הפעלת דלפק מזומנים: מה זה?

הפעלת דלפק מזומנים - מה זה? מה המנגנון של עבודתה? לאיזו מטרה הם נוצרים וכיצד הם מתפקדים? יש לא מעט דרכים למזער עלויות, אם כי לא כולם אוניברסליים. נשקול אחת מהאפשרויות כעת.

מידע כללי

בתחילה, בואו נעסוק במונח "דלפק מזומנים הפעלה". מה זה זהו שם החטיבה המיוחדת בבנק המספקת שירותי ניהול מזומנים בשטחה של חברה מסוימת. זה הכרחי עבור ארגונים המספקים לחברה גישה לשירותים וסחורות, כגון: חנויות סיטונאיות וקמעוניות, סוכנויות רכב, נקודות מכירה של אלקטרוניקה, תכשיטים, סוכנויות נסיעות וכו '.

דלפק הקופה התפעולי של הבנק משמש ככלי לשימוש במזומן. מדוע זה נחוץ? איך זה מסודר? מהן הדרישות?

מדוע זה נחוץ?

דלפק הקופה התפעולי הוא כלי אוניברסלי שתפקידו להקל על השימוש הישיר במזומן. בזכות זה אתה יכול לספק תשלום עבור סחורות או שירותים במטבע חוץ. במהלך תהליך הרכישה הוא יומר אוטומטית לרובלים ויעבור לאיזון הארגון. בנוסף, תוכלו לסרב לדלפק מזומנים אישי שבגללו ניתן יהיה לחסל מחסור, דיווח יומי, ספירת כסף מחדש, מסירת מזומנים לבנק, ניירת, אימות שטרות לזיוף. בנוסף, מהירות המחזור הפנימי של הכספים עולה, ויש הזדמנות טובה לחסוך על ידי הפחתת העלויות הפנימיות. לאחר המכירה הכסף מועבר מייד לחשבון החברה. בנוסף, קשרים קרובים כאלה מאפשרים לך לקבל הלוואות מהירות ורווחיות גם כן. אל לנו לשכוח מהאפשרות לשלם עבור סחורות באמצעות כרטיסי פלסטיק.

כפי שניתן לראות, הפעלת שולחנות מזומנים שימושיים למדי. ניתן להשתמש במטבע של כל מדינה בכל עת, אשר משפיע לטובה על רמת הנוחיות. יחד עם זאת, הנהלת הארגון אינה צריכה לחשוב על נקודות וניואנסים שונים. זה פשוט מתקן שהוא מקבל כסף. כל השאר הוא הדאגה של הבנקים, האחראים על הכספים שהתקבלו.

תהליך הסידור

כדי לבנות קופה רושמת יש צורך בכשלושה עד חמשת אלפים דולר אמריקאי. השירות בכל חודש מושך בנוסף 750-900 "נשיאים" ירוקים. כמו כן, כדי לפתוח דלפק מזומנים תפעולי, עליכם לדאוג לנוכחות משרד מזומן שיעמוד בכל הדרישות המוצגות לבנקים בפדרציה הרוסית. לכן, יש להגן על מקום העבודה מלקוחות ומהמקום החיצוני עם זכוכית חסינת כדורים שיכולים לעמוד ביריות מכלי נשק. בנוסף, יש לך מכשיר מיוחד למשא ומתן, מגירת מזומנים וכפתור אזעקה. כמו כן, יש לחבר את המקום לתחנת ניטור אבטחה מרכזית או ליחידה הפועלת של המשטרה. אל לנו לשכוח את הציוד הדרוש: מחשב, מדפסת, מודם.

חשוב לציין כי בנקים בנפרד עבור כל מפעל עובדים על עבודה טכנית ייחודית ואינדיבידואלית. לפיכך, התעריפים לשירות קופות המזומנים התפעוליות אינם בתחום מוגדר היטב. ובכן, השפעה מסוימת מופעלת על ידי הבנק אשר לטובתו נעשתה הבחירה.

עבודה

ניהול חשבונות על קופות רושמות, אריזות וחשבונות כספים, עיבוד מטבע, מסירת תמורה לגובאי בנקים - כל זה מופקד על עובד אחראי.למעשה, הוא אחראי גם על הפקדת הכספים שהתקבלו לחשבון של גורם משפטי, שליחת מזומנים למוסד פיננסי, בדיקת תוויות בנקאיות לאותנטיות וכו '. נוכחות של קופאית יכולה גם להעלות את רמת האבטחה בעבודה עם כסף. יתר על כן, הם יכולים להיות מוגשים לא רק על ידי הלקוחות, אלא גם על ידי הצרכים הפנימיים של הארגון. כך שאם יש צורך לבצע תשלומים בעלי אופי חברתי, שכר או הנפקת הוצאות נסיעה לעובדים, אז הקופה הפועלת היא בעלת ערך רב כאן.

נקודה חשובה נוספת היא עבודה עם צ'קים. בנוסף להוצאתם, מצוין שם החברה, תאריך המבצע, סימני המשטר הפיסקלי, ובמידת הצורך גם נתונים אחרים. כמו כן, הקופאית לוקחת על עצמה חלק מהעבודה בהכנת דוחות שונים. כשיום העבודה מסתיים, הוא מסיר את קלטת הבקרה. וכאן יתרה שארית דלפק המזומנים התפעולי. אם מצטבר סכום משמעותי, רצוי להתקשר לאספן בסוף היום ולהשאיר זוטה במכשיר היישוב. אתה יכול להצטייד וכספת לאחסון מזומנים. אבל במקרה זה, אסור לשכוח את הביטחון, כי תמיד היו מספיק אנשים שרצו להרוויח על חשבון מישהו אחר.

כמה כסף צריך להיות?

בדרך כלל ניתן אספקה ​​חודשית של כספים להוצאות. אם זה לא מספיק, אז נעשה שימוש בחיזוק דלפק הקופה. זהו שמה של סדרת פעולות, הקובעת העמדת סכומים נוספים לכיסוי בקשות קיימות. השימוש בתרחיש זה נחשב כלא רצוי, לפיכך, המצב מחושב ומוערך מראש בכדי למזער את הסבירות להתרחשותו. יש לציין כי יש להקדיש את המזומנים שקיבלה דלפק הקופה התפעולי בדיוק עבור מה שהוא מיועד (הוצאות משכורת, משק בית או נסיעת עסקים). אם קיימת סטייה מדרישה זו, הרי שמדובר בהפרה עם כל ההשלכות השליליות.

בערך המגבלה

אך צבירת כספים רבים מדי אינה מבורכת. עם סיום חוזה מוסכם כי חשבונו של דלפק המזומנים התפעולי לא יעלה על ערך מסוים. קנסות ניתנים לרוב במקרה של הפרה של פריט זה. היוצא מן הכלל היחיד הוא שמותר לחרוג מהמגבלה לשלושה ימים, אך רק כשמשלמים שכר. במקרה ההפוך, ניתן להחלים מהארגון בין 40 ל -50 אלף רובל ומ -4,000 עד 5,000 בנוסף מראשו. למרות שהסכומים אינם גדולים במיוחד, עדיף לא ליפול עליהם.

רגעים חשבונאיים

לסיכום מידע אודות תנועת הכספים וזמינותם, כמו גם תיעוד בנושא, נעשה שימוש בחשבון 50 "קופאית". תזרים המזומנים מוצג בחיוב, בהוצאות הלוואה. אם מתבצעות עסקאות במזומן, יש לפתוח את חשבונות המשנה המתאימים, כמו 50-1 (2,3 ...). איך משיגים מזומנים? בתחילה עליכם להוציא הזמנת קבלה במזומן. לאחר מכן, מתבצעת כניסה עם קבלת הטופס N KO-4. כיצד מונפקים מזומנים? בתחילה ערוך צו מזומן הניתן לביצוע. ואז נערך רשומה לגבי הנפקת כסף באמצעות אותה נוסחה לכך. כך עובד דלפק הקופה הפועל.

חשוב במקרה זה מלאי. למעשה זהו התאמה בין יתרות המזומנים בדלפק הקופות עם נתונים חשבונאיים על מסמכים. חובה לקחת בחשבון חיוב 50. תיעוד רגולטורי קובע נטילת מלאי חובה. לדוגמא, כאשר הקופאית מתחלפת. כדי למנוע בלבול והאשמות מגוחכות, יש צורך במלאי. בדיקות נוספות עשויות להתבצע בהתאם למדיניות החשבונאית המקובלת.

דיווח

במהלך עבודתו הקופאית צריכה למלא טפסים רבים של נייר ו / או אלקטרוניים. זה תלוי במידה רבה במצב הספציפי.בנוסף, יש צורך לתקן מעת לעת מצב מסוים. לדוגמה, איפוס דלפקים במזומנים לאפסים. או החזרים כספיים שהתקבלו בעבר. מכיוון שעבודה מתבצעת בסכומי כסף משמעותיים (לרוב משמעותיים למדי), אין זה מפתיע שקיימות דרישות די מחמירות ביחס לכך. אכן, שליטה חלשה גורמת לרוב להתעללות מוגברת. בואו נסתכל על כמה דוגמאות.

על העברת דלפקים לאפס ולקיחת קריאותיהם

במקרים כאלה נערכים מעשים. אתה יכול לפגוש את הראשון כאשר מכשיר חדש מופעל. המעשה מנוסח על ידי הוועדה שמונה על ידי הראש. יתר על כן, עליו לכלול פקח מס. המעשה נערך בשכפול ונחתם על ידי כל חברי הוועדה. ואז אחד נשאר במפעל, והשני מועבר למשרד המס. אם המכונית מועברת לתיקון ומחזירה ממנה, יש צורך לערוך מעשה על השליטה והסיכום של מטרים. קיימת טופס סטנדרטי למקרה זה. בעת הרכבתו נוצרת גם עמלה. פקח מס צריך להיות נוכח כמשקיף (אך לא כמשתתף בו). במעשה מוצגים ערכי הדלפקים שלאחריהם מועבר מופע אחד למחלקת הנהלת החשבונות.

על החזר כספי

במקרה זה, נערך מעשה. הבסיס לכך עשוי להיות:

1. חזרה על ידי הקונה.
2. שגיאה בקבלת הקופה הרוסה.

ועדה נוטלת חלק בעריכתה. במקרה זה, יש לציין את מכונת הקופה בה זה קורה, את הדגם שלה (סוג, סוג, מותג), יצרן ומספרי רישום. קחו דוגמה קטנה. יש את חברת Baby LLC המתמחה במכירת בגדים. הקופאית שברה לא נכון את הגלימה, ובמקום מחירם של 4.5 אלף רובל נכנס לסכום של 5 500. במקרה זה, יש צורך:

1. שבור את הסימון הנכון והעביר אותו לקונה.
2. בהתחלה, ערוך את חוק השבות.
3. צרף קבלה שגויה.

וזה הכל.

מסקנה

אז, נסכם את כל האמור לעיל. דלפק הקופה התפעולי הוא כלי להקלת עסקים המשמש למזעור עלויות המזומנים. אך יחד עם זאת מוצגות בפניו דרישות משמעותיות. אם כי, יש לציין כי לרוב נעשית הקלה, ומבחינות רבות הנהלת החברה מונחית על ידי המצב הקיים. לכן, בחנויות הרשת הסגירה של קופאיות מאחורי זכוכית חסינת כדורים אינה הגיונית. ואילו עבור ארגונים גדולים או מבנים ארגוניים זה נושא די רלוונטי.

יצוין גם כי לא תמיד כל הדרישות המוצגות במסמכי רגולציה חלות בכל מקום. לעתים קרובות אתה יכול למצוא אפשרויות מפושטות. קחו דוגמה קטנה. נניח שהקונה כבר רכש את הסחורה, אך בקופה הוא לקח משהו ושינה את דעתו. במקרה זה, קיים הליך ביטול. כדי לא להפריע בכל פעם להנהלה, אתה רק צריך אישור מנציג הביטחון שנמצא באולם.