrou reklamu, zejména pokud vytvářejí velmi výnosnou výměnu finančních prostředků.
Vztahy se zahraničními bankovními institucemi
Koncepce a klasifikace devizových transakcí jsou velmi důležité pojmy, které pomáhají bankám provádět aktivní a efektivní činnosti.
Zavedení korespondentských vztahů se zahraničními organizacemi bankami umožňuje zákazníkům provádět nezbytné mezinárodní platby. Aby bylo možné rozhodnout o potřebě takových korespondentských vztahů, je třeba vzít v úvahu skutečnou pravidelnou potřebu mezinárodní výměny.
Za účelem navázání korespondentských vztahů mezi mezinárodními bankami jsou zvláštní účty zvané „Nostro“ a „LORO“ otevřeny samostatně a v zahraniční instituci.
Převod
Koncept a klasifikace devizových transakcí jsou důležité pojmy, bez nichž by žádná komerční banka nemohla existovat. Jedním z velmi důležitých rysů takových zařízení je provádění přeměn.
Převod měny je schopnost směnit jednu měnu za druhou, vzhledem k aktuálnímu směnnému kurzu. Směnný kurz však lze popsat jako hodnotu měnové jednotky jedné země, kterou lze vyjádřit jako peněžní hodnotu zcela jiné země. Aby bylo možné zjistit, že cena zahraničních peněz byla dostatečně přesná, používá se minimálně tři až čtyři desetinná místa. V tomto procesu se peněžní hodnota nazývá kotace.
Jaké funkce převádějí operace v bankovních systémech
Implementace operací převodu měny zahrnuje následující funkce:
- směna měny při výměně zboží a služeb, jakož i při pohybu půjček a kapitálu;
- možnost přeceňovat bankovní aktiva v souladu s devizovým kurzem;
- schopnost porovnávat ceny na národních a světových trzích.
Je třeba mít na paměti, že směnný kurz se neustále mění. K tomu může dojít i několikrát denně. Právě tyto změny sazeb ovlivňují změnu hodnoty všech druhů zboží a služeb.
Účinek změn směnných kurzů
Druhy měnových transakcí popsaných v tomto článku vám umožňují vybudovat spolehlivý a silný bankovní systém. U každé komerční banky i celé země jako celku se zobrazují změny směnného kurzu.
Například, pokud národní měnový kurz klesne, vede to k významnému snížení cen ruského zboží na světovém trhu, které jsou vyjádřeny v cizí měně. A to zase pomáhá zvyšovat vývoz, který se může stát konkurenceschopnějším. Rovněž stojí za zvážení, že náklady na zahraniční zboží vydané v rublech se zvyšují, takže se výrazně snižuje jejich dovoz.
Začne-li národní měna růst, povede to ke zvýšení cen ruského zboží na světovém trhu, jehož hodnota je stanovena v cizí měně. V tomto případě je vývoz snížen, protože ztrácí svou konkurenceschopnost. Avšak ceny dováženého zboží, výraz v národní měně, se sníží.
Pár slov o směnných kurzech
Druhy devizových transakcí diskutované v tomto článku plně určují systémy a struktury komerčních bank. Bez nich by tyto organizace vůbec neexistovaly.
Existují pevné a pohyblivé směnné kurzy. První z nich je určen pouze zákonem. Ale druhý má schopnost kolísat a umožňuje vám svobodně si zvolit směnný kurz. Obvykle se však pohyblivá sazba příliš neliší od pevné (pevné) sazby.
Existuje také křížový kurz, což je úzký vztah mezi dvěma měnami, které jsou závislé na třetí měně.
Jak banky nastavují směnný kurz
Je nemožné provádět jakékoli měnové operace bez zohlednění bankovního kurzu.
Banky tak nastavily svůj kurz v závislosti na poměru cizí měny k národní. A také v závislosti na vzájemném vztahu cizích měn. Ve druhém případě bude relevantní směnný kurz.
K dnešnímu dni neexistují žádná zvláštní pravidla pro výpočet křížových sazeb, takže každá banka je nastavuje nezávisle, podle svých požadavků.
Datum hodnoty
Devizové operace bank s okamžitým dodáním jsou nejčastěji používaným typem akce. Datum valuty je velmi důležitý bod, během kterého je měna převáděna na jiný účet.
Zvažte hlavní typy operací s okamžitým doručením:
- „Dnešní“ operace je provádění měnových akcí, ve kterých se výměna kryje s datem časového rozlišení;
- Transakce „zítra“ - akruální operace se provádí následující bankovní pracovní den po podpisu měnové dohody;
- operace „spot“ - ocenění se provádí druhý den po uzavření transakce.
Během jakékoli měnové transakce tvoří její účastníci měnovou pozici. Je třeba mít na paměti, že všechny operace převodu by měly být prováděny s přihlédnutím k rizikům měnových pozic bank.
Devizová pozice je některý zůstatek hmotného majetku v cizí měně, který tvoří závazky a aktiva těchto typů měn, av souladu s tím existuje riziko dodatečných nákladů nebo naopak zisk při změně směnných kurzů měny.
V tomto případě lze otevřenou měnovou pozici nazvat rozdílem zůstatků všech peněz v cizí měně. Tyto zůstatky tvoří závazky a aktiva, která se neshodují v kvantitě.
Uzavřená devizová pozice je charakterizována kvantitativní shodou aktiv a pasiv.
Dlouhodobý VP je charakterizován přebytkem bilance aktiv nad pasivy. Short má opačné vlastnosti.
Jaké operace ovlivní změnu devizové pozice
Klasifikace devizových transakcí (stručně o tom si můžete přečíst v tomto článku) zahrnuje řadu akcí ve vztahu k jednotlivcům a právnickým osobám, jakož i ve vztahu k jiným bankám. Zvažte, jaký druh operací ovlivní změnu devizových pozic:
- získávání úroků a provozních výnosů v zahraničních peněžních jednotkách;
- platba jakýchkoli provozních nákladů, jakož i přírůstek úroků;
- Provádění konverzních operací s okamžitou dodávkou hotovosti;
- provádění naléhavých operací, během nichž obvykle vznikají požadavky a povinnosti, bez ohledu na formu a způsob provedení všech nezbytných vypořádání;
- jakékoli jiné bankovní operace používající cizí měnu, s výjimkou všech druhů drahých kovů.
Devizová pozice vznikne v den, kdy byla uzavřena dohoda o prodeji nebo nákupu cizích peněz a jiných měnových hodnot.
Klasifikace devizových operací komerční banky je podrobně popsána v tomto článku, takže si každý čtenář bude moci osvojit všechny aspekty bankovnictví. Je třeba poznamenat, že kontrola všech otevřených měnových pozic schválených bank Ruské federace se vždy provádí v souladu s dohledem nad prací všech úvěrových organizací. Pokud některá ruská banka poruší požadavky stanovené státem, ztratí následně svou licenci, která dává právo provádět směnárenské operace v cizí měně.
Bodový provoz
V tomto článku se podrobně zabýváme pojmy jako je povaha a klasifikace devizových transakcí. Tyto podmínky jsou pro zákazníky bank velmi důležité, protože musí plně porozumět své struktuře a metodám činnosti a také pochopit, jaké operace provádějí.
Spotová transakce je bankovní operace, která se provádí podle současného kurzu. V tomto případě se jedna měna používá k nákupu jiné měny, ale konečné vypořádání v hotovosti se provádí druhý pracovní den, s výjimkou dne, kdy byla transakce uzavřena.
Spotové transakce obvykle tvoří současný peněžní trh. Účinnost směnné operace bude záviset na velikosti rozpětí.
Spread je rozdíl mezi cenou prodávajícího a cenou kupujícího.
Provádění mezinárodních dohod týkajících se dovozu a vývozu služeb a zboží
Klasifikace devizových operací banky zahrnuje i mezinárodní vypořádání. Při zahraničním obchodu se obvykle používají takové formy vypořádání, jako jsou bankovní převody, dokumentární akreditivy a inkaso.
Akreditiv je povinnost banky, která tento akreditiv vytvořila na žádost svého klienta, provést platby vývozci proti dokumentům uvedeným v samotném akreditivu. Při použití tohoto platebního formuláře zahraniční banka také otevře akreditiv a zašle speciální dopis, který popisuje typ akreditivu a pravidla platby.
Sběr je povinností banky poskytnout doklady předložené doručitelem dovozci, aby obdržel peníze.
Pokud je použita metoda bankovních převodů (klasifikace měn, typy měnových transakcí jsou popsány v tomto článku), budou všechny peněžní výnosy připsány na tranzitní účty v některých bankách.
Operace umisťování a získávání finančních prostředků
Je třeba mít na paměti, že účetnictví devizových transakcí se provádí v souladu se všemi požadavky stávajících právních předpisů týkajících se účetnictví.
Zvažte, jaké operace zahrnují přitahování a umisťování fondů v cizí měně bankami:
- přitažlivost různých vkladů právnických a fyzických osob i mezibankovních vkladů;
- poskytování úvěrových prostředků fyzickým a právnickým osobám;
- schopnost umisťovat půjčky na mezibankovním trhu.
Měna Arbitráž
Pořadí měnových transakcí závisí na samotné bance, na její struktuře a schopnostech. V tomto odstavci se podrobně zabýváme tím, co je měnová arbitráž. Tato koncepce je transakcí na nákup cizí měny a jejím současným prodejem, aby se získal určitý zisk z rozdílu použitých směnných kurzů.
V závislosti na úkolu se rozlišují následující typy rozhodčích řízení:
- spekulativní - pomáhá těžit z rozdílu směnných kurzů v souvislosti s jejich výkyvy;
- konverze - konkrétně zaměřená na nákup nejziskovější měny.
K dispozici je také arbitráž úrokových měn, která zahrnuje dva typy transakcí:
- získání úvěrových prostředků na zahraničním kapitálovém trhu, kde jsou sazby mnohem nižší;
- použití ekvivalentu vypůjčené cizí měny na ruském trhu úvěrového kapitálu, kde jsou úrokové sazby mnohem vyšší.
Měnová arbitráž je schopna navázat spojení mezi krátkodobým kapitálem a dynamikou zájmu na zahraničních i národních trzích. Zároveň je možné získat „horké“ peníze.
Klasifikace devizových transakcí umožňuje určit činnosti banky na národním a mezinárodním trhu. Čím více operací může banka poskytnout svým zákazníkům, tím je konkurenceschopnější.
Centrální banka Ruské federace zavedla jednotné formy účetnictví a výkaznictví pro všechny devizové transakce a načasování jejich provádění.