Az adósság vásárlása a hitelezőtől, amely tárgyalható dokumentumban lesz kifejezve, de annak alapja közvetlenül ellentétes, hamisítás. Az ilyen adósságkötelezettséget forgalomkedvezménnyel vásárolják meg. A vevő vállalja, hogy lemond a követelésről a hitelező felé, ha a pénzeszközök nem érkeznek be. A hamisítás olyan kereskedelmi számlák megszerzése, amelyek révén tőkét kölcsönöznek az exportőröknek, forgalom nélkül az eladónak. A bank az eladótól a vevő kötelezettségét fizeti meg az áru után, közvetlenül annak kézbesítése után.
Elvesztés - mi az egyszerű szavakkal
A kölcsön hasonló formáját használják a külkereskedelemben az exportőr által az importőr által elfogadott számlák visszavásárlásával. A fizetési ütemterv egy olyan rendszer szerint történik, amelyben a vevő fizeti a pénz nagy részét, az eladó pedig kamatot fizet az áruk korai pénzértékesítéséért. Az exportőr eleget tesz a hitelintézet igényeinek, és megkapja a teljes értéket. Az importőr eleget tesz a fennálló adóssággal kapcsolatos kötelezettségeinek, ugyanakkor folyamatosan fizetnie kell.
A szokásos fizetési módtól eltérően az adósságkötelezettség kockázata teljes mértékben átruházásra kerül a vevőre. A rendszeres könyvelés ugyanolyan nem biztonságos feltételeket feltételez, miközben az ilyen típusú finanszírozás nagyobb felelősséget ró az importőrre. A megfosztás az eladó tartozásainak csökkentése, a szerkezet javítása, a forgótőke felgyorsítása, a kamat stabilizálása, a kölcsön egyszerűsített formája és a követelések átruházása. A hagyományos hitelezéshez képest drága.
A forfaiting alapvető jellemzői
Valójában a kötelezettségeket, a fizetési ütemtervet és a kockázatokat a vevő (hitelfelvevő) vállalja. Általános szabályként a tiszta dokumentumokat veszik alapul normál számlák vagy költségek formájában. Hasonló hitelezési formát dolgoznak ki forgatható értékpapírokkal is, de a hitelfelvevőnek nem szabad részben vagy egészben jelzálogba helyeznie üzleti tevékenységét. Ez a kölcsönnyújtás kereskedelmi és bizalmas jellegű, de gyakran nevezik banki hamisításgá történő átalakulásnak.
A tranzakció megállapított feltételei akár 7 évet is elérhetnek. Ez a módszer általános az európai országokban. Az ilyen megállapodás felei az eladó, a vevő és a hitelező. Az egyik fél egyénileg kezdeményezheti a megállapodást: akár az exportőr, akár az importőr. Az elidegenítési rendszer a vevő adósságkockázatának visszaváltását írja elő abban az esetben, ha a bankhoz benyújtott dokumentumcsomag kielégíti utóbbi érdekét. Az adatoknak tartalmazniuk kell az áruk átruházásának tényét, a tárgyi eszközökben kifejezett jelenlegi kötelezettségeket, emellett a követelések átruházását és a hitelezőnek a bevételhez való jogát, amelyet a biztosíték ad el.
Hogy vannak az ügyletek meghamisítása?
A bankkal kötött megállapodások megkötésekor figyelembe kell venni az információk nyilvánosságra hozatalának lehetőségét, különösen azoknál az intézményeknél, amelyek képesek az adósságdokumentumokat a másodlagos piacon megvalósítani. Ezért az üzlet megkötése előtt előre kell látni az események ilyen eredményét, és azokat előre meg kell szüntetni. Valójában a megfosztás bizalmas megállapodás, de a helyzetek eltérőek. A kölcsönnyújtás mechanizmusát akkor kell alkalmazni, ha a következő két ügylet fennáll:
- pénzügyi kötelezettségek sürgős felszámolása;
- készpénzt adjon el egy hitelfelvevőnek, aki adósságot nyújtott egy külföldi ügyféllel.
Többek között a forfaiting korlátozásokkal rendelkezik:
- az eladónak el kell fogadnia a kötelezettségek részleges végrehajtását;
- abban az esetben, ha a vevő nem külföldi társaság vagy magánképviselő, akkor az adósság visszatérítését a hitelező vagy a bank garanciájával kell biztosítani.
Az ilyen kölcsönügyletek fő eszközei a váltók. Az értékpapírok elvesztésének típusai azonban nem korlátozódnak rájuk, más típusok is fontos dokumentumokként szolgálhatnak, főleg az, hogy a kötelezettségek elvont tartalmát tartalmazzák.
egyre
A hamisítás eredete Zürichben jelent meg, amikor a második világháború véget ért. Akkoriban ebben a városban volt a bankoknak óriási tapasztalata a nemzetközi kereskedelemben. Ezért elkezdték finanszírozni a gabonaellátást az európai nyugati országokba és az Egyesült Államokba. Az ellátás és a verseny megduplázódott, így a beszállítók a szokásos három helyett hat hónapos késést követeltek. Ezekben az években is növekedett a drága cikkek gyártása, amelyek gyártása jelentősen több időt vett igénybe.
A nagy értékű áruk a szokásos módon léptek be, nagy igény és kereslet voltak. A Credit fejlesztette a gazdasági és a nemzetközi tőzsdét, így a szállítók új módszerekkel és módszerekkel finanszírozták tranzakcióikat, ezeket a lehetőségeket folyamatosan frissítve és továbbfejlesztve. A nemzetközi kereskedelem elkezdett eltávolítani az akadályokat, ennek eredményeként számos ázsiai, latin-amerikai és afrikai ország aktívan részt vett a globális piacon. A vállalkozók azonban bizonyos nehézségekkel adtak kölcsönöket, mivel azok végrehajtása elsősorban saját forrásukból származott. Ezért a szállítókat kénytelen volt megváltoztatni a tranzakciók finanszírozásának lehetőségeit.
Az elidegenítés fejlődése és feltételei
Az ilyen típusú hiteleket elsősorban az elmaradott országokban javították, ahol a gazdasági rendszer instabil. A megfosztás bizonyos kockázat, ezért az exportőr bizonyos váltókat igényel és kap az importőrtől. Ezen értékpapírok kifizetése az előre meghatározott határidőkön belül történik. A Bank különleges garanciát ad ki, amely jelzi, hogy ez a szervezet felelõs az importör számára a kötelezettséget fizeti. Egyéb értékpapírok garanciák lehetnek az adósság teljesítésére és eladására.
Így a hitelfelvevőnek hitelesített jelöltnek kell lennie, különben előfeltétele a garancia vagy garancia (aval). Többek között vannak bizonyos típusú garanciák, amelyeket a következő kritériumok határoznak meg:
- az alany;
- végrehajtási sorrend;
- a finanszírozás forrása.
Általános szabály, hogy a fent említett első típus a bankok, pénzügyileg stabil intézmények, szabad eszközökkel vagy pénzeszközökkel rendelkező vállalkozások.
Az ilyen kölcsönök piaca
Ha az országban javul a hamisítás, és ez gyakorlatilag a hitelezés fő területe, például Németországban vagy Olaszországban, akkor a feltételek lehetnek a legrugalmasabbak, és nemcsak a bankok, hanem a szakosodott vállalkozások is részt vesznek ilyen kérdésekben. Lényegében ez a tranzakció egy középtávú művelet, amelynek rögzített kamatlába és feltételei vannak. És a legtöbb szervezet csak akkor vesz fel hamisítókkal, ha legalább száz ezer hagyományos egységre van szükségük. Igaz, ma a feltételek és kamatlábak egyre rugalmasabbak és hűbbek, ezért az ilyen hitelezés 10 évre és hat hónapra is megvalósítható.
Az elkobzás és szerepe a gazdasági összetevőben
Az ilyen hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok elosztották a piacot, így a feltételeket konkrét körülmények alapján tárgyalják, és mindegyik az importőr és az exportőr országától függ, a garanciák.A fizetés általában egyenlő részletekben történik hathavonta egyszer, de a legtöbb részesíti előnyben az összeg negyedéves értékesítését. A piac fejlesztésével és fejlesztésével a vállalkozások nem képezik a tranzakciók rendszerét és feltételeit, különösen azoknak a hitelfelvevőknek, akik már együttműködtek a forfeiterrel.
A hitelezők gyakran saját struktúrát hoznak létre, és a potenciális ügyfeleknek kínálják. Ezen túlmenően tanácsot adnak a legjobb hitelopcióról is, és rámutatnak egy konkrét adósságinstrumentumra, amelyet helyesebben lehet használni. Az ilyen szervezetek többek között értékelik a művelet kockázatait és lényegét.
További megállapodási feltételek
A hamisító számára a következő információ található:
- teljes ügyféladatok;
- dátumok és idő;
- minden ár összetevő;
- fizetési pénznem;
- jóváírási időszak;
- adósságinstrumentumok;
- arányokat;
- garancia.
Ami az utolsó pontot, azaz Avalot illeti, hogy a hamisító elfogadja ezt a dokumentumot megbízhatónak, a garancia kiállító bank világszerte népszerűsége szükséges. Valójában a aval és a garancia ugyanaz a dolog, vannak olyan országok, amelyek az előbbit nem tekintik jogi dokumentumnak vagy pénzügyi eszköznek.
Megállapodások más szervezetekkel
Az exportőrök gyakran együttműködnek brókerekkel, mivel az utóbbi ésszerű és versenyképes árakat biztosít, amelyek közvetlenül függnek a tranzakciók időzítésétől és hatékonyságától. Az ilyen szervezetek a megállapodás összegének százalékát kapják.
Vagyis az exportőr számára ez a lehetőség előnyös, mivel a fizetés egyszer történik, ami általában akkor fordul elő, amikor a szállító vagy az eladó hozzáadja ezt az összeget az eladott cikk árához. Ennek alapján feltételezhető, hogy az ilyen ügyleteknek megvannak a sajátosságai.
A finanszírozás meglévő kritériumai
A forfaiting előnyei és hátrányai nagyjából hasonlóak a szokásos kölcsönhez. A megállapodás pozitív felei:
- a hitelfelvevőt és a kezeset érintő összes kockázatot, az eladó elhárít minden kötelezettséget;
- az adósságrészletek külön számlákon is kibocsáthatók;
- a kötelezettségeket egy időre egyenlő részekre osztják;
- rugalmasság a fizetésekben;
- az ilyen kölcsönök fedezhetik az áruk vagy szolgáltatások költségeinek 100% -át;
- kedvezményes tarifák;
- változó kifejezések;
- lojalitás a mechanizmusban és a rendszerben;
- együttműködés más szervezetekkel, ideértve az állami szervezeteket is, és a finanszírozás garanciavállalásuk szerint megvalósítható.
A megfosztás negatív oldala a következő:
- a hitelfelvevő teljes felelősséggel tartozik a kötelezettségek teljesítéséért, valamint a dokumentáció és az információk pontosságáért;
- a finanszírozott szervezetek nagyobb százalékban részesülnek, mint a szokásos hitelezéskor, miközben lehetőségük van értékpapírok másodlagos piacon történő értékesítésére;
- nehézségek a garancia vagy a aval miatt;
- magas kamatlábak a többi finanszírozási típushoz képest;
- a műveletet több hónapig végzik, tekintettel arra, hogy rengeteg dokumentumot és információt kell összegyűjteni.
A formázás nagyon igényes és népszerű a világ gyakorlatában, különösen a stabil gazdasági rendszerrel rendelkező fejlett országokban. Az ilyen típusú finanszírozásnak minden országban működnie kell, de ehhez szükséges, hogy különféle városokban azt hivatalosan rögzítsék a kódexekben, és legyen legitim hitelezési rendszer.
