Wanneer zich in landen een crisis voordoet, worden veel banken failliet verklaard. Dit fenomeen doet zich voor in gevallen waarin het bedrijf niet in staat is crediteuren te betalen en ophoudt te bestaan. De reden waarom de bank failliet gaat, kan de wanbetaling op de lening zijn, waardeverlies van activa, verliezen uit bedrijfsactiviteiten. Elk van de genoemde redenen leidt ertoe dat het eigen vermogen van de bank wordt verminderd. Als het onder nul komt, wordt de bank failliet verklaard en dit draagt bij aan het feit dat de passiva de activa zullen overschrijden. In dergelijke situaties besluiten accountants meestal om de activiteit van deze insolvente financiële instelling te beëindigen.
Lening aflossingsvertraging
Als de lener de hoofdsom van de lening of rentebetalingen niet kan terugbetalen, wordt deze als achterstallig beschouwd. In dergelijke gevallen besluiten de accountants dat de bank de lening afschrijft. Dit betekent dat er geen achterstallige lening meer in de balans moet worden opgenomen. Als de bank regelmatig winst maakt, heeft het afschrijven van verschillende kleine leningen geen invloed op haar activiteiten en heeft dit geen invloed op het eigen vermogen, omdat dit bedrag wordt geblokkeerd door de winst ontvangen van andere leningen.
Meestal treedt een bankfaillissement op als de kosten gedurende lange tijd aanzienlijk hoger zijn dan de inkomsten.
Prijsdaling
De tweede reden voor faillissement is de daling van de waarde van effecten in de periode vanaf de datum van aankoop tot verkoop. Als de bank obligaties zou verwerven, die later veel goedkoper werden, zou dit tot faillissement kunnen leiden. In de jaren dertig van de vorige eeuw hebben juist veel banken faillissement aangevraagd.
verliezen
Een van de meest voorkomende oorzaken van faillissement van banken is het verlies van hun eigen activiteiten. Dit komt omdat het eigen vermogen van een financiële instelling wordt verminderd. Deze situatie kan ertoe leiden dat deze gelijk is aan nul, waardoor de bank failliet gaat. Meestal gebeurt dit omdat hij betalingen moet doen in bedragen die veel hoger zijn dan de winst op activa. Daarom wordt de waarde van activa verlaagd en worden verplichtingen verhoogd, wat leidt tot een afname van het eigen vermogen van de bank.
Verschillende economische, politieke factoren als oorzaken van faillissement
De redenen waarom de bank failliet gaat, kunnen economische factoren zijn:
- Inflatie.
- Het tarief van belastingen en bankleningen.
- Veranderingen in wisselkoersen.
- Het inkomensniveau van de bevolking van het land waarin de bank actief is.
Er zijn ook verschillende politieke redenen:
- Acties en intenties van lokale en centrale autoriteiten.
- De houding van deze autoriteiten ten opzichte van verschillende sectoren van de economie.
- De aanwezigheid van invloedsgroepen in de overheid en de nationale autoriteiten.
Het is vermeldenswaard dat in de regel slechts een van de bovengenoemde redenen niet kan leiden tot insolventie van een kredietinstelling. Bankfaillissement treedt op vanwege een langdurig proces.
De wet op basis waarvan de bank failliet wordt verklaard
Er is Faillissementswetgeving Bank nr. 127 0FZ - dit is een regelgevingshandeling die de gronden regelt waarop een financiële instelling failliet wordt verklaard, de procedure voor de liquidatie ervan, evenals de opeenvolging van vorderingen van crediteuren waaraan moet worden voldaan.
Een bank wordt als insolvent beschouwd als haar verplichtingen niet binnen 14 dagen na het verstrijken van de datum waarop ze moesten worden uitgevoerd, waren nagekomen.
Indien de vergunning van een kredietorganisatie op verzoek van de Bank van Rusland wordt ingetrokken, kan het arbitragehof een faillissementsprocedure starten. De aanvrager kan een schuldeiser, schuldenaar, bevoegde instantie of de Bank of Russia zelf zijn.
Personen die in aanmerking komen om aanvrager te zijn, kunnen bij de Centrale Bank van de Russische Federatie een verzoek indienen om een bankvergunning van een insolvente financiële instelling in te trekken. Als de belangrijkste monetaire instelling niet heeft gereageerd, kunnen deze personen in beroep gaan bij het arbitragehof om een financiële instelling failliet te verklaren.
De Bank of Russia moet binnen een maand reageren. Vervolgens kunnen aanvragers bij het arbitragehof een kopie van het bevel tot intrekking van de vergunning aanvragen, hetgeen de reden zal zijn om een faillissementszaak te openen.
De Bank of Russia kan onafhankelijk een vergunning intrekken van een instelling die tekenen van faillissement heeft. In dit geval moet hij binnen 5 dagen een faillissementsaanvraag indienen bij het arbitragehof.
Maatregelen ter voorkoming van faillissementen
Het is vermeldenswaard dat elke 5e Russische bank problematisch is, dus er zijn bepaalde methoden die het begin van een faillissement voorkomen en voorkomen:
- Financieel herstel.
- Benoeming van een interim-administratie voor bankbeheer.
- Reorganisatie van de instelling.
Als het faillissement van de bank niet kon worden voorkomen, dan staakt het zijn activiteiten.
Faillissementsfuncties
Zowel de schuldeiser als de schuldenaar kunnen faillissement aanvragen.
De belangrijkste taken die moeten worden uitgevoerd tijdens insolventieprocedures van banken zijn: terugbetaling van schulden aan schuldeisers, evenals herstel van alle voorwaarden die nodig zijn voor het voortgezette functioneren van de instelling.
Een faillissementsaanvraag in een arbitragehof is de basis voor het overleggen van het bewijs van betaling van een schuld. Als dit niet het geval is, voert het arbitragehof een van de faillissementsprocedures in, die observatie wordt genoemd.
In geval van faillissement kan de bank geen operaties meer uitvoeren.
Een bank wordt failliet als ze niet in staat is om al haar schulden te betalen. Een andere reden voor de insolventie van een kredietinstelling is een daling van de waarde van effecten, die grote invloed kan hebben op haar toekomstige werkzaamheden. Een geval dat een bank failliet kan houden, omvat verschillende procedures. Hun implementatie kan het eerdere werk van een kredietinstelling herstellen en het redden van de status van schuldenaar.
De faillissementsprocedure zelf is vrij lang en ingewikkeld. Om verliezen en kosten van zowel de schuldenaar als de schuldeiser te voorkomen, is het noodzakelijk om contact op te nemen met advocaten die gespecialiseerd zijn op dit gebied en in staat zullen zijn om de nodige bijstand te verlenen.
