Hoe een offshore-account openen voor een individuele en rechtspersoon? Offshore zone

Onlangs vond het grootste wereldschandaal plaats: accounts in de offshore van veel wereldpolitici, beroemde figuren uit cultuur, kunst en hooggeplaatste ambtenaren werden bekend. De Britse premier, de Oekraïense president, de beste vrienden van de Russische president en anderen hadden een soortgelijk bedrijf.De planeet werd met een echte schok in beslag genomen, die bijna leidde tot een wereldwijde financiële ineenstorting. Velen zijn geïnteresseerd in dit onderwerp. Sommigen begonnen na te denken over het openen van een rekening bij een buitenlandse bank.

In dit artikel zullen we dit concept belichten. We zullen u vertellen hoe u een offshore-account kunt openen, een lijst van de voordelen van het registreren van een bedrijf in een buitenlands rechtsgebied, enz.

Het concept

Een offshore-account is een account bij een buitenlandse bank die is opgericht om in andere landen zaken te doen. De bank is bijvoorbeeld gevestigd in de Dominicaanse Republiek en het bedrijf dat de rekening heeft geopend, doet zaken in Rusland. Het concept "offshore" uit het Engels wordt vertaald als "zonder grenzen".

doelen

De registratie van een bedrijf in een buitenlands rechtsgebied dient de volgende doeleinden:

1. Belastingdrukverlaging.
2. Behoud van activa in geval van een onstabiele situatie in hun land.
3. De mogelijkheid krijgen om operaties op de internationale aandelenmarkt uit te voeren.
4. Handhaving van de vertrouwelijkheid van begunstigden, enz.

Zoals te zien is in de lijst, voeren offshores veel functies uit, maar sommige staten bestrijden ze actief, omdat ze aanzienlijke belastingen ontvangen. Laten we deze vraag nader onderzoeken.

Belastingverlagingen

Een offshore-account kan de belastinggrondslag aanzienlijk verlagen. De reden is dat veel landen opzettelijk preferentiële voorwaarden creëren voor de registratie van buitenlandse bedrijven en deze verbergen voor belastingen thuis.

Het is een vergissing om te geloven dat alleen oneerlijke, "vuile", "gangster" of "corrupte" financiële regelingen deze tool gebruiken bij hun activiteiten. Veel van de grootste bedrijven - Apple, Google, enz. - zijn geregistreerd in offshore-landen om hun belastingtarieven te verlagen. In 2014 rapporteerden Amerikaanse analisten dat grote Amerikaanse bedrijven meer dan $ 2,1 biljoen sparen in derde landen. Bijna de helft van de Russische bedrijven (222) van de door RBC samengestelde "500 grootste bedrijven in Rusland" zijn ook geregistreerd in buitenlandse rechtsgebieden.

Activabescherming

Activabescherming is een van de redenen waarom de offshore-business booming is. In veel landen bestaat er een groot risico op inbeslagname van rovers door criminelen, overheidsinstanties, wetshandhavingsinstanties en andere bedrijven die als buitenlandse zijn geregistreerd, zijn onderworpen aan internationale jurisdictie. Bijgevolg zullen geschillen worden behandeld door internationale arbitragehoven, en dit heeft gevolgen voor de staat op wiens grondgebied het bedrijf actief is.

Bankgeheim

Een van de redenen voor het registreren van een offshore-bedrijf is de terughoudendheid van de begunstigde (anders de begunstigde) om informatie over zijn bedrijf bekend te maken. Vaak is dit te wijten aan een schending van het nationale recht. Russische functionarissen mogen bijvoorbeeld geen zaken doen. Uit het laatste offshore-schandaal in Panama bleek echter dat een groot aantal van onze hoge ambtenaren er nog steeds bij betrokken is. Hun bedrijven zijn geregistreerd bij dummies in buitenlandse rechtsgebieden.

Het geheim van de begunstigde is het belangrijkste credo in de politiek van staten waar offshore-bedrijven actief zijn geregistreerd.Vergeet echter niet dat ze het kunnen vrijgeven als buitenlandse rekeningen worden gebruikt voor het witwassen van geld, illegale drugshandel of andere illegale activiteiten.

Waarom creëren landen een offshore-zone?

We hebben dus al gezegd dat een offshore-account bedrijven van belasting bespaart, omdat de landen waar het is geregistreerd geen belasting van hen afnemen. Veel mensen hebben een vraag: voor welk doel doen ze het? Het feit is dat offshore-staten in de regel eilandarme landen zijn. Ze hebben een onderontwikkelde economie, dus laten ze zichzelf bedrijven registreren. De enige voorwaarde is dat activiteiten niet op hun grondgebied mogen worden uitgevoerd. Ze rekenen een vast standaardtarief voor hun service, daarom hebben de autoriteiten van deze landen geen financiële berekeningen nodig. Het maakt niet uit hoeveel winst het bedrijf heeft - het loon is voor iedereen hetzelfde. Hoewel er andere redenen zijn om een ​​preferentiële belastingzone in te stellen. Hierover later meer.

Soorten offshore

Afhankelijk van de voorwaarden voor het openen van een account, rapportagevereisten, openbaarmaking van informatie over inkomstenbronnen, worden de volgende soorten offshore onderscheiden:

1. klassiek. Ze schaffen de belasting volledig af, er is geen financiële controle op valutatransacties. Alle bedrijven moeten een vast jaarlijks bedrag betalen om in de preferentiële belastingzone te blijven. Deze landen omvatten de Britse Maagdeneilanden, Belize, Panama, enz.
2. Met preferentiële belastingen. In landen die tot deze groep behoren, wordt strikte financiële controle waargenomen, maar preferentiële belastingheffing is van toepassing. Dit zijn Cyprus, Seychellen, Gibraltar, Ierland, enz.
3. Focus op de ontwikkeling van de economie. Daarin zijn alleen bepaalde economische sectoren vrijgesteld van belastingen om ze te ontwikkelen. Een voorbeeld is Nederland, Litouwen, Bulgarije, enz.

Hoe een offshore-account te openen

De Russische autoriteiten maken hun burgers voortdurend duidelijk dat zij in de nabije toekomst een verhoging van de belastingdruk mogen verwachten. Dit doet ons denken aan het terugtrekken van de Russische belastingjurisdictie, niet alleen voor grote financiële spelers, maar ook voor middelgrote. Er zijn gevallen waarin kleine ondernemingen erin slaagden zich in het buitenland te registreren, hoewel dit al behoorlijk problematisch is vanwege enkele beperkingen met betrekking tot het minimaal toegestane kapitaal en de wettelijke status van het bedrijf.

Hoe een offshore-account te openen? Er zijn twee manieren om dit te doen:

1. Vertrouw op een gespecialiseerd bedrijf.
2. Open zelf een account.

Het is natuurlijk eenvoudiger om bedrijven te vertrouwen die zich in deze service specialiseren. Ze kennen de wet, alle juridische nuances die u helpen bij het kiezen van het beste product. Het nadeel is natuurlijk de beloning voor bemiddeling. Het openen van een account zonder echt begrip van de zaak kan echter veel duurder zijn. De uiteindelijke prijs moet natuurlijk rechtstreeks met het bedrijf zelf worden verduidelijkt. Dit hangt af van het dienstenpakket en van het geselecteerde land. De Britse Maagdeneilanden kosten bijvoorbeeld gemiddeld $ 700-900 voor registratie en ongeveer hetzelfde voor de jaarlijkse dienst.

Zelf een account openen voor een rechtspersoon

Hoe open je zelf een rekening bij een buitenlandse bank voor een rechtspersoon? Dit vereist:

1. Lees de regels voor ondernemingen in de offshore in detail.
2. Kies een gekwalificeerde registratieagent.
3. Geef de registratieagent informatie in het kader van due diligence (in de rij "due diligence") - de procedure voor het samenstellen van een objectief idee van het bedrijf.

Documenten voor het openen van een rekening bij een offshore bank voor een rechtspersoon

Om een ​​rekening bij een buitenlandse bank te registreren, hebben ze meestal de volgende documenten nodig:

1. Paspoorten van de begunstigde, aandeelhouders en bestuurders. Klant kan gebruik maken van nominee-service.Dit betekent dat wettelijk gezien het bedrijf een directeur zal hebben uit de buurtbewoners, die waarschijnlijk door niemand wordt gevonden.
2. Bankaanbeveling.
3. Gedetailleerde beschrijving van het bedrijf.
4. Rekening voor interbancaire overschrijvingen.
5. Samenstellende documenten.
6. Belastingaangifte die de aanwezigheid van inkomsten bevestigt.

De exacte lijst met documenten is afhankelijk van het specifieke land waarin het bedrijf wordt geregistreerd en van de bank waarin de rekening wordt geopend.

Documenten voor het openen van een rekening in een offshore bank voor een individu

Om een ​​buitenlandse rekening te openen, zijn de volgende documenten vereist van een persoon:

1. Paspoorten (binnen- en buitenland).
2. Resultatenrekening.
3. Een cv met de verplichte indicatie van de belangrijkste bronnen van inkomsten, doelstellingen voor het openen van een account, het volume van geplande operaties.

Andere documenten moeten op verzoek van de bank worden verstrekt.