Der bargeldlose Umlauf ist eine Sammlung von Zahlungen, die in Form von Buchungen auf Bankkonten übertragen werden. Was sind ihre Vorteile?
- Der Geldumschlag wird kontrolliert.
- Die Kreditfähigkeit des Bankensystems erweitert sich.
- Beitrag zur Beschleunigung des Cashflows.
Lassen Sie uns herausfinden, wie bargeldlos in der Russischen Föderation gezahlt wird.
Die Aufgaben
Bargeldloses Bezahlen führt folgende Aufgaben aus:
- Beitrag zum normalen Geldumlauf in der Volkswirtschaft;
- Konzentration der Geldmittel auf Banken, während die freien Finanzmittel verschiedener Unternehmen zu den Kreditmitteln zählen;
- Die Einhaltung klarer Grenzen zwischen dem bargeldlosen und dem bargeldlosen Zahlungsverkehr trägt zur Schaffung von Bedingungen bei, die die Planung des bargeldlosen und des bargeldlosen Zahlungsverkehrs erleichtern.
Prinzipien
Die Grundsätze für bargeldlose Zahlungen:
- rechtliche Regelung für Zahlungen und Abrechnungen;
- Abrechnungen erfolgen auf Bankkonten;
- Die Liquidität wird auf einem Niveau gehalten, das reibungslose Zahlungen ermöglicht.
- muss die Zustimmung des Zahlers zu einer solchen Zahlung sein;
- Dringlichkeit der Zahlung;
- Kontrolle aller Teilnehmer über die korrekte Durchführung der Berechnungen, Einhaltung der verabschiedeten Bestimmungen über das Durchführungsverfahren;
- Sachhaftung.
Formen des bargeldlosen Bezahlens in der Russischen Föderation betrachten wir unten.
Der normative Rechtsakt zur Festlegung der Abwicklungsformen in der Russischen Föderation ist die Verordnung Nr. 2 der Zentralbank der Russischen Föderation „Über bargeldlose Zahlungen in der Russischen Föderation“ (vom 05.04.2001). Sie können mittels Abrechnungsdokumenten erstellt werden: Schecks, Akkreditive, Zahlungsaufträge und Forderungen, Inkassobefehle. Auch in Russland gibt es Plastikkarten und Rechnungen, die durch entsprechende Dokumente geregelt sind.
Was sind die Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs in Russland?
Abrechnungen über Zahlungsaufträge
Es gibt Abrechnungen mit Zahlungsaufträgen, dh Anweisungen des Zahlers (Kontoinhabers) an die Bank in schriftlicher Form über die Überweisung eines bestimmten Betrags auf das Konto des Begünstigten bei dieser oder einer anderen Bank.
Diese Grundform des bargeldlosen Zahlungsverkehrs wird in der Russischen Föderation am häufigsten verwendet. Sie wird von der Bank ausgeführt, unabhängig von der Verfügbarkeit von Guthaben auf dem Konto.
Zahlungsaufträge werden für folgende Zwecke verwendet:
- Geld für Dienstleistungen oder Warenlieferungen überwiesen wird;
- vorausbezahlte Dienstleistungen, Arbeiten, Waren, regelmäßige Zahlungen erfolgen;
- Geld wird zur Platzierung oder Rückzahlung von Darlehen, Darlehen, Einlagen und Zinszahlungen verwendet;
- Abzug von Mitteln in einem bestimmten Finanzsystem (Zölle, Steuern, Gebühren usw.);
- Übertragung zu Gunsten oder im Auftrag von Einzelpersonen;
- Übertragungen zu anderen im Vertrag oder in der Gesetzgebung vorgesehenen Zwecken.
Wir betrachten die wichtigsten Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs in der Russischen Föderation. Was weiter?
Abwicklung über Akkreditive
Abrechnungen per Akkreditiv, die bedingte Zahlungsverpflichtungen der ausstellenden Bank durch Bevollmächtigten des Zahlers sind, bestehen darin, dass Zahlungen bei Vorlage der entsprechenden Dokumente zugunsten des Empfängers zu leisten sind. Sie sehen auch die Ermächtigung einer anderen Bank vor, solche Zahlungen zu leisten.
Akkreditive werden aus folgenden Gründen klassifiziert.
- Wenn möglich, ändern Sie die Bedingungen:
- Ein widerrufliches Akkreditiv, das von der Bank auf Wunsch des Käufers jederzeit ohne Benachrichtigung des Lieferanten storniert oder geändert werden kann (in diesem Fall erfolgt eine Rückerstattung).
- Unwiderruflich, kann ohne Zustimmung des Lieferanten geändert oder storniert werden.
Wenn das entsprechende Formular nicht angezeigt wird, kann es automatisch widerrufen werden.
- Unter dem Gesichtspunkt der Konditionalität von Barzahlungen:
- Hinterlegt oder gedeckt, wenn die ausstellende Bank den Betrag des Akkreditivs auf Kosten der dem Zahler zur Verfügung stehenden Mittel an die ausführende Bank überweist oder ihm für die gesamte Laufzeit des Akkreditivs ein Darlehen zur Verfügung stellt.
- Garantiert oder ungedeckt, wobei die ausführende Bank das Recht hat, Gelder von ihrem Korrespondenzkonto in der durch das Akkreditiv begrenzten Höhe abzuschreiben.
Akkreditive werden in Berechnungen hauptsächlich für einmalige Warenlieferungen verwendet. Zu den Vorteilen zählen die hohen Garantien dieser Zahlungsart, und der Nachteil ist der Versand der Ware erst, nachdem der Käufer ein Akkreditiv eröffnet und Geldmittel aus seinem Umsatz für die Einzahlung angezogen hat. Welche Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs gibt es in der Russischen Föderation? Diese Frage interessiert viele.
Abrechnung mit Schecks
Abwicklung mit Hilfe von Schecks, also Wertpapieren, die eine unbestimmte Anweisung von der Schublade an die Bank enthalten, den darin angegebenen Betrag an den Scheckinhaber zu zahlen.
Schublade - eine natürliche oder juristische Person, die Geld auf der Bank hat und es mit Schecks verwalten kann. Scheckinhaber - die Person, zu deren Gunsten der Scheck ausgestellt wird. Der Zahler ist die Bank, bei der das Geld der Schublade eingezahlt wird. Welche bargeldlosen Zahlungsarten werden in der Russischen Föderation noch verwendet? Lass es uns herausfinden.
Scheckbücher sind unterteilt in:
- begrenzt, dh mit der Höhe des von der Bank auf einem Sonderkonto vereinbarten Limits; es ist sechs Monate gültig;
- unbegrenzt, verlässlichen Kunden nicht länger als ein Jahr zur Verfügung gestellt; Sind auf dem Girokonto Guthaben vorhanden, so werden diese bei Schecks abgezogen, fehlen diese, so werden sie auf einem speziellen Darlehenskonto berücksichtigt und vom Kunden künftig zurückgezahlt.
Je nachdem, zu wessen Gunsten der Scheck ausgestellt wird, unterscheidet man zwischen Ordnungs-, Einschreibe- und Inhaberschecks.
Eine Auftragsbestätigung gibt dem Inhaber die Möglichkeit, das Recht, Geld an eine andere Person zu erhalten, mit einem Vermerk, dh einem Vermerk, abzutreten. Solche Sorten werden unterschieden als:
- nominaler Vermerk - Auf der Rückseite des Schecks gibt der Inhaber seine Unterschrift und den Namen der Person an, die Anspruch auf Geld hat.
- leer, wenn der Inhaber eine Unterschrift auf der Rückseite des Schecks anbringt und es sich um ein Präsentationsdokument handelt, nach dem jeder Eigentümer legal Geld von der Bank erhalten kann;
- Ziel - Angabe des Zwecks der Überweisung des Schecks an eine andere Person, dh mit begrenztem Geldeingang;
- nicht verhandelbar - wird vom Inhaber verwendet, um mögliche Ansprüche einzuschränken oder auszuschließen, wenn der Scheck nicht bezahlt wird; Der Text „Vermerk“ wird im Vermerkstext verwendet.
Die Schublade kann den Scheck erst widerrufen, wenn die Frist für die Vorlage des Schecks zur Zahlung abgelaufen ist. Kreditinstitute stellen solche Schecks aus, die im Rahmen von Abrechnungen zwischen Banken gemäß den mit Kunden geschlossenen Vereinbarungen sowie gemäß den Regeln für die Durchführung von Scheckgeschäften innerhalb der Bank verwendet werden können. Bargeldlose Zahlungen in der Russischen Föderation im Jahr 2016 umfassen Zahlungen für das Inkasso.
Abrechnungszahlungen
Hierbei handelt es sich um ein solches Bankgeschäft, bei dem die Bank auf Kosten des Kunden und in seinem Namen Maßnahmen durchführen kann, um Zahlungen aus dokumentarischen Gründen vom Zahler entgegenzunehmen. Ähnliche Berechnungen erfolgen auf der Grundlage von:
- Einziehungsanordnungen, die unbestreitbar ohne Anordnung des Zahlers bezahlt werden;
- Zahlungsansprüche, die im Auftrag des Zahlers oder ohne ihn bezahlt werden.
Abholaufträge und Zahlungsanforderungen werden dem Zahler vom Empfänger über die ihm zugesandte Bank auf dessen Konto gutgeschrieben. Dies ist die häufigste Form des bargeldlosen Zahlungsverkehrs in der Russischen Föderation.
Eine Zahlungsaufforderung ist ein solcher Abrechnungsbeleg, der die Anforderungen des Zahlungsempfängers oder -gläubigers auf der Grundlage einer Vereinbarung mit dem Zahlungspflichtigen (Schuldner) enthält und ihn zur Zahlung eines bestimmten Betrags über die Bank verpflichtet. Eine ähnliche Form wird für die Berechnungen einer bestimmten Arbeit, erbrachten Dienstleistung, gelieferten Ware usw. verwendet. Abrechnungen mit Hilfe von Zahlungsanforderungen werden nur selten durchgeführt, da die Bearbeitung von Dokumenten und die Bezahlung von Waren jeder Art ziemlich lange dauert.
Inkasso-Auftrag - ein solches Dokument, nach dem Gelder auf unbestreitbare Weise vom Konto des Zahlers abgebucht werden. Welche anderen Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs werden in der Russischen Föderation verwendet?
Abrechnungen mit Plastikkarten
Der allgemeine Begriff "Plastikkarte" bezieht sich auf alle Arten von Karten, die sich sowohl hinsichtlich ihres Zwecks als auch hinsichtlich des Inhalts der von ihnen erbrachten Dienstleistungen sowie hinsichtlich der technischen Fähigkeiten und der ausstellenden Organisationen unterscheiden. Die Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs in der Russischen Föderation (wir haben die wichtigsten kurz beschrieben) gelten auch für Kartenzahlungen.
Die Besonderheit einer Plastikkarte, unabhängig von ihrer Perfektion, besteht darin, dass sie bestimmte Informationen speichert, die in verschiedenen Arten von Anwendungsprogrammen verwendet werden. Im Bereich des Finanzumsatzes gelten Plastikkarten als eine der fortschrittlichsten Möglichkeiten, bargeldlose Zahlungen zu organisieren.
Bankkartenklassifizierung
Plastikkarten werden aus folgenden Gründen klassifiziert:
- Nach Art des Informationsträgers:
- Mikroprozessor;
- magnetisch.
- Optionen für das Inhaberdarlehen:
- Kredit, mit dem Sie bei Bedarf ein Darlehen in einer begrenzten Höhe erhalten können;
- Lastschrift, dh begrenzt auf den Betrag, den der Inhaber auf der Karte gebucht hat.
- Abhängig von der Art des Eigentümers:
- persönlich - für Einzelpersonen bestimmt;
- Corporate - mit juristischen Personen.
- Nach Art des Zahlungssystems:
- Russisch (Sbercard, STB-Karte, Golden Crown usw.);
- von internationaler Bedeutung (Euro-Karte, Master-Karte usw.).
- Nach der Art der Währung:
- Währung;
- Rubel.
- Abhängig von den Operationen, die ausgeführt werden können:
- gewöhnlich, anwendbar auf alle Dienstleistungen oder Waren;
- spezialisierte Abrechnungen für bestimmte Dienstleistungen (z. B. Plastikkarten für Münztelefone);
- privilegiert (oder ermäßigt), wobei dem Karteninhaber Rabatte und Vergünstigungen für Zahlungen verschiedener Art gewährt werden.
Was regelt die Organisation und die Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs in der Russischen Föderation? Darüber weiter unten.
Auf dem Territorium der Russischen Föderation wird die Ausgabe und Verwendung von Bankkarten durch die Verordnung der Zentralbank der Russischen Föderation Nr. 23 vom 04.09.1998 „Über das Verfahren zur Ausgabe von Kreditkarten durch Banken und die Abwicklung von Transaktionen, die mit ihrer Verwendung durchgeführt werden“ geregelt. Die Ausgabe von Karten in unserem Land kann ausschließlich von ansässigen Organisationen erfolgen.
Kartentypen für natürliche und juristische Personen
Einzelpersonen (sowohl Gebietsansässige als auch Gebietsfremde) können die folgenden Kartentypen erhalten:
- Abrechnung - eine Karte, die an eine Person ausgestellt wurde, die über ein Bankkonto verfügt; es ermöglicht seinem Inhaber, Gelder auf seinem eigenen Konto innerhalb der festgelegten Grenzen zu verwalten, für verschiedene Dienstleistungen und Waren zu bezahlen oder Bargeld abzuheben;
- Kredit - eine Bankkarte, mit deren Hilfe der Inhaber Operationen in Höhe der von der Bank bereitgestellten Kreditlinie ausführen kann, ohne die Ausgabengrenze zu überschreiten; verwendet, um für verschiedene Dienstleistungen und Waren oder Bargeldbezüge zu bezahlen.
Juristische Personen können vom Aussteller die folgenden Arten von Bankkarten erhalten:
- Abwicklungsgesellschaft, die es dem von der juristischen Person ermächtigten Inhaber ermöglicht, das auf seinem Konto verfügbare Geld innerhalb der zulässigen Ausgabengrenzen zu verwalten, die den im Vertrag mit dem Kunden festgelegten Bedingungen entsprechen;
- eine Firmenkreditkarte, deren Vorhandensein es dem von der juristischen Person ermächtigten Inhaber ermöglicht, Geschäfte in Höhe der von der Bank gemäß der Kreditlinie und den Vertragsbedingungen bereitgestellten Beträge durchzuführen.
Auf dem Territorium der Russischen Föderation müssen Zahlungen mit Bankkarten sowohl zwischen gebietsansässigen Banken als auch zwischen Banken und anderen gebietsansässigen juristischen Personen sowie zwischen Unternehmern (Einzelpersonen) in Rubel erfolgen.
Wir haben die Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs in der Russischen Föderation und ihre Merkmale eingehend untersucht.
Verantwortung von Banken und Kunden bei Verletzung von Bedingungen
Bei Verstößen gegen die Transaktionsregeln sollten Banken und Unternehmen nach geltendem Recht dafür zur Rechenschaft gezogen werden. Die Vermögenshaftung ergibt sich aus Verträgen und Regelungen, die zwischen der Bank und dem Kunden geschlossen werden. Sanktionen in Form von Bußgeldern können nur verhängt werden, wenn zwischen der Bank, die gegen die Bedingungen verstößt, und dem Kunden ein Vertragsverhältnis besteht. Dies wird durch Art geregelt. 862 des Bürgerlichen Gesetzbuches der Russischen Föderation "Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs".
In einer solchen Vereinbarung ist es obligatorisch, dass Angaben zu Zinssätzen für Einlagen und Kredite, zu den Bedingungen der Bankdienstleistungen und deren Kosten, zu den Bedingungen für die Verarbeitung von Zahlungsdokumenten, zur Vermögenshaftung jeder Partei und zum Verfahren für die Beendigung der Vereinbarung vorliegen. Welche Formen des bargeldlosen Bezahlens in der Russischen Föderation verwendet werden, ist mittlerweile bekannt.
Das Verfahren zur Eröffnung, Führung und Schließung von Konten wird von der Bank in Übereinstimmung mit den Bundesgesetzen geregelt. Das Unternehmen trägt auch die volle Verantwortung, wenn es die Kreditvereinbarungen und die Zahlungsdisziplin nicht einhält. Sie kann für zahlungsunfähig erklärt werden, wenn sie ihren Abrechnungspflichten nicht ständig nachkommt, was den Lieferanten und höheren Behörden mitgeteilt wird.
Wir haben in dem Artikel Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs in der Russischen Föderation untersucht.