Mi a biztosítási arány?

A biztosítási alapok szolgáltatásának díja az ügyfél (kötvénytulajdonos) által fizetett prémium (részlet). Valójában baleset esetén az ügyfél bizonyos összeget fizet a vállalat munkájáért.

Minden ilyen szervezetben a biztosítási díjak kiszámítása. Fontoljuk meg tovább, hogy mit jelent.

Szabályozási keret

Oh prémium Ezt az 1992. évi 4015-1. Sz. Szövetségi törvény 11. cikke kimondja. A norma (2) bekezdésében meghatározását közzéteszik. A cikk rendelkezései szerint biztosítási arány: a járulék mértéke a biztosítási összeg vagy a biztosítási tárgy egységére vonatkoztatva.

Prémium méret

Ennek elegendőnek kell lennie:

• A biztosítási időszakon belül várható károk fedezete.
• Tartalékok létrehozása.
• A biztosító társaság költségeinek fedezése.
• Bizonyos profit biztosítása egy társaság számára.

A biztosítási szolgáltatások költségeinek felső határát két tényező határozza meg: a kereslet szintje és a betétek kamatlába.

Ezenkívül a prémium összegét befolyásolják:

• A biztosítási portfólió felépítése és mérete. Ez a teljes kockázatot képviseli.
• Irányítási költségek.

Kétféle módon lehet meghatározni biztosítási arány: jogalkotási és független módszerek. Az első kötelező biztosítási formákra, a második az önkéntes biztosításra szolgál. -tól biztosítási arányA szervezet által kiszámított összeg nagyban függ a pénzügyi stabilitásától.

Nettó kamatláb

Ez a biztosítási tartalék létrehozására irányuló kamat részét képezi, amelyet viszont a szerződés feltételei szerint a későbbi kifizetésekre használnak fel.

Ennek a résznek a két elemét meg lehet különböztetni. biztosítási arány: kockázati ráta és prémium. Az első rovására tartalékokat képeznek, amelyekből balesetek esetén később fizetnek be. A kockázati rátát a tarifa alapjának tekintik.

A kockázati prémium a tartalékalap létrehozásában rejlik, ha a balesetek száma meghaladja a tervezett számot. Ha a kötvény több különféle biztosítási eseményt ír elő, akkor a számítást minden kockázatra külön kell elvégezni.

A biztosítás típusai

Ezeket elosztják az alap létrehozásának módszerével és a biztosítási kamat kiszámításával. A fő típusok a következők:

• Kockázatbiztosítás. Ez magában foglalja az életbiztosításon kívüli tevékenységeket is, amelyek nem kötelezik a biztosítót a biztosítási összeg kifizetésére a szerződés időtartamának végén. Ezek nem kapcsolódnak az összeg felhalmozódásához a megállapodás időtartama alatt.
• Alapítványi biztosítás. Ebben az esetben akkor folyósítják a kifizetéseket, ha a biztosított szervezet a szerződéses időszak végéig fennmaradt, és amikor ezen időszak alatt meghalt.

Az utóbbi esetben a hozzájárulás összegének meghatározásakor a felhalmozódó összetevőt bele kell számítani a nettó kamatlábaba. Ennek kárára felhalmozódik az az összeg, amelyet a biztosítási időszak végén fizetnek ki.

terhelés

az ez a biztosítási arány a rész a következő költségeket tartalmazza:

• Biztosítási üzletvezetés.
• Megelőző intézkedések alapjának létrehozása.
• A biztosító nyeresége az elvégzett műveletből.

A számítási eljárás jellemzői

Az arányokat statisztikai és matematikai módszerek - aktuáriusi számítások - rendszerének segítségével számítják ki. Ezek lehetővé teszik, hogy megállapítsa az egyes biztosítók hozzájárulását a biztosítási alap létrehozásához.

A számítási módszertan meghatározásakor a társaság figyelembe veszi a kockázat típusát, a biztosítás időtartamát, a kifizetések és a díjak jellegét.

Kulcsfontosságú tényezők

A kockázatbiztosítás tarifájának kiszámításakor a következőket veszik figyelembe:

• Baleseti statisztikák.A bekövetkezés valószínűségének meghatározása lehetővé teszi a jövőbeni kifizetések összegének megtervezését a szerződés feltételei szerint.
• A kapott díjak összegének elegendő tartalékalapként és tartalékként az előre nem látható költségek fedezésére.

Az aránynak fedeznie kell a biztosító költségeit, és profitot kell biztosítania számára.

A felhalmozódó biztosítás során a következő mutatókat veszik figyelembe:

• Demográfiai statisztikák - az átlagos élettartam és a halálozási arány. Az indikátorokat a táblák határozzák meg. Mivel az életbiztosítás a halál kockázatán alapszik, az arány közvetlenül az ügyfél nemétől, életkorától és egészségi állapotától függ.
• A biztosító költségei.
• Befektetési jövedelem. A biztosított összeg felhalmozási periódusának időtartama a jövedelmezőség szintjétől függ.

A számítás azt is figyelembe veszi, hogy tartalékot kell létrehozni.

Biztosítási nyomtatványok

A díj kiszámítását egyéni vagy kollektív szerződés alapján lehet elvégezni. A második esetben egyszerűsített rendszert kell alkalmazni. A számítás átlagolt mutatókat használ, amelyek nem veszik figyelembe a biztosítási esemény egyedi kockázatát.

Kockázatbiztosítási díjak kiszámítása

Ezt számos feltétel jelenlétében hajtják végre:

• Először olyan statisztikai vagy egyéb információnak kell lennie, amely lehetővé teszi a baleset kockázatának (q), az átlagos biztosítási összeg (S) és a visszatérítés (S c) értékelését egy szerződés feltételei szerint.
• Másodszor, a pusztító eseményeket nem szabad feltételezni. Olyan helyzetről beszélünk, amikor az egyik biztosítási esemény több másot is magában foglal.
• Harmadszor, a számítást egy ismert számú szerződés megkötésére tervezik.

A q, S, S (c) mutatókra vonatkozó kockázatbiztosítási statisztikák jelenléte esetén becsülje meg értéküket. Például:

q = M / N, ahol:

• szerződések száma összesen - N;
• az N szerződéshez kapcsolódó biztosítási események száma - M.

Ha más típusú kockázatokat fedezünk statisztikai információ hiányában az elvégzett műveletek eredményéről, ezeket a mutatókat szakértői módszerrel lehet meghatározni, vagy analóg mutatók helyett lehet használni. Ebben az esetben szakértői véleményre vagy magyarázatra van szükség az analóg értékek megválasztásának érvényességéről.

Ami az átlagos kifizetés és a biztosítási összeg (S (in) / S) arányát illeti, ajánlott, hogy az indikátort állítsák legalább:

• 0,3 - betegségek és balesetek elleni biztosítás esetén, egészségbiztosítás;
• 0,4 - szárazföldi szállításhoz;
• 0,6 - vízi és légi járművekre;
• 0,5 - ingatlan, a szállítás kivételével;
• 0,7 - járművek és egyéb tárgyak tulajdonosának felelősségbiztosítása, pénzügyi kockázatok.

Nettó kamat kiszámítása

A fő rész T (o), a prémium T (p). Így T (n) = T (o) + T (p).

A fő rész megegyezik az átlagos kifizetésekkel, amelyek a q biztosítási esemény bekövetkezésének kockázatától, az S átlagos átlagától és az S (c) kompenzációtól függnek. 100 p-vel Ezt a következőképpen kell kiszámítani:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

A kockázati prémium lehetővé teszi, hogy mérlegelje a biztosítási események esetleges túllépését az átlagos számukhoz képest. A fenti mutatókon (q, S, S (c)) kívül ez függ a szerződések számától, a kártalanítások és garanciák körétől - az a szükséges valószínűség, amellyel a járulékoknak elegendőnek kell lenniük a biztosítási események kártalanításához.

A megtakarítási biztosítási díjak kiszámítása

Ebben az esetben más paramétereket használunk. Mindenekelőtt ez a bruttó kamatláb (biztosítási díj). Ez magában foglalja az alaprészt (nettó tarifa) és a rá terhelést. Ez utóbbi fedezi a vállalkozás üzleti tevékenységének költségeit.

A nettó tarifa két összetevőből áll: a kockázati arányból (halálozási hozzájárulás) és a finanszírozott hozzájárulásból.

Az ilyen típusú biztosítás egyik jellemzője, hogy a tartalékokat nemcsak jövedelmük kinyerésére, hanem a biztosítottokra is befektetik - az összeg garantált hozam mellett halmozódik fel.

Halálozási táblázat

Ez egy statisztikai lista, amely tartalmazza a polgárok halálozási paramétereit korosztályok szerint.

A modern táblák összekapcsolt és rendezett számsorrendszerek. Ezek tükrözik az elméleti generáció kihalását rögzített kezdeti számmal.

A táblázatokat használják a halálesetek vagy a szerződés végéig fennmaradó esetleges kifizetések meghatározására. Ezek a számítások viszont alapul szolgálnak a hosszú távú életbiztosítás tarifáinak meghatározásához.

Táblázat összetétele

Általában minden emeleten külön épülnek, de kombinálhatók. A táblázatok tartalmazhatják a következő mutatókat:

• Egy bizonyos életkorig túlélők száma. A kezdeti számot (a táblázat gyökerét) rendszerint 100 ezerre veszik.
• A korban elhaltak száma.
• A következő életkor közötti túlélés valószínűsége mindazok számára, akik elérték a bizonyos életkorot.
• Az elkövetkező év halálának kockázata annak a valószínűsége, hogy az előírt időn belül meghal a következő év elérése előtt. Ezt a mutatót általában "csecsemőhalálozási aránynak" hívják.

Az utolsó két paramétert tekintjük a legalapvetőbbnek.

Biztosítási kódexek

Ezeket a PFR Igazgatótanácsának 2014. évi 2p. Számú határozata hagyja jóvá.

Prémium tarifakódok a fizetők kategóriájától függően változhatnak. Néhányat a táblázat mutat be.

Kedvezményes díjak

Ezeket az adótörvény 427. cikke említi.

Az alacsonyabb díjakat például megállapítják:

• A szellemi munka termékeit megvalósító üzleti vállalkozások és társulások, amelyeknek kizárólagos joga a résztvevők tulajdonában van, ezen egyesületek alapítói költségvetési / autonóm tudományos intézmények, ideértve a felsőoktatási intézményeket.
• Azok az egyéni vállalkozók és szervezetek, amelyek megállapodásokat kötöttek a SEZ irányítási struktúráival a műszaki-innovatív vagy turisztikai-rekreációs tevékenységek végrehajtásáról és az ilyen speciális gazdasági övezetekben dolgozó személyeknek történő fizetésekről.
• Az információtechnológia területén működő szervezetek, az általuk létrehozott számítógépes termékek fejlesztése és megvalósítása, anyagi vagy digitális média információs adatbázisai, a szerződéstől függetlenül, vagy szoftverek fejlesztésével, adaptálásával, módosításával, telepítésével, tesztelésével és karbantartásával kapcsolatos szolgáltatásokat nyújtanak.

Az utóbbi esetben a hazai vállalkozásokról van szó.

következtetés

Mint láthatja, a tarifák kiszámítása meglehetősen bonyolult folyamat. Nagyon sok tényezőt, statisztikát vesz figyelembe. Az egész folyamatot szigorúan törvények és rendeletek szabályozzák.