Η νομισματική νομοθεσία θεσπίζει ορισμένες απαιτήσεις για τις οντότητες που εμπλέκονται στις χρηματοοικονομικές σχέσεις. Για παραβίαση υφιστάμενων κανονισμών, η ευθύνη καθορίζεται. Συγκεκριμένα, προβλέπεται ποινική δίωξη για την αποφυγή της υποχρέωσης επαναπατρισμού κεφαλαίων σε ξένο νόμισμα ή στο νόμισμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Στη συνέχεια, εξετάστε τον κανόνα που διέπει τις σχετικές κυρώσεις. 
Art. 193 του Ποινικού Κώδικα
Ο κανόνας αυτός καθορίζει την τιμωρία για παραβίαση των απαιτήσεων σχετικά με τη μεταφορά ποσών από έναν ή περισσότερους μη κατοίκους στους λογαριασμούς κατοίκων που τους οφείλονται βάσει των συμβάσεων εξωτερικού εμπορίου (συμφωνίες) για εργασία που εκτελέστηκε, μεταφερόμενα αγαθά, πνευματική ιδιοκτησία, αποκλειστικό δικαίωμα σε αυτήν, πληροφορίες, υπηρεσίες. Η νομισματική νομοθεσία υποχρεώνει τους φορείς αυτούς να μεταφέρουν πληρωμές σε λογαριασμούς σε εγχώριο εγκεκριμένο τραπεζικό ίδρυμα ή εγκατεστημένο εκτός της χώρας. Ο κανόνας ορίζει επίσης τιμωρία για παραβίαση των προϋποθέσεων για την επιστροφή των ποσών που μεταβιβάστηκαν σε έναν ή περισσότερους κατοίκους για εμπορεύματα που δεν εισήχθησαν στο έδαφος του κράτους ή δεν παραλήφθηκαν, μη παραγωγική εργασία, μη παρεχόμενες υπηρεσίες, μη μεταβιβασμένα προϊόντα πνευματικής ιδιοκτησίας και αποκλειστικό δικαίωμα, καθώς και πληροφορίες. Στην περίπτωση αυτή, η πληρωμή μπορεί να είναι τόσο εγχώριο όσο και ξένο νόμισμα.
Κυρώσεις
Για τις παραπάνω παραβιάσεις του άρθρου. 193 του Ποινικού Κώδικα ορίζει:
- Ένα πρόστιμο 200-500 χιλιάδες ρούβλια. ή στο ποσό του εισοδήματος, συμπεριλαμβανομένου του μισθού, για 1-3 γρ.
- Υποχρεωτική εργασία.
- Φυλάκιση για την ίδια περίοδο.
Η διάρκεια των δύο τελευταίων κυρώσεων είναι έως 3 έτη. 
Προσαρμοσμένη σύνθεση
Οι πιο πάνω πράξεις μπορούν να δεσμευτούν:
- Στο ποσό που θεωρείται ιδιαίτερα μεγάλο.
- Οργανωμένη ομάδα ή άτομα με προηγούμενη συμφωνία.
- Χρησιμοποιώντας ένα έγγραφο που είναι προφανώς εσφαλμένο.
- Μέσω μιας νομικής οντότητας που δημιουργήθηκε για να διαπράξει εγκλήματα που σχετίζονται με χρηματοοικονομικές συναλλαγές και άλλες συναλλαγές με χρήματα και άλλα περιουσιακά στοιχεία.
Για τέτοιες πράξεις, ο δράστης αντιμετωπίζει φυλάκιση μέχρι 5 έτη με χρηματική ποινή μέχρι 1 εκατομμύριο ρούβλια. ή ίσο με το εισόδημα για περίοδο έως 5 ετών ή χωρίς ανάκτηση.
Σημείωση
Το μέγεθος των πράξεων που θεσπίζονται από το άρθρο. 193 του Ποινικού Κώδικα, θεωρείται μεγάλη αν το μη επιστρεφόμενο ή μη εφαρμοζόμενο ποσό υπερβαίνει τα 6 εκατομμύρια, ιδιαίτερα τα μεγάλα - 30 εκατομμύρια. Ταυτόχρονα, οι χρηματοοικονομικές συναλλαγές δεν θα είναι σημαντικές μία φορά ή κατ 'επανάληψη. Το έτος θεωρείται ως περίοδος αναφοράς. 
Art. 193 του Ποινικού Κώδικα: σχόλια
Οι έννοιες που χρησιμοποιούνται σε αυτόν τον κανόνα εξηγούνται στον Ομοσπονδιακό Νόμο αριθ. 173. Ειδικότερα, στο άρθρο. 1 ορίζει τι νόμισμα είναι, κάτοικοι, εξουσιοδοτημένες τράπεζες. Στην Art. Το άρθρο 19 της κανονιστικής πράξης θεσπίζει τη διαδικασία και τους όρους για την πίστωση των ποσών στους λογαριασμούς. Παρέχει επίσης εξαιρέσεις. Ειδικότερα, υπάρχουν περιπτώσεις κατά τις οποίες οι κάτοικοι δεν μπορούν να μεταφέρουν ποσά σε εγκεκριμένες τράπεζες. Αλλά σε ορισμένες περιπτώσεις, αν τα κεφάλαια, σύμφωνα με τις παρεκκλίσεις που προβλέπονται, πιστώνονται στο λογαριασμό των οντοτήτων, τρίτων, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που ανοίγονται σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που βρίσκονται στο εξωτερικό, τότε θα πρέπει να χρησιμοποιούνται για την εκτέλεση των αντίστοιχων ευθυνών.Διαφορετικά, το ποσό πρέπει να μεταφερθεί στους λογαριασμούς των κατοίκων των εγκεκριμένων τραπεζών.
Περιεχόμενο της πράξης
Το έγκλημα, η ευθύνη του οποίου θεσπίζει το άρθρο. 193 του Ποινικού Κώδικα, είναι η άρνηση συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις, δηλαδή την αδράνεια. Η χρήση των χρηματοοικονομικών πόρων προτού πιστώνονται στο λογαριασμό εξουσιοδοτημένου τραπεζικού οργανισμού συνοδεύει συνήθως τη συμπεριφορά που αποτελεί την αντικειμενική πλευρά της πράξης. Το έγκλημα συνίσταται στη σκόπιμη αδυναμία λήψης των κατάλληλων μέτρων για τη διασφάλιση της παραλαβής ξένου νομίσματος στις θυρίδες. Η πράξη αναγνωρίζεται ότι έχει ολοκληρωθεί από τη στιγμή της έναρξης της περιόδου μέχρι το τέλος της οποίας το άτομο θα έπρεπε να επιστρέψει. 
Χαρακτηριστικά πρόσκρουσης
Η έννοια της "μη επιστροφής χρημάτων από το εξωτερικό" ερμηνεύεται κυριολεκτικά ως "μη πίστωση ποσών σε λογαριασμούς σε εγχώριες τράπεζες". Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου. Σύμφωνα με την παράγραφο 19 του άρθρου 173 του ομοσπονδιακού νόμου αριθ. 173, κατά τη διεξαγωγή της αλλοδαπής οικονομικής δραστηριότητας, οι κάτοικοι κατοίκων οφείλουν, εντός των προθεσμιών που προβλέπονται από τις σχετικές συμβάσεις (συμφωνίες)
- Λήψη στους λογαριασμούς τους από μη κατοίκους αλλοδαπού ή εθνικού νομίσματος, που τους οφείλεται βάσει των όρων των συναλλαγών.
- Επιστροφή ποσών για εμπορεύματα που δεν εισήχθησαν ή δεν εισπράχθηκαν στο τελωνειακό έδαφος.
Σύμφωνα με την επιστολή της FCS ημερομηνίας 28 Ιανουαρίου 2010, σε περίπτωση παραβίασης της προθεσμίας επιστροφής ξένου νομίσματος που καθορίζεται στη σύμβαση εξωτερικού εμπορίου (συμφωνία), σε περίπτωση υλικής ζημίας που ορίζεται στο άρθρο του Ποινικού Κώδικα, προκύπτει η ευθύνη. Στην περίπτωση αυτή, πρέπει να σημειωθεί ότι ο όρος παρέχεται για κάθε συμφωνία χωριστά. Από αυτή την άποψη, η αποφυγή των υποχρεώσεων στο πλαίσιο κάθε σύμβασης θεωρείται ανεξάρτητο και ολοκληρωμένο έγκλημα. 
Προαιρετικά
Στην προηγούμενη έκδοση του Art. Το 193 περιελάμβανε μόνο ένα μέρος. Ο ομοσπονδιακός νόμος αριθ. 134 εισήγαγε το μέρος 2. Θεσπίζει την ευθύνη για πράξεις που διαπράττονται από πολλά άτομα, που οργανώνονται από μια ομάδα, χρησιμοποιώντας πλαστά έγγραφα, μέσω οργανώσεων που δημιουργούνται αποκλειστικά για εγκληματικούς σκοπούς, καθώς και σε ποσό που θεωρείται ιδιαίτερα μεγάλο. Η δημιουργία νομικής οντότητας πραγματοποιείται σύμφωνα με τους κανόνες που θεσπίζονται από τον Αστικό Κώδικα και άλλες κανονιστικές πράξεις. Στην περίπτωση αυτή, ο οργανισμός θεωρείται εγκατεστημένος από τη στιγμή της εγγραφής του και την καταχώρηση των σχετικών καταχωρήσεων στο μητρώο. Ο Κώδικας Φορολογίας ορίζει την υποχρέωση των νομικών προσώπων να υποβάλλουν οικονομικές καταστάσεις. Οι συναλλαγές σε ξένο νόμισμα, καθώς και για μεγάλα ποσά με ρωσικό χρήμα, υπόκεινται στον έλεγχο των ρυθμιστικών αρχών. Οι κανονιστικές πράξεις θεσπίζουν ειδικούς κανόνες κατά την ολοκλήρωσή τους. Εφαρμόζονται στις συναλλαγές που γίνονται τόσο εντός της χώρας όσο και στην πραγματοποίηση του εξωτερικού εμπορίου. Σε περίπτωση παραβίασης, οι αρχές ελέγχου έχουν το δικαίωμα να λογοδοτήσουν τους υπεύθυνους.