מי הנהנה: הגדרה, תכונות וזכויות. מידע על הנהנה

מי הנהנה? יתכן ששמעת את המילה הזו בחדשות בטלוויזיה או בסרטים. עם זאת, מונח זה עצמו אינו פופולרי מספיק, אפילו אם לוקחים בחשבון את התכונות של התפתחות הכלכלה, העסקים והיזמות, כמו גם את עידן האינטרנט.

ננסה לענות על השאלה מיהו הנהנה, ככל האפשר. כדאי להדגיש כמה פרטים, מכיוון שלמילה יש כמה משמעויות, ולכן ישנם קשיים בהגדרותיהם, למשל, בתחומי העסקים והמשפט.

תקופת כהונה

המילה עצמה הנהנה יש שורשים צרפתיים (מ. תועלת - הכנסה, רווח) ומתורגמת כ- הנהנה. יתכן שזה הגיע גם מתועלת באנגלית, המתורגמת כ- עושר. בכל מקרה, ההקשר קשור לתחום הכספי ולערכים.

הגדרה

במובן הרחב ביותר, הנהנה הוא אדם שהוא הבעלים ומרוויח מרכוש יקר ערך כלשהו, ​​למשל על ידי העברת רכושו לשימוש. אופי הערכים במקרה זה יכול להיות שונה לחלוטין: נדל"ן, הובלה, ניירות ערך, מתקני ייצור ונכסים אחרים. הדוגמה הפשוטה ביותר היא בעל הדירה: לעתים קרובות מאוד אנשים ששוכרים נדל"ן נקראים שוכרים. זה כולל גם שכירות שכירות משנה, כלומר פינוי נדל"ן על מנת להשכיר אותה במחיר גבוה יותר.

עם זאת, המונח הנהנה ישנם תחומי יישום אחרים, מכיוון שהוא משמש בתחומים רבים הקשורים למשפט וכלכלה. בפרט ביטוח, שירותי תיווך ועסקים. זה יידון ביתר פירוט.

מדוע לא שמעת על מונח זה

למרות דברים הגיוניים כמו התפשטות האינטרנט, הופעתם של פורטלים ואתרים רבים ושונים המוקדשים למשפטים, כלכלה ועסקים, המילה עצמה הנהנה לעתים רחוקות משתמשים.

המילים הנפוצות ביותר הן, למשל, מייסד העסק, בעל הבית, הבעלים, הבעלים, אולם המונח המתואר כמעט ולא נעשה בו שימוש והוא מתמחה מאוד. הסיבה היא שהמילה הזרה הזו היא לא שגרתית, ויש בה גם מילים נרדפות וביטויי הקשר דומים, דוגמאות מהן תוכלו לראות לעיל.

הפצתו הרחבה יותר של המילה שאליה מוקדש מאמר זה התרחשה עם הופעת נוסח החוק הפדרלי שנכנס לתוקף ב- 21 בדצמבר 2016 המחייב ישויות משפטיות לחשוף מידע על הנהנים. חידוש זה יידון בהמשך, לאחר כיסוי מספר עובדות.

מי יכול להיות הנהנה

הנהנים יכולים להיות גם ישויות משפטיות וגם יחידים. דוגמה לכך היא בעלי מתקני ייצור, רכבים וחצרים המושכרים ומשמשים חברות.

עם זאת, משתמשים במינוח זה בתחומים שונים: אפילו למרות משמעות דומה, המשמעויות עשויות להשתנות מעט, תלוי בהקשר שעלול להוביל לאי הבנות וקשיים. להלן הדוגמאות הנפוצות ביותר מתחומים שונים שבהם נעשה שימוש נרחב במונח המתואר.

חברות ביטוח

בענף הביטוח הנהנה הוא אדם שעשוי להיות זכאי לתשלום. חשוב לציין כי אין זה בהכרח בעל הנכס המבוטח. לדוגמה, הנהנה עשוי להיות בנק.

אם מדובר בביטוח חיים, המוטב יכול להיות לא רק המבוטח, אלא גם, למשל, בן הזוג או היורש.

הלוואות

בענף האשראי מכונה המנגנון לעיל ערבות בנקאית. זה מרמז על הסכם משולש בו הבנק יהיה המוטב ויקבל תשלום מהמבטח (הערב) עם התרחשותו של מקרה תואם עם הלקוח. נוהג זה מאפשר לכם להפחית סיכונים שונים הקשורים לאי פירעון החוב בקשר לתאונות וגורמים שליליים אחרים שעשויים להשפיע על הלווה.

באופן כללי, ישנם ניואנסים ומוזרויות רבים בתחום זה, למשל, בהתאם לחוק האזרחי, הערב רשאי לסרב לספק את דרישתו של המוטב לתשלום במקרים הקבועים בחוק. לדוגמה, זה יכול להיות הפרה ברורה של התנאים למתן אחריות, בעיות עם מסמכים מסוימים וכו '.

החוק הפדראלי "בנושא מאבק בלגליזציה (הלבנת) של תוצאות שהתקבלו פלילית ומימון טרור" מיום 07.08.2001 N 115-ФЗ

מעשה משפטי נורמטיבי זה ותיקוניו האחרונים מכילים סעיף שמשמעותו היא שישויות משפטיות מחויבות לספק לגופי מדינה מידע על בעלים מועילים. אפילו על סמך הכותרת של מסמך רגולטורי זה, ניתן להסיק כי מטרת השינויים היא נגד פשעים ועבירות שונות.

רשימת נתונים לדוגמה כוללת:

• נתוני דרכון;
• כתובת
• פח (אם קיים);
• מידע על אזרחות, מסמך המאשר את חוקיות השהות במדינה (לזרים).

מידע על המוטבים יכול לבקש לא רק על ידי סוכנויות ממשלתיות, אלא גם על ידי בנקים וארגוני אשראי. יש לכך טפסים וטפסים מיוחדים, בנוסף, ניתן לציין נתונים מסוימים על ידי בקשת מסמכים ומידע נוספים.

האחריות של גורמים משפטיים כוללת איסוף ואחסון של מידע על בעלים מועילים, כמו גם ראיות תיעודיות למידע שהתקבל. בנוסף, על גורמים משפטיים לעדכן את המידע שהתקבל אודות המוטבים אחת ל -12 חודשים. המידע נשמר במשך 5 שנים לאחר קבלתו.

איסוף הנתונים מתבצע באמצעות בירורים בנוגע למשתתפי החברה, המחויבים למסור את המידע שיש ברשותם. גופי מדינה מורשים וארגוני אשראי רשאים לקבל מידע כזה. מסמך שמכיל מידע כזה נקרא "תעודת נהנה" והוא מכיל מידע על הבעלים.

במקורות שונים ניתן למצוא טפסים וטפסים רלוונטיים שבהם מצוין בעלים. בנוסף, הם מופיעים לרוב באתרים הרשמיים של בנקים ומוסדות אשראי.

בעל תועלת

למונח זה משמעות מדויקת יותר, כפי שהוא מופיע בחוק הפדרלי שלעיל והוא מוגדר בצורה ברורה יותר. אנו מדברים על אנשים כאלה שיש להם כוח אמיתי לקבל החלטות שונות בחברות באמצעות בעלות על מניות (יותר מ 25%) בהון המורשה. פעולות מפתח יכולות להתבצע ישירות וגם באמצעות צדדים שלישיים הנוגעים בדבר.

כדוגמא, אנו יכולים לצטט את מייסדי ארגונים, בעלי בלוקים גדולים של מניות (במקרה של חברות בעלות מניות משותפות), כמו גם משתתפים עם חלק גדול בהון המפעלים.

בנוסף, לחוק הפדרלי יש פרשנות למונח הנהנה. האחרון מתייחס לגוף שמקבל הכנסות מפעילות החברה.

לפיכך, הנהנים מגורם משפטי הם ישויות שיש להם יותר מ- 25% מנכסי המיזם ויכולת קבלת החלטות, והנהנים הם אנשים שמרוויחים מפעילות החברה, למשל על בסיס הסכמים, עמלות שונות וכו '.

נהנה אולטימטיבי

מונח זה מתייחס רק לאדם. זה הבעלים האמיתי של כל חברה. אם אתה לא מתעמק במבנים מורכבים ובמונחים משפטיים, אלא נותן תיאור קצר, אתה יכול להשתמש בדוגמה הפשוטה ביותר.לדוגמא, ישנה חברה בערבון מוגבל שמרוויחה בגלל העובדה שהיא המייסדת של ארגון אחר. בתורו, הבעלים של החברה הראשונה יהיה הנהנה האולטימטיבי, מכיוון שהיא יכולה ליהנות מפעילותם של מספר מפעלים.

כך, הגדרה זו מתארת ​​את האדם שיש לו את ההשפעה הגדולה ביותר ואת הנתח הגדול ביותר בקרב משתתפי הארגון.

זכויות

אם נתייחס למוטבים כמייסדים, משתתפים ובעלי מניות, ההזדמנויות יהיו סטנדרטיות למדי. אלה כוללים הזדמנויות כגון ניהול הנכסים שלך, שליטה על עבודת הנהלת הארגון, השתתפות בישיבות, קבלת החלטות בהתאם למניות שלך, הרווח, דיבידנדים. חשוב מאוד לתעד פעילויות ולהתקשר בהסכמים הקשורים לניהול רכוש או ניירות ערך.

סיכום

כך, ענינו לשאלה מיהו הנהנה. במובן כללי, מדובר באדם שיש לו מקורות הכנסה כלשהם שניתן לייצג בצורות שונות לחלוטין: ניירות ערך, נדל"ן, יכולות ייצור שונות וכו '.

לסיכום, ניתן להסיק כי השינויים האחרונים בחוק הפדרלי מחייבים ישויות משפטיות לגלות את המוטבים. האחרונים, בתורם, נדרשים לספק את המידע הדרוש. בנוסף, ניתן לאסוף נתונים על ידי מוסדות בנקאיים וארגוני אשראי שונים.

חקיקה זו יכולה לתרום לא רק למניעת עבירות, אלא גם להגן על הנהנים עצמם, מכיוון שהיא כוללת קביעת עסקאות ופעולות על בסיס חוזי, שיכולים להפוך לנדבך בהגנה על זכויות הבעלים והמייסדים.

בנוסף, החוק הפדרלי שלעיל מכיל את ההגדרה המשפטית המדויקת ביותר מיהו הנהנה.

חשוב לציין כי המאמר אינפורמטיבי ומחקר בלבד: המידע לעיל עשוי להשתנות בהתאם לחוק החל ולתיקונים עתידיים.

אם הקורא זקוק לנתונים נוספים, עדיף ללמוד את החוק הפדרלי המצוין במאמר בעצמך או לבקש את עזרתם של עורכי דין מוסמכים.