Wie is de begunstigde? Je hebt dit woord misschien gehoord in het nieuws op televisie of in de films. Deze term zelf is echter niet populair genoeg, zelfs rekening houdend met de kenmerken van de ontwikkeling van de economie, het bedrijfsleven en het ondernemerschap, evenals het tijdperk van internet.
We proberen zoveel mogelijk de vraag te beantwoorden wie de begunstigde is. Het is de moeite waard om enkele details te benadrukken, omdat het woord verschillende betekenissen heeft en daarom zijn er enkele problemen met hun definities, bijvoorbeeld op het gebied van zaken en recht.
term
Het woord zelf begunstigde heeft Franse wortels (van. benefic - inkomen, winst) en vertaalt als begunstigde. Het is mogelijk dat het ook uit het Engels kwam, wat zich vertaalt als rijkdom. In elk geval is de context gerelateerd aan de monetaire sfeer en waarden.
definitie
In de breedste zin van het woord is de begunstigde een persoon die waardevolle goederen bezit en daarvan profiteert, bijvoorbeeld door zijn eigendom voor gebruik over te dragen. De aard van de waarden kan in dit geval heel anders zijn: onroerend goed, transport, effecten, productiefaciliteiten en andere activa. Het eenvoudigste voorbeeld is de verhuurder van een appartement: heel vaak worden mensen die onroerend goed huren, huurders genoemd. Het omvat ook onderverhuur, dat wil zeggen het verwijderen van onroerend goed om het tegen een hogere prijs te leasen.
Echter, de term begunstigde Er zijn andere toepassingsgebieden, omdat het op veel gebieden met betrekking tot wetgeving en economie wordt gebruikt. In het bijzonder verzekeringen, makelaarsdiensten en bedrijven. Dit wordt nader besproken.
Waarom kon je niets over deze term horen?
Ondanks logische dingen zoals de verspreiding van internet, de opkomst van veel verschillende portals en sites gewijd aan de wet, economie en het bedrijfsleven, het woord zelf begunstigde zelden gebruikt.
De meest gebruikte woorden zijn bijvoorbeeld de oprichter van het bedrijf, de verhuurder, de eigenaar, de eigenaar, de beschreven term wordt echter bijna nooit gebruikt en is zeer gespecialiseerd. De reden is dat dit vreemde woord ongebruikelijk is en ook veel synoniemen en vergelijkbare contextuitdrukkingen heeft, waarvan u voorbeelden hierboven kunt zien.
De bredere verspreiding van het woord waaraan dit artikel is gewijd, vond plaats met de verschijning van de formulering van de federale wet, die in werking is getreden op 21 december 2016, die juridische entiteiten verplicht informatie over de begunstigden vrij te geven. Deze innovatie zal later worden besproken, na enkele feiten te hebben behandeld.
Wie kan de begunstigde zijn
Begunstigden kunnen zowel rechtspersonen als personen zijn. Een voorbeeld zijn de eigenaars van productiefaciliteiten, voertuigen en gebouwen die worden verhuurd en gebruikt door ondernemingen.
Deze terminologie wordt echter op verschillende gebieden gebruikt: zelfs ondanks een vergelijkbare betekenis, kunnen de betekenissen enigszins variëren, afhankelijk van de context, wat kan leiden tot misverstanden en moeilijkheden. Hierna volgen de meest voorkomende voorbeelden uit verschillende velden waar de beschreven term veel wordt gebruikt.
Verzekeringsmaatschappijen
In de verzekeringssector is de begunstigde een persoon die in aanmerking komt voor betaling. Het is belangrijk op te merken dat dit niet noodzakelijk de eigenaar van het verzekerde eigendom is. De begunstigde kan bijvoorbeeld een bank zijn.
Als we het hebben over levensverzekeringen, kan de begunstigde niet alleen de verzekerde persoon zijn, maar bijvoorbeeld ook de echtgenoot of erfgenaam.
leningen
In de kredietsector wordt het bovengenoemde mechanisme een bankgarantie genoemd. Het impliceert een tripartiete overeenkomst waarbij de bank de begunstigde is en een betaling van de verzekeraar (garant) ontvangt bij het optreden van een overeenkomstig geval met de cliënt. Met deze praktijk kunt u verschillende risico's verminderen die samenhangen met niet-terugbetaling van schulden in verband met ongevallen en andere negatieve factoren die de kredietnemer kunnen beïnvloeden.
Over het algemeen zijn er veel nuances en eigenaardigheden op dit gebied, bijvoorbeeld in overeenstemming met het burgerlijk wetboek, kan de garant weigeren te voldoen aan de eis van de begunstigde voor betaling in door de wet voorgeschreven gevallen. Het kan bijvoorbeeld gaan om overduidelijke schendingen van de garantievoorwaarden, problemen met sommige documenten, enz.
Federale wet "inzake de bestrijding van de legalisatie (witwassen) van crimineel ontvangen inkomsten en de financiering van terrorisme" van 07.08.2001 N 115-ФЗ
Deze normatieve rechtshandeling en de laatste herzieningen ervan bevatten een clausule die inhoudt dat rechtspersonen verplicht zijn overheidsinstanties te informeren over uiteindelijk begunstigden. Zelfs op basis van de titel van dit normatieve document kan worden geconcludeerd dat het doel van de wijzigingen is om verschillende misdaden en misdrijven tegen te gaan.
Een voorbeeldlijst met gegevens omvat:
- paspoortgegevens;
- aan te pakken;
- TIN (indien aanwezig);
- burgerschapsinformatie, document ter bevestiging van de legaliteit van het verblijf in het land (voor buitenlanders).
Informatie over de begunstigden kan niet alleen door overheidsinstanties worden opgevraagd, maar ook door banken en kredietinstellingen. Er zijn speciale formulieren en formulieren hiervoor, daarnaast kunnen sommige gegevens worden gespecificeerd door extra documenten en informatie aan te vragen.
De verantwoordelijkheden van juridische entiteiten omvatten het verzamelen en opslaan van informatie over uiteindelijk gerechtigden, evenals schriftelijk bewijs van de ontvangen informatie. Bovendien moeten juridische entiteiten de ontvangen informatie over de begunstigden eens in de 12 maanden bijwerken. Informatie wordt 5 jaar na ontvangst bewaard.
Gegevensverzameling wordt uitgevoerd door middel van vragen over de deelnemers van het bedrijf, die verplicht zijn om de informatie waarover zij beschikken te verstrekken. Geautoriseerde overheidsinstanties en kredietorganisaties hebben het recht om dergelijke informatie te ontvangen. Een document dat dergelijke informatie bevat, wordt een "Begunstigde certificaat" genoemd en bevat informatie over de eigenaars.
Relevante formulieren en formulieren waarin eigenaren worden vermeld, zijn in verschillende bronnen te vinden. Bovendien zijn ze vaak aanwezig op de officiële websites van banken en kredietinstellingen.
Begunstigde eigenaar
Deze term heeft een meer precieze betekenis, zoals deze voorkomt in de bovenstaande federale wet en is duidelijker gespecificeerd. We hebben het over dergelijke personen die echte macht hebben om verschillende beslissingen in bedrijven te nemen door middel van aandelenbezit (meer dan 25%) in het toegestane kapitaal. Kernacties kunnen zowel rechtstreeks als via betrokken derden worden uitgevoerd.
Als voorbeeld kunnen we de oprichters van organisaties noemen, houders van grote blokken aandelen (in het geval van naamloze vennootschappen), evenals deelnemers met een groot aandeel in het kapitaal van ondernemingen.
Bovendien heeft de federale wet een interpretatie van de term begunstigde. Dit laatste verwijst naar de entiteit die inkomsten ontvangt uit de activiteiten van de onderneming.
Zo zijn begunstigden van een rechtspersoon entiteiten die meer dan 25% van de activa van de onderneming hebben en de mogelijkheid hebben om beslissingen te nemen, en begunstigden zijn personen die profiteren van de activiteiten van de onderneming, bijvoorbeeld op basis van verschillende overeenkomsten, commissies, enz.
Ultieme begunstigde
Deze term verwijst alleen naar een individu. Dit is de echte eigenaar van elk bedrijf. Als u zich niet verdiept in complexe constructies en juridische termen, maar een korte beschrijving geeft, kunt u het eenvoudigste voorbeeld gebruiken.Er is bijvoorbeeld een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid die winst maakt omdat ze de oprichter is van een andere organisatie. De eigenaar van het eerste bedrijf zal op zijn beurt de uiteindelijke begunstigde zijn, omdat het kan profiteren van de activiteiten van verschillende ondernemingen.
Deze definitie beschrijft dus de persoon die de meeste invloed en het grootste aandeel onder de deelnemers in de organisatie heeft.
rechten
Als we de begunstigden beschouwen als oprichters, deelnemers en aandeelhouders, dan zijn de kansen redelijk standaard. Deze omvatten mogelijkheden zoals het beheren van uw activa, het beheersen van het werk van het management van de organisatie, deelnemen aan vergaderingen, beslissingen nemen in overeenstemming met uw aandelen, winst maken, dividenden. Het is erg belangrijk om activiteiten te documenteren en overeenkomsten aan te gaan met betrekking tot het beheer van onroerend goed of effecten.
uitslagen
Daarom hebben we de vraag beantwoord wie de begunstigde is. In algemene zin is het een persoon die inkomstenbronnen heeft die in totaal verschillende vormen kunnen worden weergegeven: effecten, onroerend goed, verschillende productiecapaciteiten, enz.
Samenvattend kunnen we concluderen dat recente wijzigingen in de federale wetgeving rechtspersonen verplichten om begunstigden openbaar te maken. Deze laatste zijn op hun beurt verplicht de nodige informatie te verstrekken. Bovendien kunnen gegevens worden verzameld door verschillende bankinstellingen en kredietorganisaties.
Deze wetgeving kan niet alleen bijdragen tot het voorkomen van strafbare feiten, maar ook de begunstigden zelf beschermen, aangezien het gaat om het vaststellen van transacties en transacties op contractbasis, wat een pijler kan worden voor de bescherming van de rechten van eigenaren en oprichters.
Bovendien bevat de bovengenoemde federale wet de meest nauwkeurige wettelijke definitie van wie de begunstigde is.
Het is belangrijk op te merken dat het artikel alleen informatief en verkennend van aard is: de bovenstaande informatie kan worden gewijzigd in overeenstemming met de toepasselijke wetgeving en toekomstige wijzigingen.
Als de lezer meer gegevens nodig heeft, is het beter om de federale wet in het artikel alleen te bestuderen of de hulp van gekwalificeerde advocaten te zoeken.