פעולות מט"ח - זהו סוג מיוחד של פעילות לרכישה ומכירה של מט"ח, וכן התיישבות ועבודה מיוחדים בשוק המט"ח. הסיווג של עסקאות מט"ח, ככלל, מתבצע על פי הקריטריונים המשותפים לכל הבנקים. עם זאת, במקרים מסוימים משתמשים במאפיינים הייחודיים למטבע.
מגוון של עסקאות מטבע
למעשה, הסיווג של עסקאות מטבע חוץ מבוסס על גורמים רבים. שקול אותם בפירוט. ניתן לחלק את כל פעולות המטבע ל:
- רכישה ומכירה של ערכי מטבעות בהתאם לחוקים החלים של הפדרציה הרוסית. גם כאן ניתן לייחס את השימוש בערכי מטבע שונים כאמצעי התשלום העיקרי.
- נוהל ההעברה על ידי תושב שאינו תושב מטבע לאומי, כמו גם כל סוגי ניירות הערך מחשבון שנפתח בשטח מדינה נתונה לחשבון של אותו אדם שנפתח ברוסיה.
- העברת יחידות מטבע חוץ וארציים, ניירות ערך חיצוניים ופנימיים מחשבון פתוח של אדם מסוים שלא בשטח רוסיה לחשבונו, אלא כבר על שטחה של אותה מדינה. נוהל זה נעשה גם בסדר הפוך.
- ייצא מרוסיה וייבא אליו כסף לאומי, ערכי מטבע אחרים וכל סוגי ניירות הערך.
סיווג עסקאות מטבע חוץ מרמז על הקשר ההדוק שלהם, ולכן קשה מאוד לסווג את כל הפעולות במטבע חוץ.
מה המשמעות של חשבונות לקוחות?
בעת פתיחה ותחזוקה של חשבונות לקוח, הפעולות הבאות מבוצעות בדרך כלל:
- פתיחת חשבונות בנק על ידי אנשים וגופים משפטיים;
- שליטה על תקופות זמן מסוימות לפעילות יבוא ויצוא;
- צבירה קבועה של ריבית על כל שיעורי החשבונות;
- ביצוע כל הפעולות האפשריות לבקשת הלקוח לגבי הכספים בחשבונותיהם. זה עשוי לכלול מכירה ורכישה של יחידות מט"ח, וכן תשלום עבור ניירות ערך מסוימים המסופקים;
- מתן משיכות יתר;
- היכולת להנפיק ארכיב לתקופת הזמן שבחר בעל החשבון;
- העמדת הבנק על כל ההצהרות שהתקבלו בזמן מסוים.
מטבע שאינו סחר
הסיווג של עסקאות מט"ח כולל גם פעולות בנקאיות שאינן סחר. קטגוריה זו כוללת פעולות הקשורות לשירות לקוחות בבנק מסחרי ללא חישובים מיוחדים לייבוא וייצוא של שירותים וסחורות וכן ללא תנועה של הון מזומן.
בקטגוריה זו ניתן להבחין בין הפעולות הבאות:
- מכירה ורכישה של כל סוגי מסמכי התשלום ומטבע החוץ במזומן;
- הנפקה ועבודה עם כרטיסי בנק מפלסטיק שקיבלו לקוחות;
- תשלום צ'קים מסוימים בבנקים זרים.
למעשה, ביצוע פעולות כאלה שאינן סחר הוא חשוב ביותר לקיומו של כל בנק מסחרי. אחרי הכל, הלקוחות יוכלו לקבל מספר רב יותר של שירותים, וזה חשוב מאוד במאבק המסחרי. בזכות מתן שירותים כאלה ניתן היה למשוך יותר לקוחות. לדוגמא, ללא כרטיס פלסטיק קשה מאוד לבצע העברת כסף לחו"ל או לשלם מכתבי אשראי.
יחד עם זאת, רכישה ומכירה של יחידות מטבע חוץ במזומן יכולה להיקרא אחת הפעולות החשובות ביותר המבוצעות על ידי מערכות בנקאיות בעלות אופי שאינו סחר.נקודות החלפה יכולות לספק פרסום טוב למוסד, במיוחד אם הם מייצרים החלפת כספים רווחית מאוד.
יחסים עם מוסדות בנקאיים זרים
הרעיון והסיווג של עסקאות מט"ח הם מונחים חשובים מאוד המסייעים לבנקים לבצע פעילויות אקטיביות ויעילות.
הקמת בנקים ליחסי כתבים עם ארגונים זרים מאפשרת ללקוחות לבצע את התשלומים הבינלאומיים הנדרשים. כדי להחליט על הצורך ביחסי כתבים כאלה, יש לקחת בחשבון את הצורך הרגיל בפועל בבורסה בינלאומית.
על מנת ליצור קשרים עם כתבים בין בנקים בינלאומיים, נפתחים חשבונות מיוחדים הנקראים "נוסטרו" ו- "LORO" בעצמם ובמוסד זר.
המרה
הרעיון והסיווג של עסקאות מט"ח הם תנאים חשובים שבלעדיהם לא היה יכול להיות מסחרי בבנק כלשהו. מאפיין חשוב מאוד של מפעלים כאלה הוא ביצוע פעולות המרה.
המרת מטבע היא היכולת להחליף מטבע אחד למשנהו, בהתחשב בשער החליפין הנוכחי. אך ניתן לתאר את שער החליפין כערך היחידה המוניטרית של מדינה אחת, שיכול לבוא לידי ביטוי כערך הכספי של מדינה אחרת לחלוטין. על מנת לקבוע כי מחיר הכסף הזר היה מדויק דיו, משתמשים לפחות שלושה עד ארבעה מקומות עשרוניים. בתהליך זה נקרא הערך הכספי הצעת מחיר.
אילו פונקציות מבצעות פעולות המרה במערכות בנקאיות
יישום פעולות המרת מטבע מרמז על הפונקציות הבאות:
- המרת מט"ח בחילופי טובין ושירותים, כמו גם בתנועת הלוואות והון;
- ההזדמנות לשערוך נכסי בנק בהתאם לשער החליפין;
- היכולת להשוות מחירים בשוק הלאומי והעולמי.
יש לזכור כי שער החליפין משתנה ללא הרף. זה יכול להתרחש אפילו מספר פעמים ביום. שינויים אלה בשיעורים הם שמשפיעים על שינוי הערך של כל סוגי הסחורות והשירותים.
השפעת שינויים בשערי חליפין
סוגי עסקאות המטבע המתוארות במאמר זה מאפשרים לך לבנות מערכת בנקאית אמינה וחזקה. בכל בנק מסחרי, כמו גם בכל הארץ כולה, מוצגים שינויים בשער החליפין.
לדוגמא, אם שער החליפין הלאומי נופל, הדבר מוביל להפחתה משמעותית במחירי הסחורות הרוסיות בשוק העולמי, המתבטאים במטבע חוץ. וזה, בתורו, עוזר להגדיל את היצוא, שיכול להפוך לתחרותי יותר. כדאי לקחת בחשבון גם כי עלות סחורות זרות המונפקות ברובלים הופכת גבוהה יותר, ולכן היבוא שלהם מופחת משמעותית.
אם המטבע הלאומי מתחיל לצמוח, הדבר מוביל לעליית מחירי הסחורות הרוסיות בשוק העולמי ששוויו נקבע במטבע חוץ. במקרה זה, היצוא מצטמצם, מכיוון שהוא מאבד מתחרותיותו. עם זאת, מחירי הסחורות המיובאות, הביטוי במטבע הלאומי הופך נמוך יותר.
כמה מילים על שערי חליפין
סוגי עסקאות המט"ח שנדונו במאמר זה קובעים במלואם את המערכות והמבנים של הבנקים המסחריים. בלעדיהם ארגונים אלה לא היו קיימים כלל.
ישנם שערי חליפין קבועים וצפים. הראשון שבהם נקבע על פי החוק בלבד. אבל לשני יש יכולת להשתנות, ומאפשר לך לקבל את החופש לבחור את שער החליפין. עם זאת, בדרך כלל קצב צף אינו שונה בהרבה מקצב מוצק (קבוע).
יש גם שער חוצה, שהוא קשר הדוק בין שני מטבעות התלויים במטבע שלישי.
איך הבנקים קובעים את שער החליפין
אי אפשר לבצע פעולות מטבע מבלי לקחת בחשבון את השער הבנקאי.
אז בנקים קבעו את מסלולם בהתאם ליחס של מטבע חוץ לארץ. וגם תלוי בקשר של מטבעות זרים זה לזה. במקרה השני, החליפין בין חליפין יהיה רלוונטי.
נכון להיום, אין כללים ספציפיים לחישוב שיעורי חוצה, כך שכל בנק קובע אותם באופן עצמאי, בהתאם לדרישותיו.
תאריך ערך
פעולות מטבע חוץ של בנקים עם מסירה מיידית היא סוג הפעולה הנפוץ ביותר. תאריך הערך הוא נקודה חשובה מאוד במהלכה מועבר המטבע לחשבון אחר.
שקול את סוגי הפעולות העיקריות עם המסירה המיידית:
- מבצע "היום" הוא ביצוע פעולות מטבע בהן החליפין חופפים לתאריך הצבירה;
- עסקת "מחר" - פעולת צבירה מתבצעת ביום העסקים הבנקאי הבא לאחר חתימת הסכם המטבע;
- פעולה "נקודה" - הערכת שווי מתבצעת ביום השני לאחר סיום העסקה.
במהלך כל עסקת מטבע, המשתתפים בה יוצרים עמדת מטבע. יש לזכור כי כל פעולות ההמרה צריכות להתבצע תוך התחשבות בסיכונים של עמדות מטבע בנקאיות.
עמדת מטבע חוץ הינה יתרות של נכסים מוחשיים במטבע חוץ המהווים התחייבויות ונכסים מסוגים שונים של מטבעות ובהתאם לכך קיים סיכון של עלויות נוספות או להיפך, רווח כאשר שערי מטבע משתנים.
במקרה זה ניתן לכנות את עמדת המטבע הפתוח את ההבדל ביתרות כל הכסף במט"ח. יתרות אלה מהוות התחייבויות ונכסים שאינם חופפים בכמות.
עמדת מטבע סגור מאופיינת בצירוף מקרים כמותי של נכסים והתחייבויות.
סמנכ"ל פתיחה ארוך מתאפיין בחריגה של יתרת הנכסים על פני התחייבויות. לקצר יש את המאפיינים ההפוכים.
אילו פעולות ישפיעו על שינוי במצב המט"ח
הסיווג של עסקאות מט"ח (בקצרה על כך תוכלו לקרוא במאמר זה) כולל פעולות רבות ביחס ליחידים וגורמים משפטיים, כמו גם ביחס לבנקים אחרים. שקול איזה סוג של פעולות ישפיע על השינוי בעמדות במט"ח:
- השגת ריבית והכנסה תפעולית ביחידות כספיות זרות;
- תשלום הוצאות תפעול וכן צבירת ריבית;
- ביצוע פעולות המרה עם היצע מזומנים מיידי;
- ביצוע פעולות דחופות, שבמהלכן מתעוררות דרישות וחובות בדרך כלל, ללא קשר לצורה ולאופן ביצוע כל ההתנחלויות הנחוצות;
- כל פעולות בנקאיות אחרות המשתמשות במטבע חוץ, למעט כל סוגי המתכות היקרות.
עמדת מט"ח תיווצר ביום בו בוצעה עסקה למכירה או רכישה של כסף זר, וערכי מטבעות אחרים.
הסיווג של פעולות מטבע חוץ של בנק מסחרי מתואר בפירוט במאמר זה, כך שכל קורא יוכל ללמוד את כל תחומי הבנקאות. יש לציין כי השליטה בכל עמדות המטבע הפתוח של בנקים מורשים של הפדרציה הרוסית מתבצעת תמיד בהתאם לפיקוח על עבודתם של כל ארגוני האשראי. אם בנק של רוסיה כלשהו יפר את הדרישות שקבעה המדינה, אז הוא יאבד את הרישיון שלו, מה שנותן את הזכות לבצע פעולות חליפין במט"ח.
פעולת ספוט
במאמר זה אנו רואים בפירוט מושגים כגון אופי וסיווג של עסקאות מט"ח. תנאים אלה חשובים מאוד עבור לקוחות הבנקים, מכיוון שהם חייבים להבין היטב את המבנה שלהם ואת דרכי הפעילות שלהם, כמו גם להבין איזה סוג של פעולות הם מבצעים.
עסקת ספוט היא פעולה בנקאית המתבצעת בהתאם לנוכחות התעריף של ימינו. במקרה זה, מטבע אחד משמש לרכישת מטבע אחר, אולם הסדר המזומנים הסופי מתבצע ביום העסקים השני, למעט היום בו הסתיימה העסקה.
בדרך כלל, עסקאות ספוט מהוות את שוק המזומנים הנוכחי. היעילות של פעולת החליפין תהיה תלויה בגודל הממרח.
התפשטות היא ההבדל בין מחיר המוכר למחיר הקונה.
ניהול התנחלויות בינלאומיות הקשורות ליבוא וייצוא של שירותים וסחורות
הסיווג של פעולות מט"ח בבנק כולל גם התנחלויות בינלאומיות. בעת ניהול סחר חוץ, בדרך כלל משתמשים בצורות הסדר כמו העברות בנקאיות, מכתבי אשראי ותיעוד.
מכתב אשראי הוא חובתו של הבנק שיצר מכתב אשראי זה לבקשת לקוחו לבצע תשלומים ליצואן כנגד אותם מסמכים שצוינו במכתב האשראי עצמו. בעת השימוש בטופס תשלום זה, בנק זר פותח גם מכתב אשראי ושולח מכתב מיוחד המתאר את סוג מכתב האשראי ואת כללי התשלום.
גבייה היא חובה של בנק למסור מסמכים שהגיש נושא ליבואן לקבל כסף.
אם משתמשים בשיטת העברות בנקאיות (סיווג מטבעות, סוגים של עסקאות מטבע מתוארים במאמר זה), כל התמורה במזומן תזוכה בחשבונות מעבר בבנקים מסוימים.
פעולות השמה והתרמה
יש לזכור כי החשבונאות של עסקאות מטבע חוץ מתבצעת בהתאם לכל דרישות החקיקה הקיימת בנושא הנהלת חשבונות.
שקול איזה סוג של פעולות כרוך במשיכה ובמיקום של קרנות מטבע חוץ על ידי בנקים:
- משיכה של פיקדונות שונים של גורמים משפטיים ואנשים פרטיים, וכן פיקדונות בין בנקאיים;
- מתן כספי אשראי ליחידים ולגופים משפטיים;
- היכולת להעמיד הלוואות בשוק הבינבנקאי.
בוררות מטבע
סדר עסקאות המטבע תלוי בבנק עצמו, כמו גם במבנה וביכולותיו. בפסקה זו אנו שוקלים בפירוט מהו ארביטראז מטבע. מושג זה הוא עסקה לרכישת מטבע חוץ ומכירתו בו זמנית על מנת להשיג רווח מסוים מההפרש בשערי החליפין ששימשו.
בהתאם למשימה, נבדלים סוגי הבוררות הבאים:
- ספקולטיבי - עוזר ליהנות מההבדל בשערי החליפין בקשר עם תנודותיהם;
- המרה - מכוונת במיוחד לרכישת המטבע הרווחי ביותר.
יש גם בוררות בריבית מטבע, הכוללת שני סוגים של עסקאות:
- השגת קרנות אשראי בשוק ההון הזר, שם השיעורים נמוכים בהרבה;
- השימוש במקבילה של מטבע חוץ שהושאל בשוק הרוסי של הון הלוואות, שם הריביות הרבה יותר גבוהות.
בוררות מטבע מסוגלת ליצור קשר בין הון לטווח קצר לבין דינמיקת העניין בשווקים זרים וגם לאומיים. במקביל ניתן לקבל כסף "חם".
סיווג עסקאות מט"ח יכול לקבוע את פעילות הבנק בשוק הלאומי והבינלאומי. ככל שהבנק יכול לספק יותר לקוחות ללקוחותיו, כך הוא תחרותי יותר.
הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית הקים צורות אחידות של חשבונאות ודיווח על כל עסקאות המט"ח, וכן את עיתוי יישומן.