Voor iemand die het woord 'factoring' voor het eerst hoorde, lijkt het iets heel ingewikkeld en intimiderends. De essentie is echter vrij eenvoudig en in de moderne zakenwereld helpt het veel problemen op te lossen.
Niet-standaard bankfinanciering
Hoewel factoring geen klassiek type kredietverlening is, is het een van de vormen van financiering.
Om te begrijpen wat factoring is, de typen en implementatieschema's, is vrij eenvoudig, je hoeft alleen de essentie ervan te begrijpen.
Er zijn verschillende definities die de betekenis van factoringactiviteiten volledig onthullen:
- leningen gedekt door vorderingen;
- financiering verzekerd door toekomstige contractinkomsten;
- kredietverlening onder toewijzing van rechten op een geldvordering uit hoofde van een contract.
In termen van zin onderscheiden ze zowel factoring met regres (de definitie van het ras en de essentie worden hieronder uiteengezet), en financiering, die niet voorziet in het recht om schulden van de koper terug te kopen.
Gebruik dit type kredietaanbod voor zowel bankinstellingen als gespecialiseerde factoringbedrijven.
Potentiële klanten
Factoringfinanciering kan mogelijk interessant zijn voor bedrijven die goederen verkopen of diensten uitvoeren op basis van uitgestelde betalingen met hun tegenpartijen. Hierdoor kunnen ze cash-gaten in activiteiten voorkomen en productievolumes verhogen.
Natuurlijk zal factoring de ideale oplossing zijn voor organisaties die zich ten doel stellen de verkoopmarkt uit te breiden, en afhankelijkheid van vooruitbetaling als een vorm van verrekening staat dit niet toe.
Factoring lening regeling
De financieringsfasen zijn als volgt:
- Onderhandelen met de koper van goederen of diensten over de mogelijkheid van overdracht van rechten onder een overeenkomst tussen de aannemer en de klant.
- Sluiting van een factoringovereenkomst met een bankinstelling.
- Kennisgevingen aan de koper van de toewijzing van claims onder contracten door een brief te sturen of door een aanvullende overeenkomst te ondertekenen.
- Implementatie door de verkoper van de verzending van goederen of de uitvoering van diensten en werken, die vergezeld gaan van relevante documenten (facturen, uitgevoerde werkzaamheden).
- Verzending van verzenddocumenten of handelingen aan de bank.
- Bankoverschrijving op de rekening van de verkoper van een gedeeltelijk bedrag van toekomstige inkomsten volgens de ingediende documenten.
- Bij het verstrijken van de uitstelperiode voor het contract dat werd overgedragen aan factoringdiensten, neemt de koper een afrekening door geld over te maken naar de rekening van de financiële instelling.
- De bank retourneert het saldo van het bedrag volgens facturen of handelt op de rekening van de leverancier.
Een factoring-agent kiezen
Waar moet ik op letten bij het kiezen van een bedrijf dat een factoring-dienstverlener wordt?
Allereerst zijn dit de kosten. Factoring, zoals elk type lening, is een betaalde dienst. De prijs is hoger dan bij klassieke bankfinanciering vanwege het ontbreken van onderpand in de vorm van een 'hard' onderpand en, bijgevolg, de hogere risico's van de bank. Als u echter een bank vindt die factoring aanbiedt in het kader van samenwerking met haar klanten, kost dit minder dan bij externe organisaties.
De grootte van het voorschot, wat het bedrag inhoudt dat aan de verkoper wordt overgemaakt bij het indienen van verzenddocumenten bij de bank, elke financiële instelling heeft zijn eigen grootte.De aanloop kan variëren van 50% tot 90%.
In de factoringovereenkomst is het de moeite waard aandacht te schenken aan het bestaan van een terugkooprecht, dat de mogelijkheid biedt om het voorschot dat de koper eerder door de bank heeft uitgegeven, terug te betalen. Dit maakt het mogelijk om rente te besparen op toekomstige betalingen. En het is goed als een dergelijk recht in het contract wordt geboden als een vrijwillige wens. Het komt voor dat deze clausule in het contract is vastgelegd in de sectie "Verplichtingen".
Soorten factoring en hun verschil
De meest opwindende vraag voor degenen die besloten hebben deze vorm van financiering te gebruiken is: "Wat gebeurt er als de koper me niet op tijd betaalt of helemaal weigert te betalen?" Zoals reeds opgemerkt, bestaat er een soort factoring als factoring met regres. Het houdt het recht van de bank in om van de verkoper betaling van eerder betaalde financiering te eisen, als deze niet binnen de overeengekomen periode van de koper is ontvangen.
Het verschil tussen factoring zonder verhaal en financiering met verhaal is het ontbreken van het vermogen van een gespecialiseerde instelling om het bedrag van de schuld van de leverancier te innen als de klant de betalingsvoorwaarden van het contract heeft geschonden. In dit geval dekt de bank deze schuld op haar rekening ten koste van haar inkomsten of reserves.
Als we het alleen hebben over factoring met en zonder verhaal, betekent de aanwezigheid van deze mogelijkheid dat de financiële instelling het recht heeft op het tegenovergestelde van de eis om het eerder aan de verkoper betaalde bedrag terug te betalen. Het is vermeldenswaard dat in het eerste geval de kosten van deze bankdienst lager zullen zijn dan in het tweede geval.
Voors en tegens van factoring met regres en zonder voor de partijen bij het contract
Het is ook belangrijk voor de bank welke service aan de klant moet worden verkocht. Het verschil tussen factoring met en zonder verhaal voor een financiële instelling is dat op wiens schouders het risico van niet-terugbetaling van schulden door de schuldenaar ligt. En bij gebrek aan het recht om geld van de koper te recupereren, benadert de factor de keuze van de klant zeer zorgvuldig.
Voor de leverancier is een optie die niet voorziet in de mogelijkheid van een omgekeerde eis zeer voordelig. Voor hem is het verschil in factoring met en zonder verhaal echter voelbaar in de hogere prijs van een financiële transactie en het minimumbedrag van de eerste tranche. De bank herverzekert zichzelf en belooft gedeeltelijke dekking van mogelijke verliezen als gevolg van de verhoogde rente in geval van niet-betaling van schulden door de klant. Het specifieke van factoring met en zonder verhaal is dat in het eerste geval een groter bedrag van het voorschot wordt verondersteld, wat voor de verkoper tot 90% van de totale schuld kan bedragen. En dit soort financiering is populairder op de financiële markt.
Een ander verschil tussen factoring met en zonder verhaal is dat in de eerste versie, samen met het vooraf overgemaakte geld, de verkoper bovendien een service van een financiële instelling ontvangt in de vorm van informatieondersteuning en het boeken van vorderingen. Bij de optie wanneer er geen terugkooprecht van de bank is, wordt de schuld volledig overgedragen aan de factor en is er geen mogelijkheid om te worden geïnformeerd.
Voordelen voor zakelijke factoren
Dit type financiering heeft veel voordelen ten opzichte van klassieke leningen:
- Het ontbreken van extra kosten voor de registratie van onderpand.
- Minimumpakket van documenten om de kwestie van het vaststellen van een limiet te overwegen.
- De mogelijkheid om verkoopmarkten voor de verkoper uit te breiden en de lijst met leveranciers voor kopers.
- Aanvullende verificatie van de reputatie van de schuldenaar door de bank.
- Mogelijkheid om Europese markten te betreden.