A technológia fejlődése az emberi élet minden területén hatással van. Nagyobb mértékben ezek a változások pozitívak, például a nem készpénzes fizetések - kényelmesek, gyorsak és biztonságosak. Hogyan működik ez a rendszer? Milyen előnyei és hátrányai vannak? Erről és még sok mindenről - a cikkben.
jobb
Az Orosz Föderációban a készpénz nélküli fizetések rendszere a pénzügyi és a polgári jog hatáskörébe tartozik. A banki átutalást 3 jogszabály szabályozza:
- Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve, ahol a 46. fejezet "Számítások" tartalmazza az ehhez a fizetéshez szükséges információkat.
- A pénzátutalás szabályairól és a fizetési kártyák kibocsátásának az Orosz Bank által jóváhagyott rendelete. Megvizsgálják a formanyomtatványokat, a nem készpénzes fizetéseknek az Orosz Föderációban történő végrehajtásának eljárását és a fizetési okmányok követelményeit.
résztvevők
A készpénz nélküli fizetések megszervezését úgy alakították ki, hogy résztvevői sok idő nélkül fizethessenek be.
A fenti dokumentumok szerint a készpénz nélküli fizetések résztvevői lehetnek:
- egyének
- jogi személyek;
- vállalkozók;
- üzletek;
- egyéb intézmények.
A nem készpénzes résztvevők a készpénzes tranzakciók lebonyolítását követően a tranzakció tényét megerősítő elszámolási dokumentumokat kapnak. A következő szükséges információkat tartalmazzák:
- az átutalás kedvezményezettje számla adatai és BIC-je;
- a fizető bank neve;
- Annak a számlatulajdonosnak az azonosítója, amelytől a pénzt megterhelik;
- a hitelintézet neve és számlaszáma.
A koncepció
A fenti dokumentumok tartalma alapján megjegyezhető, hogy a nem készpénzes fizetés olyan fizetés, amelyet készpénz felhasználása nélkül teljesítenek a fizető fél bankszámlájáról a címzett bankszámlájára történő átutalással. Ez a fizetési mód mindenki számára elérhető - magánszemélyek és jogi személyek, vállalkozók. A fizetési folyamat azonban csak azokban a bankokban és hitelintézetekben lehetséges, amelyek engedéllyel rendelkeznek az ilyen műveletek végrehajtására.
elvek
A banki átutalás olyan rendszer, amely bizonyos alapelveken alapszik. Ezek betartása biztosítja a készpénz nélküli fizetések rendjét és biztonságát. Tehát a készpénz nélküli fizetések szervezése a következő elven alapul:
- Elfogadás, amely a számlatulajdonos kötelező hozzájárulását vagy értesítését jelenti a pénz számláról történő leírásához. Ezt a szabályt a kormányhivatalok is kérik.
- Sürgősség, amely azt jelenti, hogy létezik a fizető által meghatározott időkeret, amely alatt a pénzeszközök leírását meg kell valósítani. A szabályok megsértése esetén a bank felel a felelősségért.
- A választás szabadsága, amely magában foglalja a résztvevők képességét a számítási mód kiválasztására.
- A jogszerűség, amely azt jelenti, hogy minden műveletet kötelezően be kell tartani az alkalmazandó joggal.
- A likviditás elve, amely azt jelenti, hogy a kifizetések zökkenőmentes végrehajtásához szükséges összeget meg kell tartani a számlán.
- Ellenőrzés, amely azt jelenti, hogy ellenőrizni kell a tranzakciók helyességét, és be kell tartani a készpénz nélküli fizetések elvégzésére vonatkozó, bevezetett rendelkezéseket.
- Felelősség, amely azt jelenti, hogy tárgyi vagy immateriális felelősség létezik a szerződés feltételeinek megsértéséért az ügylet résztvevői között.
alak
A készpénz nélküli fizetési formák átutalások vagy kifizetések:
- fizetési igény és megrendelés;
- közvetlen terhelés;
- elektronikus pénz;
- akkreditív;
- csekk könyvek
- gyűjtemény.
A fizetési kérelem a pénzeszközök címzettjének (a hitelezőnek) egy bizonyos összegnek a bankon keresztül történő fizetése a szállított árukért, elvégzett munkáért vagy nyújtott szolgáltatásokért.
A közvetlen terhelés a megbízó számláján a pénzeszközök beszedése a pénzeszközök kedvezményezettje (hitelező) javára, feltéve, hogy a megbízó benyújtotta a banknak egy olyan fizetési meghagyást, amely tartalmazza azt, hogy kinek, mikor és mennyi pénzt kell fizetni.
Az elektronikus pénz a készpénz virtuális pótlása, amelyet internetes hozzáféréssel rendelkező elektronikus pénztárcán keresztül lehet fizetni.
Hitellevelek - a megbízó akkreditívének (megbízásának) kiszámítása, amely megmutatja a pénzösszeg kedvezményezettjének fizetési összegét és feltételeit.
A csekkfüzet egy olyan prospektus, amely 25 vagy 50 lapról - csekkekről áll, amelyek mindegyike információkat tartalmaz a fizetőről - a könyv birtokosáról. Az egyik, a fizető által aláírt lap lehetővé teszi, hogy az abban megjelölt összeget átutalja a pénzeszközök címzettjének számlájára.
A beszedés olyan banki szolgáltatás, amelynek során vállalja, hogy a fizetést a megbízó számlájáról a kedvezményezett számlájára utalja át az utóbbi részvétele nélkül, de ha van megrendelés és egyéb szükséges dokumentumok.
típusok
A banki átutalás egy olyan típusú fizetés, amelynek gyakorlatilag nincs határa és ideje, mivel így fizethet árukért és szolgáltatásokért egy országban, és maradhat egy másik országban, nem is beszélve a városról. Ennek alapján a készpénz nélküli fizetések bármilyen formája lehet:
- Nem árucikk, amely magában foglalja a közművek fizetését, oktatási intézményben történő képzést, konzultációt és kezelést egy orvosi intézményben, valamint más hasonló szolgáltatásokat.
- Áru, amely magában foglalja a pénzért vagy más termékekért és szolgáltatásokért cserébe szánt dolgok fizetését: alapanyagok, anyagok, késztermékek.
- Országközi, amely magában foglalja a fizető fél és a pénzeszközök kedvezményezettje közötti elszámolásokat, amelyek levelező számlái különböző országokban találhatók.
- Köztársaságon belüli, amely magában foglalja a fizető és a pénzeszközök kedvezményezettje közötti elszámolásokat, amelyek számlái ugyanabban a szövetségi kerületben vannak.
- Garantált, amelyben a fizetés összegét a fizető fél számláján tartják fenn, és utalják át a kedvezményezettnek a fizető félre háruló kötelezettségeinek teljesítése után.
- Nem garantált, amely magában foglalja a nem dokumentált kifizetéseket.
- Azonnali, amely magában foglalja a termék vásárlásának vagy a szolgáltatás igénybevételének időpontjában fizetett összeget.
- Halasztott, amelyben az áruk vagy szolgáltatások fizetése a szerződésben meghatározott időben történik, és nem azonnal. Ez a fizetési mód magában foglalja a jóváírást, a részlettervet és a jelzálogkölcsönöket.
eszközök
A nem készpénzes fizetések fizetési módjai lehetnek kapcsolat nélküli és érintkezés nélküli:
- bankkártyás fizetések a POS terminálon keresztül;
- fizetések az NFS technológiákról okostelefon segítségével;
- pénzátutalás kártyáról PayPass és Pay Wave technológiák segítségével;
- Online banki szolgáltatások;
- elszámolás kártyán keresztül, internet-hozzáférés révén;
- pénzátutalás online pénztárcákon keresztül terminálok segítségével.
fizetés
A banki átutalás egy pénzeszközök átvitele az egyik levelező számláról a másikra, amely megjeleníti a feladó, a címzett, az átutalás összegét és a termék vagy szolgáltatás nevét. Ha az eladó nem teljesíti a vevővel szemben fennálló kötelezettségeit, az összeget visszatérítik az ügyfélnek, levonva a bankrendszer jutalékát.
Jogi dokumentumok szerint a nem készpénzes fizetés a következő elveken alapszik:
- minden tranzakciót a bank és a levelező számla tulajdonosa közötti megállapodás alapján kell végrehajtani;
- a kifizetés csak akkor történik az egyik levelező számláról a másikra, ha elegendő összeg áll rendelkezésre;
- az ügyleteket sorrendben hajtják végre;
- a nem készpénzes résztvevőknek joga van választani a rendelkezésre álló nem készpénzes kifizetések bármelyik formáját, tevékenységüktől függetlenül;
- A nem készpénzes résztvevők a rendelkezésére álló készpénzt saját belátásuk szerint rendelkeznek.
visszafizetés
A banki átutalással vásárolt áruk vagy szolgáltatások nem megfelelő minőségűek. Ebben az esetben az ügyfélnek joga van visszatéríteni a felhasznált pénzt. A szolgáltatás vásárlásának vagy megvásárlásának megerősítéséhez az ügyfélnek be kell nyújtania egy csekk, útlevél (vagy más személyazonosító okmány) és garanciakártyát a boltba vagy a szervezetbe. Ha a szolgáltatást vagy a vásárlást online végezték, az ügyfél a beolvasott dokumentumokat postai úton küldi el a vállalat raktárának címére. Az eladó vagy megváltoztatja az árut a vevőnek szükségessé, vagy visszatér pénzt bankszámlájára.
De az ügyfélnek nem mindig van igaza, mivel egy termék vagy szolgáltatás eladójának joga van megtagadni a felhasznált pénz visszatérítését. Ilyen esetek a következők:
- az áruk élelmiszerek és jó minőségűek;
- az árukat nem cserélhető termékeknek kell besorolni és nem lehet visszaküldeni;
- elvesznek a pénznek az eladó számlájára történő átutalásáról szóló dokumentumok;
- az árukat kizsákmányolták és elveszítették bemutatásukat.
Az előnyök
A készpénz nélküli fizetések bizonyított fizetési mód, amely tagadhatatlan előnyei miatt kihasználta a felhasználók bizalmát. Ide tartoznak:
- a rugalmas rendszer lehetővé teszi egy vagy több tranzakció végrehajtását „lánc” formájában, kiegészítő fizetés lehetőségével;
- nincs szükség pénztárgépre, ezért megtakaríthatja a karbantartását;
- a készpénz nélküli fizetések bizonyíthatósága, mivel szükség esetén megszerezheti a szükséges banki dokumentumokat;
- a pénzeszközök korlátlan ideig tárolhatók bankszámlákon;
- biztonság, mivel nincs lehetőség csalárd tevékenységekre hamis pénz felhasználásával;
- csökkentett terjesztési költségek;
- időt takarít meg annak szükségessége, hogy a készpénz átutalását követő három napon belül a készpénzt a banknak átutalják, mivel nincs szükség további műveletekre a banknál.
hiányosságokat
A készpénz nélküli fizetések számos előnye ellenére a szolgáltatásokért fizetendő ezen módszernek számos hátránya van:
- a bankrendszer, mint minden más, nem biztosított a munkavégzés megszakításaival szemben, ami problémákat okozhat pénzátutaláskor vagy számláról történő kivonáskor;
- a bankkal folytatott folyamatos kapcsolat további és esetleg kötelező fizetésekhez vezet.
Ez a fizetési módszer hátrányos lehet a kezdő vállalkozók számára, mivel rendszeres cash flow-t igényel a munkavállalók fizetésének és a banki szolgáltatások fizetésének.