En cas de crise dans les pays, de nombreuses banques sont en faillite. Ce phénomène se produit dans les cas où la société est incapable de payer les créanciers et cesse d'exister. La faillite de la banque peut être due au défaut de paiement du prêt, à la perte de valeur des actifs, aux pertes d’exploitation. Chacune des raisons énumérées conduit au fait que les fonds propres de la banque sont réduits. Si elle tombe en dessous de zéro, la banque est déclarée insolvable, ce qui contribue à faire en sorte que le passif dépasse l'actif. Dans de telles situations, les auditeurs décident généralement de mettre fin à l'activité de cette institution financière insolvable.
Délai de remboursement du prêt
Si l'emprunteur ne peut pas rembourser le principal du prêt ou des paiements d'intérêts, le paiement est considéré comme étant en souffrance. Dans de tels cas, les auditeurs décident que la banque annule le prêt. Cela signifie qu'il ne devrait plus inclure de prêt en retard dans le bilan. Si la banque réalise des bénéfices réguliers, l'annulation de plusieurs emprunts mineurs n'affectera pas ses activités et n'aura pas d'incidence sur les capitaux propres, car ce montant sera bloqué par les bénéfices provenant d'autres emprunts.
Le plus souvent, une faillite bancaire survient si, pendant longtemps, ses dépenses dépassent largement les revenus.
Baisse de prix
La deuxième raison de la faillite est la baisse de la valeur des titres dans la période allant de la date de leur acquisition à leur vente. Si la banque acquérait des obligations, qui deviendraient beaucoup moins chères par la suite, cela pourrait conduire à la faillite. Dans les années 1930, c’est précisément à cause de la baisse de la valeur des titres que de nombreuses banques ont déposé le bilan.
Perte
L'une des causes les plus courantes de faillite bancaire est la perte de leurs propres activités. En effet, les capitaux propres d'une institution financière sont réduits. Cette situation peut conduire au fait qu'elle sera égale à zéro, ce qui entraînera la faillite de la banque. Cela se produit le plus souvent parce qu'il doit effectuer des paiements dont le montant dépasse de loin le profit réalisé sur l'actif. Par conséquent, la valeur des actifs est réduite et les passifs sont augmentés, ce qui entraîne une diminution des capitaux propres de la banque.
Divers facteurs économiques et politiques en tant que causes de la faillite
Les raisons pour lesquelles la banque fait faillite peuvent être des facteurs économiques:
- L'inflation
- Le taux des taxes et des emprunts bancaires.
- Changements dans les taux de change.
- Le niveau de revenu de la population du pays dans lequel la banque opère.
Il y a aussi diverses raisons politiques:
- Actions et intentions des autorités locales et centrales.
- L'attitude de ces autorités vis-à-vis des différents secteurs de l'économie.
- La présence de groupes d'influence dans les autorités gouvernementales et étatiques.
Il convient de noter qu'en règle générale, une seule des raisons susmentionnées ne peut conduire à l'insolvabilité d'un établissement de crédit. La faillite bancaire survient à la suite d’un long processus.
La loi sur la base de laquelle la banque déclare faillite
Il y a Droit de la faillite Banque n ° 127 0FZ - il s'agit d'un acte réglementaire réglementant les motifs pour lesquels une institution financière est déclarée insolvable, la procédure de liquidation de celle-ci, ainsi que la séquence des créances des créanciers devant être acquittées.
Une banque est considérée comme insolvable si ses obligations n'étaient pas remplies dans les 14 jours suivant l'expiration de la date à laquelle elles devaient être exécutées.
Si, à la demande de la Banque de Russie, l'agrément d'un organisme de crédit est révoqué, le tribunal d'arbitrage pourra engager une procédure de faillite. Le demandeur peut être un créancier, un débiteur, un organisme agréé ou la Banque de Russie elle-même.
Les personnes éligibles pour postuler peuvent demander à la Banque centrale de la Fédération de Russie de révoquer une licence bancaire auprès d'un établissement financier insolvable. Si l’institution monétaire principale n’a pas répondu, ces personnes peuvent faire appel du tribunal arbitral afin qu’une institution financière soit déclarée en faillite.
La Banque de Russie doit répondre dans un délai d'un mois. Les demandeurs peuvent ensuite s'adresser au tribunal arbitral avec une copie de l'ordonnance de révocation de la licence, ce qui sera la raison pour laquelle une affaire de faillite sera ouverte.
La Banque de Russie peut révoquer de manière indépendante une licence octroyée à une institution présentant des signes de faillite. Dans ce cas, dans les 5 jours, il doit déposer une requête en faillite auprès du tribunal arbitral.
Mesures de prévention de la faillite
Il convient de noter que chaque cinquième banque russe pose un problème. Il existe donc certaines méthodes permettant de prévenir et d'empêcher l'apparition d'une faillite:
- Reprise financière.
- Nomination d'une administration intérimaire pour la gestion de la banque.
- Réorganisation de l'institution.
S'il est impossible d'empêcher la faillite de la banque, celle-ci cesse ses activités.
Caractéristiques de la faillite
Le créancier et le débiteur peuvent tous deux faire faillite.
Les principales tâches à accomplir pendant les procédures d'insolvabilité bancaire sont les suivantes: remboursement de la dette envers les créanciers, ainsi que rétablissement de toutes les conditions nécessaires au maintien du fonctionnement de l'institution.
Une requête en faillite devant un tribunal d'arbitrage constitue le fondement de la preuve du paiement d'une dette. Si ce n'est pas le cas, le tribunal d'arbitrage introduit l'une des procédures de faillite, appelée observation.
En cas de faillite, la banque ne peut plus effectuer aucune opération.
Une banque fait faillite lorsqu'elle est incapable de payer toutes ses dettes. Une autre raison de l’insolvabilité d’un établissement de crédit est la baisse de la valeur des titres, qui peut affecter considérablement ses activités futures. Un cas qui peut empêcher une banque de faire faillite implique plusieurs procédures. Leur mise en œuvre peut restaurer le travail antérieur d'un établissement de crédit et le préserver du statut de débiteur.
La procédure de faillite elle-même est assez longue et compliquée. Afin d'éviter les pertes et les coûts du débiteur, ainsi que du créancier, il est nécessaire de contacter des avocats spécialisés dans ce domaine et qui seront en mesure de fournir l'assistance nécessaire.
