Onlangs is in toenemende mate gebruik gemaakt van een speciale vorm van wederzijdse schikking tussen verkopers en kopers, die een verzekering van risico's in verband met niet-ontvangst van goederen of niet-betaling garandeert. Er moet rekening worden gehouden met de soorten kredietbrieven, hun voor- en nadelen en met de meest voorkomende problemen.
Algemeen concept
Dus om te beginnen, is het de moeite waard om een onherroepelijke kredietbrief in algemene termen te overwegen. Het basisconcept dat hiervoor wordt gebruikt, ziet er ongeveer zo uit. De kredietbrief is voorwaardelijk monetaire verplichting die door de bank wordt aanvaard in overeenstemming met het bevel van de aanvrager om het bedrag dat in het contract is gespecificeerd, aan de begunstigde te betalen.
Betaling vindt plaats nadat documenten bij de bank zijn ingediend die bevestigen dat aan de voorwaarden van de kredietbrief is voldaan binnen de opgegeven tijd. Het blijkt dat de bank op verzoek van een partij geld overmaakt naar de begunstigde of dat het geld wordt overgemaakt naar de rekening van de uitvoerende bank. In dit geval hebben de partijen bij de transactie geen invloed op banken.
Soorten kredietbrieven
Om de kredietbrief voor interactie in de Russische Federatie te reguleren, wordt de verordening "Over niet-contante betalingen" gebruikt, die de soorten kredietbrieven definieert die beschikbaar zijn voor opening bij banken:
- bedekt en onbedekt (gedeponeerd en gegarandeerd);
- herroepbaar en onherroepelijk.
Je kunt elk van de soorten in meer detail bekijken. Een gedeponeerde onherroepelijke kredietbrief is een vorm van interactie waarmee de uitgevende bank, ten koste van de financiële activa van de betaler, of de lening die hij ontvangt, het bedrag van de kredietbrief die de uitvoerende bank ter beschikking staat gedurende de looptijd van het contract overdraagt. Deze vorm van betaling wordt door banken vaak gebruikt voor leningen, zoals de aankoop van onroerend goed in het buitenland, de aankoop van apparatuur om niet alleen hun risico's te verminderen, maar ook de risico's van de klant.
Een ongedekte onherroepelijke kredietbrief gaat ervan uit dat de uitgevende bank de uitvoerende bank het recht geeft om monetaire activa af te schrijven van de correspondentierekening die binnen het kader van de kredietbrief wordt aangehouden, of het geeft een andere manier aan om de uitvoerende bank te vergoeden voor de bedragen die zijn betaald in overeenstemming met het contract. Tussen banken wordt een overeenkomst gesloten op basis waarvan middelen worden gedebiteerd correspondent account in de bank. De procedure waarbij de betaler een terugbetaling zal doen op een open kredietbrief is vastgelegd in het contract tussen de cliënt en de uitgevende bank.
Een onherroepelijke kredietbrief is een document waarin annulering of wijziging van de voorwaarden alleen is toegestaan nadat de uitvoerende bank de toestemming van de ontvanger van fondsen heeft ontvangen voor bepaalde wijzigingen in de huidige voorwaarden.
Volledige classificatie
Een kredietbrief met een rode clausule is een dergelijke overeenkomst, volgens welke de uitgevende bank de uitvoerende bank machtigt om het voorschot voor het overeengekomen bedrag te betalen voordat het bevestigingsdocument wordt ingediend.
Een onherroepelijk gedekte gedeponeerde kredietbrief is een overeenkomst waarvan de opening door de uitgevende bank wordt uitgevoerd met de verplichte overdracht op kosten van de betaler, of van een aan hem verstrekte lening voor het bedrag van de kredietbrief die de uitvoerende bank ter beschikking staat voor de gehele duur van het document.
Covered letter of credit wordt gebruikt voor schikkingen in de Russische Federatie. In internationale nederzettingen door banken wordt een reeks interbancaire overeenkomsten gebruikt, op basis waarvan de dekking volledig afwezig is, d.w.z. puur kredietlimiet of het wordt in afgesproken vormen geplaatst (stortingsrekening, effecten en andere activa). In de internationale praktijk wordt deze term helemaal niet gebruikt.
Een open onherroepelijke kredietbrief is een contract bij opening waarbij de uitgevende bank de uitvoerende bank het recht geeft om geld te debiteren van de correspondentaccount die erin wordt aangehouden binnen het bedrag van de kredietbrief, of er wordt een akkoord bereikt met de uitvoerende financiële instelling over andere voorwaarden voor de terugbetaling van de reeds aan de begunstigde betaalde middelen. In de praktijk van internationale economische relaties wordt de term "gegarandeerd" (of "ongedekt") niet gebruikt, aangezien de meeste gebruikte letters of credit zo zijn geworden.
Een bevestigde kredietbrief is een overeenkomst waarbij de uitvoerende bank zich ertoe verbindt het bedrag te betalen dat in de kredietbrief is vermeld, ongeacht de ontvangst van middelen uit de structuur waarin deze werd geopend.
Een doorlopende kredietbrief is een contract dat wordt geopend voor een deel van het bedrag van de betalingen en de verlenging ervan wordt automatisch uitgevoerd nadat de betaling is gedaan voor de volgende partij goederen.
Een circulaire kredietbrief is een dergelijke overeenkomst, waarbij de cliënt binnen de grenzen van deze lening geld kan ontvangen bij alle correspondentbanken van de instelling die de opgegeven kredietbrief heeft uitgegeven.
Reserve - dit is een van de soorten bankgaranties, die van documentaire aard zijn en onderworpen zijn aan de documenten van de Internationale Kamer van Koophandel voor kredietbrieven. Deze optie wordt gebruikt voor financiering op het gebied van internationale handel met landen waar het niet is toegestaan om bankgaranties te gebruiken bij handelstransacties, het is verboden om garanties te documenteren en het is ook passend om deze te gebruiken bij transacties met internationale financiële instellingen.
De cumulatieve onherroepelijke kredietbrief stelt de aanvrager in staat om het niet-uitgegeven bedrag van fondsen onder de huidige kredietbrief toe te voegen aan het bedrag van een nieuwe geopend in dezelfde bank. Anders wordt het niet-uitgegeven bedrag meestal teruggestuurd naar de uitgevende bank voor creditering op de lopende rekeningen van de deposanten.
De procedure voor het werken met kredietbrieven
Dus besloot u een kredietbrief te gebruiken voor wederzijdse schikkingen - herroepbaar en onherroepelijk, of een andere vorm. Om dit te doen, moet u een aanvraag voor het openen ervan indienen bij de uitgevende bank. Deze verklaring dient als basis voor de bank om een kredietbrief te openen en via de uitvoerende bank naar de begunstigde te sturen.
Verder is het vereist om het contract uit te voeren in de vorm van het leveren van diensten of het verzenden van producten. Daarna moet de begunstigde de bank documenten verstrekken waaruit de uitvoering van de werkzaamheden of de dienstverlening blijkt. Daarna kan hij een betaling ontvangen.
Een rekeningenregister wordt verzonden van de uitvoerende bank naar de uitgevende bank voor overdracht aan de betaler. De uitgevende bank heeft de belangrijke taak om de juistheid van alle ingediende documenten te controleren.
Vervolgens geeft de uitgevende bank de betaalde documenten uit aan de kredietgever, waarna de opbrengsten met behulp van de uitvoerende bank worden overgedragen aan de begunstigde.
Letter of credit in de praktijk
Deze vorm van wederzijdse regeling wordt traditioneel gebruikt voor buitenlandse handelsbetrekkingen en in de binnenlandse handel komt het veel minder vaak voor. Dit is te wijten aan het feit dat een onherroepelijke documentaire kredietbrief de meest voordelige vorm is van schikkingen tussen deelnemers aan transacties van buitenlandse economische aard. Voor de exporteur vertegenwoordigen ze het optreden van de verplichtingen van de bank om betalingen te verrichten, evenals een verplichting van de klant om te betalen volgens het contract. Vanuit de tegenovergestelde positie zijn ze een garantie voor de importeur dat de betaling zal worden uitgevoerd nadat de goederen of de dienst zijn geleverd.
Als de importeur bijvoorbeeld een sleepboot moet kopen die in een ander land is aangemeerd, dan hebben beide partijen een zeker risico van niet-levering van goederen of niet-betaling van levering. Een onherroepelijke, gedekte, niet-acceptatiebrief is in dit geval een goede uitweg, omdat de exporteur het volledige bedrag onder de gesloten overeenkomst tijdig wil ontvangen, terwijl de importeur klaar is om het alleen te betalen wanneer het schip op zijn bestemming is. Bij dit soort interactie zal de sleepboot worden verworven onder een importcontract dat is gesloten tussen de leverancier en de koper. De exporteur ontvangt betalingen van aangetrokken gelden van een buitenlandse bank in een kredietbrief. En een buitenlandse bank zal uitstel van betaling verlenen ten gunste van de importeur.
Schikkingsdeelnemers
Een onherroepelijke documentaire niet-bevestigde kredietbrief impliceert de aanwezigheid van verschillende deelnemers aan wederzijdse schikkingen:
- de importeur, die ook de emittent is, die een aanvraag indient bij de lokale emittentbank met het verzoek om een kredietbrief te openen;
- uitgevende bank wiens taak het is om een kredietbrief te openen;
- een buitenlandse bank, die de exporteur ervan op de hoogte moet stellen dat een onherroepelijke niet-bevestigde kredietbrief in zijn voordeel is geopend en hem de tekst van de overeenkomst met de verplichte voorlopige authenticatie van zijn authenticiteit heeft verstrekt;
- begunstigde exporteur voor wie een kredietbrief werd geopend.
Werkfasen
In het eerder genoemde voorbeeld kunt u de volgorde van de stappen overwegen waarmee alle acties worden uitgevoerd. Eerst moet u een contract sluiten tussen de importeur en het bedrijf, dat de verkoper van de sleepboot is. Vervolgens moet u een aanvraag invullen voor het openen van een kredietbrief van de aanvrager bij de uitgevende bank. Daarna wordt een kennisgeving over het openen van een kredietbrief verzonden door de uitgevende bank. Verder moet een onherroepelijk deelbaar kredietbrief worden geadviseerd. Al deze procedures gaan vooraf aan de levering van de sleepboot. In de volgende fase wordt de workflow tussen banken met hun advisering uitgevoerd. Nadat de rekening van de importeur is afgeschreven, wordt het geld overgemaakt naar de uitvoerende bank. Aan het einde van dit alles ontvangt de exporteur zijn wettelijke betaling.
Dit alles getuigt van het feit dat de kredietbrief kan worden beschouwd als een verzekering van het bedrijfsleven tegen risico's die aan de conclusie zijn verbonden grote deals vooral als het gaat om financiering na import.
jurisprudentie
Met deze vorm van regeling ontstaan soms juridische geschillen, die worden veroorzaakt door een gebrek aan begrip van de essentie van het werkschema. De meest voorkomende vraag is bijvoorbeeld de verantwoordelijkheid jegens de betaler als de uitgevende bank het geld niet aan de betalende bank teruggeeft: in dit geval is de uitgevende bank verantwoordelijk voor de betaler en is de uitvoerende bank al verantwoordelijk tegenover de bank. Het is de moeite waard te weten dat een kredietbrief als onherroepelijk wordt erkend, die niet kan worden geannuleerd zonder de toestemming van de ontvanger van de middelen. De uitvoering van de bevestigde overeenkomst wordt niet alleen verzekerd door de uitgevende bank, maar ook door de uitvoerende bank, en het is belangrijk dat de kredietbrief alleen kan worden ingetrokken als er toestemming is van de ontvanger van de fondsen.
Een andere belangrijke vraag is of de uitgevende bank kan worden vrijgesteld van aansprakelijkheid in geval van onrechtmatige acties door de persoon van de uitvoerende bank, wanneer de uitgevende bank zelf de uitvoerende bank heeft aangewezen in overeenstemming met het initiatief van de betaler. In overeenstemming met de toepasselijke wetgeving wordt de verantwoordelijkheid voor de uitvoerende bank meestal toegewezen door de rechtbank op verzoek van de betaler, als er sprake was van onjuiste betaling van geld door de uitvoerende bank.
Meestal ontstaan er geschillen tegen de achtergrond van een dergelijk interactietool als een onherroepelijke gedekte kredietbrief. Wat is dit Dit is een dergelijke vorm van schikkingen, waarin de meeste ruimte is voor frauduleuze transacties. In dit geval stellen ze voor om een dergelijke kredietbrief af te staan en het ontwerp van geblokkeerde accounts te gebruiken.
Mogelijkheden om te gebruiken
Tegenwoordig bieden veel banken hun klanten een service zoals een onherroepelijke kredietbrief bij de verkoop van een appartement. Het is vermeldenswaard dat dit een vrij dure service is. Voor afwikkelingen op een hypotheektransactie via een kredietbrief is bijvoorbeeld een open bankrekening vereist, evenals een commissie voor het openen van een contract voor een bedrag van 2000 roebel. Ontvangst van documenten met hun daaropvolgende verificatie, evenals verdere betaling zijn gratis.
U kunt een dergelijke bankdienst gebruiken als een onherroepelijke kredietbrief. Sberbank biedt haar klanten in dit opzicht gunstige voorwaarden. De commissie voor de opening is afhankelijk van het bedrag van de kredietbrief zelf en kan 1500-15.000 roebel bedragen. Deze vorm van regeling is veel veiliger. Voor overtredingen begaan tijdens het gebruik ervan, zijn banken aansprakelijk in overeenstemming met de wet.
bevindingen
Het beschouwde materiaal spreekt zich uit voor het feit dat de letter of credit de meest voordelige transactie en garantie voor beide partijen is, omdat bij deelname aan een banktransactie de mogelijkheid om onvolledige documenten te gebruiken is uitgesloten. In de meeste gevallen kiezen de partijen bij het contract precies deze vorm van relatie, omdat het echt voordelig en handig blijkt te zijn.
