Malheureusement, toutes les entreprises ne restent pas à flot. Tôt ou tard, la plupart des entreprises établies doivent apprendre de leur propre expérience ce qu'est une procédure de faillite. Mais n'ayez pas peur, car dans une économie de marché, cela est considéré comme tout à fait normal.
Étapes de la faillite
Une procédure spéciale a été développée pour reconnaître une personne physique ou morale comme insolvable. En effet, reconnaître l’incapacité de s’acquitter de ses obligations vis-à-vis du budget ou de payer des dettes à des créanciers n’est possible que devant un tribunal. La procédure de faillite établie prévoit qu'elle peut être ouverte à la fois par les fondateurs ou les dirigeants de la société et à la demande des créanciers, par des fonds extrabudgétaires ou par des impôts.
Pour commencer, une action en justice est déposée auprès du tribunal d'arbitrage local. Cela peut être fait par un représentant de la société elle-même, par un organisme public autorisé pour de telles actions ou par une personne à qui les fonds empruntés ne sont pas retournés.
Et seul le tribunal peut juger opportun d'engager une procédure de faillite ou de rejeter une telle demande s'il ne voit pas de signes d'insolvabilité de l'entreprise. Les créanciers ne peuvent présenter une demande correspondante que si le débiteur n’a pas réglé ses obligations depuis au moins trois mois.
Le début de la procédure de faillite est une observation destinée à évaluer l’état des affaires financières du débiteur et à élaborer un autre plan d’action. Après cela, une décision peut être prise sur la faisabilité d'améliorer l'entreprise, la nomination de gestionnaires externes ou la procédure de faillite, qui constitue la dernière étape. Toutefois, à tout moment, un règlement à l'amiable peut être conclu jusqu'à ce que la société soit exclue du registre unifié des entités juridiques.
Observation
L'introduction d'une procédure de faillite commence au procès. La première étape est l'observation. En effet, sinon le tribunal ne peut pas déterminer si le débiteur est vraiment insolvable. Au début de cette procédure, les pouvoirs du dirigeant sont limités afin qu’il ne puisse pas modifier la situation financière de la société.
Il vise également à assurer la sécurité des biens de l'entreprise pour lesquels le cas de faillite possible est envisagé. Certes, il y a un certain nombre de cas dans lesquels l'observation n'est pas attribuée. Il ne s'applique pas aux entreprises en cours de liquidation. En outre, cette étape est ignorée si le débiteur est absent ou s’il était engagé dans des activités illégales liées à l’attraction de fonds divers. Dans ces cas, il est simplement décidé que la faillite doit être déclenchée.
La procédure d'observation introduit également d'autres limitations. Depuis sa création, les prêteurs n'ont pas le droit de contacter le débiteur en privé pour lui demander de rembourser leurs dettes. Ils doivent être présentés au responsable intérimaire, car la législation fixe un délai d'un mois. Si le débiteur n'émet pas d'objections raisonnables dans la semaine qui suit le dépôt de la réclamation, les dettes sont automatiquement reconnues et inscrites au registre général.
Si la procédure de faillite a déjà été commencée, les fondateurs d'une personne morale ne peuvent exiger l'attribution de leurs pièces, même s'ils décident de quitter les fondateurs.En outre, ce processus impose des restrictions à un certain nombre d'activités commerciales de l'entreprise.
Par exemple, les transactions liées à toute acquisition ou cession des biens d'une entreprise faisant l'objet d'une procédure de faillite et d'un coût supérieur à 5% de la valeur totale des actifs ne sont réalisées qu'avec le consentement du gérant intérimaire. En outre, sans sa décision, vous ne pouvez pas prendre ou donner de prêts, émettre des garanties ou agir en tant que garant. Mais parallèlement, l'activité économique de l'entreprise insolvable continue de prendre en compte les exigences fixées par la loi.
Il est également intéressant de noter que la candidature du directeur intérimaire établi ne peut être portée en appel. Ils sont nommés judiciairement un entrepreneur individuel qui a des connaissances particulières. Mais il est important qu'il ne soit pas une personne intéressée dans cette affaire. Ses pouvoirs sont résiliés dès que le tribunal décide du sort de l'entreprise.
Responsabilités du fiduciaire par intérim
Nombreux sont ceux qui entament une procédure de faillite et qui ne comprennent pas pourquoi un étranger devrait intervenir dans les activités de leur entreprise, qui est sur le point de se perdre. Mais c’est à lui d’établir un rapport sur la situation financière du débiteur et d’analyser la valeur de tous ses biens, y compris le marché, la structure des fonds en circulation. Le responsable étudie non seulement le bilan, mais également d’autres documents relatifs aux activités de l’entreprise. Ceux-ci comprennent des informations sur les activités commerciales en cours, la position de l'entité sur le marché et des informations sur les principaux concurrents.
C’est cette personne qui décide s’il est possible de rétablir la solvabilité de la société. Sur la base de cette conclusion, le tribunal décide de la manière dont la procédure de faillite du débiteur sera menée. Le gestionnaire doit également déterminer si la société a été amenée fictivement dans un État insolvable.
Ses responsabilités incluent également la notification de tous les créanciers identifiés qui n'ont pas eux-mêmes demandé le recouvrement de créances, à propos du début d'une procédure de faillite. Par la suite, il doit les collecter. Cela devrait arriver dans pas moins de 10 jours. avant le procès réunions où le cas sera examiné et la faillite d’une personne morale est reconnue. La procédure prévoit l'organisation de l'assemblée au cours de laquelle, par un simple vote, les créanciers décident du sort de l'entreprise.
Le degré d’influence de chaque personne intéressée est directement proportionnel à la taille des obligations qui lui incombent. Les participants à la réunion peuvent donc voter pour l’introduction d’une gestion externe ou pour l’ouverture d’une procédure de faillite. Si les créanciers ne se sont pas prononcés sur le sort de la société ou ne l’ont pas signalé dans les sept jours suivant la tenue de la réunion, ces derniers peuvent déclarer l’organisation en faillite et engager la procédure.
Gestion externe
Si le tribunal arbitral avait décidé que le cabinet pouvait toujours "être mis sur pied", la procédure faillite d'une entreprise en pause. Depuis le début de la gestion externe, un moratoire a été imposé à la satisfaction des créances des créanciers.
Cela signifie que non seulement l'exécution des décisions de justice pertinentes est suspendue, mais que des pénalités et diverses confiscations ou pénalités cessent d'être encourues. Toutefois, afin d'éviter une détérioration de la situation des créanciers et de l'État en cas de problèmes de paiement des paiements obligatoires, des intérêts seront facturés sur la valeur recouvrable au montant du taux de refinancement fixé par la Banque centrale.
L’amélioration de la santé de l’entreprise est effectuée sous la direction d’un responsable externe, conformément au plan approuvé par la chambre des créanciers. Il devrait indiquer les mesures qui seront prises pour améliorer la situation financière.Celles-ci incluent le reprofilage de la production, le recouvrement des créances, la vente partielle de biens immobiliers, les complexes de production, la résiliation de contrats qui promettent un profit uniquement à long terme ou qui peuvent entraîner des pertes.
Également lors d'une réunion des créanciers, le directeur peut proposer la vente de l'entreprise. Si une telle stratégie est approuvée, un inventaire complet est effectué et des offres ouvertes sont programmées. Mais même s’ils n’ont pas eu lieu, la société peut être vendue sans eux à un seul acheteur. Dans les mêmes conditions, une vente partielle de complexes immobiliers est réalisée.
Les règlements avec les créanciers sont effectués selon le registre établi dans le même ordre de grandeur que lors d’une procédure de faillite.
Reconnaissance de l'insolvabilité
Mais tous les créanciers ne veulent pas attendre le rétablissement de la situation financière de la société, préférant engager immédiatement une procédure de faillite. Si le tribunal reconnaît l'insolvabilité de l'entreprise, une procédure de faillite sera ouverte. À la suite de cette procédure, l’existence d’entités juridiques cesse et leurs biens sont vendus. Le produit sert à rembourser les créances des créanciers dans l'ordre établi.
À partir du moment où le tribunal prend la décision d'engager une procédure de faillite, un responsable est nommé. C’est lui qui est responsable de la procédure de faillite. Tous les droits de gestion de la société sont transférés au syndic de faillite désigné et la direction est totalement suspendue. Dans les trois jours à compter de la date de sa nomination, les responsables de la société sont tenus de lui transmettre tous les documents, sceaux et autres valeurs. Le contrôle des activités du gérant est effectué par l'assemblée générale ou nommé par un comité de créanciers.
Au cours de ses travaux, le syndic de faillite surveille la sécurité des biens de la faillite, recouvre les créances, a le droit de s’opposer aux créances des créanciers et de refuser de remplir les contrats si cela peut entraîner des pertes.
Il informe également les employés du futur licenciement. Mais sa tâche principale est la constitution d’un fonds de faillite - une liste d’objets matériels à vendre. Il ne peut pas inclure des actifs déjà retirés de la circulation, loués ou détenus par le débiteur. La réalisation des objets est réalisée lors de la vente aux enchères. L'ordre et les conditions de vente sont établis par le gérant et approuvés par les créanciers.
Si une procédure de faillite est engagée à l'égard d'une entreprise et que la décision de commencer la procédure de faillite est prise, tous les comptes connus sont soumis à fermeture, il ne reste plus qu'un seul, le principal. Les fonds lui sont crédités lors de la vente d'un bien immobilier et des paiements sont également effectués aux créanciers. Et cela se fait de la manière prescrite. Hors tour payé frais juridiques les fonds sont versés aux gestionnaires, aux paiements courants d'exploitation et de distribution et aux créances des emprunteurs au cours d'une procédure de faillite. Après cela, les obligations envers les créanciers privilégiés sont couvertes et ensuite seulement pour les autres. Si des fonds subsistent après le remboursement de toutes les dettes, ils sont transférés aux fondateurs ou aux propriétaires.
L’achèvement de la procédure a lieu au tribunal arbitral après avoir examiné le rapport du gérant. Sur la base de ses résultats, une décision est prise, que la personne autorisée fournit à l’autorité d’enregistrement des personnes morales. La liquidation de l'entreprise y est enregistrée.
Accord de règlement
Même si la procédure de faillite de l’organisation est au stade de la procédure de faillite, les parties peuvent toujours s’entendre.Les créanciers et une société insolvable peuvent conclure un accord à l'amiable, mais pour cela, il est nécessaire que tous les membres de l'assemblée, dont les dettes sont garanties par les biens de l'entreprise en difficulté, votent en sa faveur. Une solution globale peut inclure un échéancier ou un report temporaire de l'exécution des obligations établies, de leur exécution par des tiers, de la cession des droits des créances du débiteur, d'un escompte et d'autres moyens de résolution pacifique des problèmes financiers.
C'est un moyen parfaitement acceptable de résoudre les problèmes litigieux. Alors peut être complété la faillite de LLC, CJSC ou d'autres entités. Dans ce cas, le débiteur continue à travailler. Il dirige simplement tous les bénéfices reçus pour s'acquitter de ses obligations. Mais si le débiteur ne remplit pas les conditions convenues, les créanciers ont le droit de soumettre leurs créances devant le tribunal. Si, en ce qui concerne une organisation insolvable, une nouvelle procédure de faillite est engagée, le montant des obligations sera alors fixé au montant indiqué dans l'accord de transaction.
Procédure de faillite simplifiée
Ce n’est un secret pour personne que depuis le moment où il demande à la justice de reconnaître l’insolvabilité de l’entreprise et jusqu’à sa liquidation, il peut s'écouler plusieurs mois, voire plusieurs années. Mais tout le monde n’est pas satisfait de ces conditions, la législation prévoit donc une procédure de faillite simplifiée. Cela réside dans le fait qu’ils commencent tout d’abord à procéder à la liquidation de l’entreprise. Dans ce cas, la phase d’observation est automatiquement ignorée lorsqu’elle demande au tribunal de mener la procédure de reconnaissance de l’insolvabilité du sujet. Le recouvrement financier et l'introduction de la gestion externe deviennent également impossibles. La faillite commence immédiatement par une procédure de faillite, ce qui réduit considérablement la durée de la procédure. De plus, l'utilisation de cette méthode n'affecte pas le résultat final.
La procédure de faillite simplifiée, ainsi que la procédure habituelle, se termine par la vente des biens du débiteur, le remboursement de toutes les créances des créanciers et la liquidation du sujet. Certes, pour son application, plusieurs conditions doivent être remplies. Comme mentionné précédemment, pour entamer une procédure de faillite simplifiée, une décision de liquidation doit être prise. Après cela, il est nécessaire que l'entreprise elle-même (ses fondateurs ou ses propriétaires) s'adresse au tribunal arbitral pour la déclarer en faillite. En outre, la valeur de la propriété commune du débiteur doit être insuffisante pour satisfaire à toutes les exigences des créanciers. Il est déterminé par un évaluateur indépendant spécial.
Sous réserve de ces conditions, le tribunal arbitral désignera ou approuvera le syndic de faillite et la procédure ultérieure sera menée conformément à la procédure établie.
IP de faillite
En cas de problèmes de paiement des contributions mises en recouvrement ou de remboursement de dettes, un homme d’affaires, tout comme une personne morale, peut être déclaré insolvable. Cela est possible si plus de trois mois se sont écoulés depuis le délai de paiement des obligations et si le montant des dettes dépasse la valeur de ses biens.
La procédure de faillite d'un entrepreneur individuel ne sera engagée devant un tribunal arbitral que si sa dette est supérieure à 10 000 roubles. La déclaration correspondante peut être déposée par l'homme d'affaires lui-même ou par l'un de ses entrepreneurs. La procédure de faillite des entrepreneurs présente un certain nombre de caractéristiques. Ainsi, lors de l'examen d'un cas d'insolvabilité d'entreprise, l'étape d'observation est ignorée. La législation exclut également la possibilité de recouvrement financier d'une entreprise organisée par une personne privée.
La procédure de faillite appliquée aux hommes d’affaires entraîne l’annulation des licences qui leur ont été délivrées pour certains types d’activités. En outre, avec le début des procédures de faillite, leur enregistrement en tant qu'entrepreneur n'est plus valide.En outre, après la fin de la procédure de faillite, une telle personne pour une autre année ne peut être enregistrée en tant qu’homme d’affaires.
Faillite de particuliers
Le gouvernement étudie depuis plusieurs années un projet de loi qui permettra de reconnaître si nécessaire les citoyens insolvables. Mais l'édition actuelle nécessite d'importantes modifications, car la procédure de faillite d'un particulier ne peut être convenue au niveau de l'État. Idéalement, une telle loi est conçue pour aider une personne à planifier ses obligations vis-à-vis des créanciers et à rétablir sa solvabilité à l'avenir.
Il vise également à maintenir le statut social et immobilier du débiteur. Les prêteurs attendent également sa signature, car ils souhaitent attribuer un tel statut à leurs emprunteurs. Pour eux, il s'agit d'une chance que les dettes soient remboursées proportionnellement à la dette résultante jusqu'à ce que leurs besoins soient pleinement satisfaits. Mais, en revanche, lorsqu’elle obtient le statut de faillite, une personne n’a le droit de rembourser qu’une partie de ses obligations dans les limites de ses moyens financiers.
À l'heure actuelle, personne n'a le droit de déclarer un citoyen insolvable. Toutefois, selon le projet de loi en question, après son adoption, il est possible de demander au tribunal de déclarer que la procédure de faillite d'un particulier est ouverte par un organisme autorisé, un créancier de la faillite ou un citoyen lui-même. Il est prévu que le plan soit adopté au cours de la procédure. restructuration de la dette, que le citoyen doit remplir pendant la période prescrite.
Désormais, seuls les prêteurs peuvent engager une action en justice auprès du tribunal pour recouvrer la dette de l'emprunteur. Lorsque la légitimité des exigences est reconnue, le tribunal prend une décision appropriée, puis le travail des huissiers de justice, qui ont le droit de décrire les biens du débiteur comme des dettes, commence.
Faillite de banques
De nos jours, non seulement les entreprises, les entrepreneurs ou les citoyens ordinaires, mais aussi les institutions financières peuvent cesser de s’occuper du remboursement des dettes accumulées. Dans le même temps, la procédure de faillite d’une banque a ses propres particularités, dans la mesure où elle devrait être guidée par une loi distincte. Il vise à réglementer le processus de reconnaissance de l'insolvabilité de divers organismes de crédit.
Vous ne pouvez donc engager une procédure de faillite contre une banque qu'après avoir révoqué sa licence. Dans le même temps, il convient d'observer des signes indiquant son insolvabilité financière. Le non-paiement des paiements obligatoires dans les 14 jours suivant la date fixée pour leur transfert est l’un des signes de la faillite. En outre, les signes incluent la présence de créances des créanciers qui ne sont pas réglées pendant un mois et leur taille dépasse 1000 salaires minimum. Si la valeur de l'actif est inférieure au montant du passif, nous pouvons également parler de la possibilité d'insolvabilité d'une institution financière.
Une des caractéristiques de la faillite bancaire est que le processus de recouvrement financier est désigné par la CBR, et non par le tribunal. Dans le même temps, certaines conditions doivent être remplies pour que cela commence. Parmi eux: le montant des fonds propres est inférieur au capital autorisé de la banque, les violations répétées des exigences des créanciers, le transfert inopportun des paiements obligatoires au cours des six derniers mois, la violation des normes établies en matière de liquidité.
Si une action en faillite a été engagée, le tribunal arbitral peut décider d'engager une procédure de faillite ou de refuser de reconnaître la faillite du demandeur.
