Co je pojistná sazba?

Náklady na služby pojišťovacího fondu jsou pojistné (splátka) placené klientem (pojistníkem). Ve skutečnosti klient platí částku za práci společnosti v případě nehody.

Ve všech takových organizacích výpočet pojistného na pojistné. Podívejme se dále na to, co představuje.

Regulační rámec

Oh pojistná sazba Je stanoveno v článku 11 federálního zákona č. 4015-1 z roku 1992. V odstavci 2 normy je uvedena jeho definice. Podle ustanovení článku pojistná sazba je sazba příspěvku na jednotku pojištěné částky nebo předmětu pojištění.

Prémiová velikost

Mělo by stačit pro:

• Pokrytí očekávaných nároků v pojistném období.
• Vytváření rezerv.
• Pokrytí nákladů pojišťovny.
• Poskytování určitého zisku společnosti.

Horní hranici nákladů na pojišťovací služby určují dva faktory: úroveň poptávky po ní a velikost bankovní sazby z vkladů.

Výše prémie je navíc ovlivněna:

• Struktura a velikost pojistného portfolia. Představuje celkovou výši rizika.
• Náklady na správu.

Existují 2 způsoby, jak to zjistit pojistná sazba je legislativní a nezávislé metody. První se používá pro povinné typy pojištění, druhý - pro dobrovolné. Od pojistná sazbavypočítaná samotnou organizací do značné míry závisí na její finanční stabilitě.

Čistá sazba

Je součástí sazby zaměřené na vytvoření pojistné rezervy, která se zase používá pro následné platby podle podmínek smlouvy.

Rozlišují se dva prvky této části. pojistná sazba je míra rizika a pojistné. Na úkor první vznikají rezervy, z nichž se následně v případě nehody provádí platby. Míra rizika je považována za základ tarifu.

Riziková prémie se podílí na tvorbě rezervního fondu v případě, že počet nehod přesáhne plánovaný počet. Pokud pojistka stanoví několik různých pojistných událostí, provede se výpočet pro každé riziko zvlášť.

Druhy pojištění

Dělí se metodou tvorby fondu a výpočtu pojistné sazby. Hlavní typy jsou:

• Rizikové pojištění. Zahrnuje činnosti jiné než životní pojištění, které nevyžadují, aby pojistitel zaplatil pojistnou částku na konci smluvního období. Nejsou spojeny s akumulací částky během doby platnosti dohody.
• Nadační pojištění. V tomto případě jsou platby poskytovány v případě, že pojištěný subjekt přežil do konce smluvního období a kdy během tohoto období zemřel.

Při stanovení výše příspěvku v posledně uvedeném případě je kumulativní složka zahrnuta do čisté sazby. Na jeho náklady se hromadí částka, která bude vyplacena na konci pojistného období.

Načíst

V tato pojistná sazba část zahrnuje náklady na:

• Podnikání v pojišťovnictví.
• Vytvoření fondu preventivních opatření.
• Zisk pojistitele z provedené operace.

Vlastnosti postupu výpočtu

Sazby se počítají pomocí systému statistických a matematických metod - pojistně-matematických výpočtů. Umožňují vám stanovit příspěvek každého pojistitele při vytváření pojišťovacího fondu.

Při stanovení metodiky výpočtu společnost bere v úvahu typ rizika, dobu pojištění, povahu plateb a pojistné.

Klíčové faktory

Při výpočtu tarifu v pojištění rizika se bere v úvahu:

• Statistiky nehod.Stanovení pravděpodobnosti jejich výskytu vám umožní naplánovat výši nadcházejících plateb podle smluvních podmínek.
• Dostatek výše přijatého pojistného na vytvoření rezervního a rezervního fondu na pokrytí nepředvídaných výdajů.

Sazba by měla pokrýt náklady pojistitele a poskytnout mu zisk.

Při výpočtu v kumulativním pojištění se berou v úvahu následující ukazatele:

• Demografická statistika - průměrná délka života a úmrtnost. Ukazatele jsou určeny tabulkami. Vzhledem k tomu, že životní pojištění je založeno na riziku smrti, bude sazba přímo záviset na pohlaví, věku, zdravotním stavu klienta.
• Náklady pojistitele.
• Investiční příjem. Doba akumulace pojištěné částky závisí na úrovni ziskovosti.

Při výpočtu se také bere v úvahu potřeba vytvářet rezervní rezervy.

Pojistné formuláře

Výpočet prémie může být proveden na základě individuální nebo kolektivní smlouvy. Ve druhém případě se použije zjednodušený režim. Výpočet používá průměrné ukazatele, které nezohledňují individuální riziko pojistné události.

Výpočet sazeb pojištění rizika

Provádí se za přítomnosti řady podmínek:

• Za prvé, měly by existovat statistické nebo jiné informace, které umožňují posoudit riziko nehody (q), průměrnou částku pojištění (S) a úhradu (S c) podle podmínek jedné smlouvy.
• Za druhé, ničivé události se nepředpokládají. Mluvíme o situaci, kdy jedna pojistná událost zahrnuje několik dalších.
• Zatřetí se výpočet provádí se známým počtem smluv, které mají být uzavřeny.

V případě statistik o pojištění rizik pro ukazatele q, S, S (c) berte odhady jejich hodnot. Například:

q = M / N, kde:

• celkový počet smluv - N;
• počet pojistných událostí ve smlouvách N - M.

Pokud pojištění pro jiné typy rizik při neexistenci statistických informací o výsledcích provedených operací, lze tyto ukazatele stanovit odbornou metodou, nebo místo nich lze použít analogové ukazatele. V tomto případě je nutný odborný posudek nebo vysvětlení platnosti výběru analogových hodnot.

Pokud jde o poměr průměrné platby k částce pojištění (S (in) / S), doporučuje se, aby byl ukazatel stanoven alespoň:

• 0,3 - v případě pojištění pro případ nemoci a úrazu, u zdravotního pojištění;
• 0,4 - pro pozemní dopravu;
• 0,6 - pro vodní a vzdušná vozidla;
• 0,5 - pro majetek, s výjimkou přepravy;
• 0,7 - pro pojištění odpovědnosti vlastníků vozidel a jiných předmětů, finanční rizika.

Výpočet čisté sazby

Hlavní část se bere jako T (o), prémie je T (p). T (T) = T (o) + T (p).

Hlavní část se rovná průměrným platbám, které závisí na riziku výskytu pojistné události q, průměrné částce S a náhradě S (c). Se 100 str. Vypočítá se takto:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

Rizikové pojistné vám umožňuje zvážit možné překročení počtu pojistných událostí ve srovnání s jejich průměrným počtem. Kromě výše uvedených ukazatelů (q, S, S (c)) záleží na počtu smluv, rozsahu odškodnění a zárukách - nezbytná pravděpodobnost, s jakou by příspěvky měly stačit k zaplacení pojistného plnění za pojistné události.

Výpočet sazeb za pojištění spoření

V tomto případě se použijí další parametry. Nejprve to je hrubá sazba (pojistné). Zahrnuje základní část (netto tarif) a zatížení na ni. Ta pokrývá náklady společnosti na podnikání.

Čistá sazba se skládá ze dvou složek: míry rizika (příspěvek na smrt) a financovaného příspěvku.

Charakteristickým rysem tohoto typu pojištění je, že rezervy jsou investovány nejen proto, aby získaly svůj příjem, ale také pro pojištěné - částka se hromadí garantovanou mírou návratnosti.

Tabulka úmrtnosti

Jedná se o statistický seznam, který obsahuje parametry úmrtnosti občanů podle věkových kategorií.

Moderní tabulky jsou systémy vzájemně propojených a uspořádaných řad čísel. Odráží zánik teoretické generace pevným počátečním číslem.

Tabulky se používají ke stanovení pravděpodobných plateb za úmrtí nebo přežití do konce smlouvy. Tyto výpočty zase slouží jako základ pro stanovení tarifů pro dlouhodobé životní pojištění.

Složení stolu

Jsou obvykle postaveny zvlášť pro každé patro, ale lze je kombinovat. Tabulky mohou obsahovat následující ukazatele:

• Počet pozůstalých do určitého věku. Počáteční číslo (kořen tabulky) se zpravidla bere na 100 tisíc.
• Počet umírání ve věkovém rozmezí.
• Pravděpodobnost přežití do dalšího věkového intervalu pro všechny, kteří dosáhli určitého věku.
• Riziko úmrtí v nadcházejícím roce je pravděpodobnost úmrtí v předepsaném intervalu před dosažením následujícího roku. Tento ukazatel se obvykle nazývá „kojenecká úmrtnost“.

Poslední dva parametry jsou považovány za nejzákladnější.

Pojistné kódy

Jsou schváleny usnesením správní rady PFR č. 2p z roku 2014.

Kódy prémiové sazby liší se v závislosti na kategorii plátců. Některé z nich jsou uvedeny v tabulce.

Snížené pojistné sazby

Jsou uvedeny v článku 427 daňového řádu.

Například snižování pojistných sazeb je stanoveno pro:

• Obchodní společnosti a partnerství, které implementují duševní produkty, jejichž výlučná práva patří účastníkům, jsou zakladateli těchto sdružení rozpočtové / autonomní vědecké instituce, včetně vysokých škol.
• Jednotliví podnikatelé a organizace, kteří uzavřeli dohody se strukturami řízení SEZ o provádění technicko-inovačních nebo turistických rekreačních činností a vyplácení plateb jednotlivcům pracujícím v těchto zvláštních ekonomických zónách.
• Organizace působící v oblasti informačních technologií, vývoj a implementace počítačových produktů, které vytvořily, informační databáze na materiálech nebo digitálních médiích bez ohledu na smlouvu nebo poskytující služby související s vývojem, přizpůsobením, úpravou softwaru, jejich instalací, testováním a údržbou.

V druhém případě se jedná o domácí podniky.

Závěr

Jak vidíte, výpočet tarifu je poměrně komplikovaný proces. Zohledňuje poměrně málo faktorů, statistiky. Celý proces je přísně regulován zákonem a předpisy.