Vor nicht allzu langer Zeit erschien ein neuer Begriff - der Regietest für den Massencharakter. Massivität vor dem Blick der Fiskalen ist nicht zu verbergen. Das Interesse des Steuerdienstes wird angezeigt, wenn:
- eine Person ist Gründer von 10 oder mehr juristischen Personen;
- wenn eine Person gleichzeitig Leiter von 5 oder mehr Unternehmen ist;
- wenn die Adresse der juristischen Person registriert ist, bei der 10 oder mehr Unternehmen die Registrierung bestanden haben.
- wenn die Verwaltungsgesellschaft 20 oder mehr Unternehmen verwaltet.
Online-Check
Die Überprüfung des Direktors auf Masse in der Steuer kann unter Verwendung der offiziellen Internet-Ressource durchgeführt werden, die vom Finanzdienstleister - nalog.ru entwickelt wurde. In den Suchergebnissen werden nicht nur Informationen zum Leiter angezeigt, sondern auch, dass die Organisation an dem Ort mit Massenadressen registriert ist. Auf der Website finden Sie Informationen zu Rechtsstreitigkeiten gegen Unternehmensbeamte - sowohl aktuelle als auch bereits geprüfte. Es gibt Informationen über Unternehmen, die Steuerschulden gegenüber dem Staat haben, und über juristische Personen, die seit mehr als 12 Monaten keine Meldungen an die Finanzbehörden mehr abgeben.
Solch eine einfache Überprüfung eines potenziellen Geschäftspartners wird Betrug beseitigen.
Registrierungsinformationen überprüfen
Es wird empfohlen, vor Abschluss eines Vertrages, auch für einen geringen Betrag, nicht nur den Direktor auf Masse zu überprüfen, sondern auch alle Registrierungsunterlagen des Unternehmens zu analysieren. Hierzu sollten Sie eine Kopie der Gründungsdokumente und eine Kopie des Auszuges aus dem Register anfordern, deren Relevanz auf der Website des Bundessteueramtes überprüft werden kann. Es ist sehr wichtig zu überprüfen, ob sich das Unternehmen in der Liquidationsphase befindet. Diese finden Sie auf der Website der Zeitschrift „State Registration Bulletin“.
Gesellschaftsmitgliedschaften und Lizenzen
In einigen Geschäftsbereichen ist es sehr wichtig, dass die Gegenpartei über eine entsprechende Lizenz und ein entsprechendes Zertifikat verfügt und Mitglied einer SRO ist. Es mag den Anschein haben, dass solche Daten nichts mit der Überprüfung des Direktors auf Masse zu tun haben, aber wenn die Masse sorgfältig abgedeckt ist und es keine Erlaubnis gibt, eine bestimmte Art von Aktivität auszuführen, wird ein solcher Partner benötigt? Auf der Website fedresurs.ru können Sie die Informationen über die Gegenpartei überprüfen, einschließlich der Verfügbarkeit von Lizenzen, Audits, unabhängigen Garantien oder Leasingverträgen.
Wenn ein Geschäftspartner im öffentlichen Beschaffungswesen tätig ist, können Sie sich auf der Website zakupki.gov.ru über seine Zuverlässigkeit informieren
Berechtigungsprüfung
Die Überprüfung des CEO auf Massencharakter kann eine Überprüfung der Befugnisse umfassen. Fordern Sie dazu Kopien an:
- Reihenfolge der Ernennung;
- Protokoll der Gründerversammlung;
- Bankkarte mit Musterunterschrift;
- Passdaten.
Die Gültigkeit des Reisepasses kann übrigens auf der Website fms.gov.ru überprüft werden
Anderes Dokument anfordern
Sie können bei der Gegenpartei eine Kopie des Mietvertrags für das Büro oder die Produktion / das Lager anfordern. Die Adresse kann nur im Mietvertrag abgefragt werden. Wenn es sich um ein Bürozentrum handelt, dann handelt es sich nicht um die Massenregistrierungsadresse, hier können viele Unternehmer registriert werden. Handelt es sich jedoch um ein Abrissgebäude oder eine Wohnung in einem Mehrfamilienhaus, ist dies ein Anlass für Inspektionen durch den Steuerdienst.
Überprüfen Sie nicht nur die Masse des Direktors, sondern auch die Schulden des Unternehmens auf der Website des Gerichtsvollziehers fssprus.ru.
Sie können sogar herausfinden, ob das Schiedsgericht ein Verfahren gegen dieses Unternehmen führt - kad.arbitr.ru.
Bewahren Sie alle Korrespondenz auf, die vor der Unterzeichnung des Vertrags geführt wurde. Wenn Sie aufgrund der Handlungen des Partners vor Gericht gestellt werden, kann der Richter die richtige Entscheidung treffen, wenn ein Beweis für eine vertrauenswürdige Gegenpartei vorliegt.
Was droht die Zusammenarbeit mit dem Massendirektor?
Die Zusammenarbeit mit einem eintägigen Unternehmen kann zu einer Verschiebung der Steuerverpflichtungen oder einer Verweigerung des Vorsteuerabzugs führen. Ein seriöser Partner kann ernsthafte finanzielle Schäden erleiden, da Verstöße bei einer Steuerprüfung schnell erkannt werden.