Helaas blijven niet alle ondernemingen drijven, vroeg of laat moeten de meeste gevestigde bedrijven uit eigen ervaring leren wat een faillissementsprocedure is. Maar wees niet bang, want in een markteconomie wordt dit als normaal beschouwd.
Fasen van faillissementen
Er is een speciale procedure ontwikkeld om een rechtspersoon of natuurlijke persoon als insolvent te erkennen. De erkenning van het onvermogen om verplichtingen jegens de begroting na te komen of schulden aan crediteuren te betalen, is inderdaad alleen mogelijk voor de rechtbank. De vastgestelde faillissementsprocedure bepaalt dat deze zowel vrijwillig kan worden gestart door de oprichters of managers van de onderneming, als op verzoek van schuldeisers, extrabudgetaire fondsen of belasting.
Om te beginnen wordt een rechtszaak aangespannen bij het plaatselijke arbitragehof. Dit kan worden gedaan door een vertegenwoordiger van het bedrijf zelf, een overheidsinstantie die bevoegd is voor dergelijke acties, of een persoon aan wie geleende middelen niet worden geretourneerd.
En alleen de rechtbank kan het passend achten om een faillissementsprocedure in te leiden of een dergelijke claim af te wijzen als het geen tekenen van insolventie van de onderneming ziet. Schuldeisers kunnen alleen een overeenkomstige aanvraag indienen als de schuldenaar de verplichtingen gedurende ten minste drie maanden niet heeft betaald.
Het begin van een faillissementsprocedure is een observatie die is ontworpen om de staat van de financiële zaken van de schuldenaar te beoordelen en een verder actieplan te ontwikkelen. Daarna kan een beslissing worden genomen over de haalbaarheid van het verbeteren van het bedrijf, de aanstelling van externe managers of over faillissementsprocedures, wat de laatste fase is. Maar ook op elk moment, totdat het bedrijf is uitgesloten van het Unified State Register of Legal Entities, kan een schikkingsovereenkomst worden gesloten.
Het uitvoeren van toezicht
De invoering van een faillissementsprocedure begint bij het proces. De eerste fase ervan is observatie. Anders kan de rechtbank niet achterhalen of de schuldenaar echt insolvent is. Aan het begin van deze procedure zijn de bevoegdheden van de manager beperkt zodat hij de financiële toestand van de onderneming niet kan veranderen.
Het is ook bedoeld om de veiligheid van het onroerend goed van de onderneming te verzekeren ten aanzien waarvan het geval van een mogelijk faillissement wordt overwogen. Toegegeven, er zijn een aantal gevallen waarin observatie niet is toegewezen. Het is niet van toepassing op ondernemingen die zich in liquidatie bevinden. Ook wordt deze fase overgeslagen als de schuldenaar afwezig is of hij betrokken was bij illegale activiteiten in verband met het aantrekken van verschillende fondsen. In deze gevallen wordt eenvoudigweg besloten dat een faillissement moet worden ingesteld.
De observatieprocedure introduceert ook andere beperkingen. Vanaf het begin hebben geldschieters niet het recht om de schuldenaar privé te contacteren met het verzoek schulden terug te betalen. Ze moeten worden gepresenteerd aan de interim-manager, hiervoor stelt de wetgeving een periode van één maand vast. Als de schuldenaar niet binnen een week na het indienen van de claims redelijke bezwaren heeft, worden de schulden automatisch erkend en opgenomen in het algemene register.
Als de faillissementsprocedure al is gestart, kunnen de oprichters van een juridische entiteit de toewijzing van hun onderdelen niet eisen, zelfs niet als ze besluiten de oprichters te verlaten.Ook legt dit proces beperkingen op aan een aantal bedrijfsactiviteiten van het bedrijf.
Transacties met betrekking tot elke verwerving of vervreemding van het onroerend goed van een onderneming waarvoor een faillissementsprocedure wordt uitgevoerd en die meer dan 5% van de totale waarde van de activa kosten, worden bijvoorbeeld alleen uitgevoerd met toestemming van de interim-manager. Ook zonder zijn beslissing kunt u geen leningen aangaan of verstrekken, garanties afgeven of zich borg stellen. Maar tegelijkertijd blijft de economische activiteit van de insolvente onderneming rekening houden met de wettelijke vereisten.
Het is ook vermeldenswaard dat tegen de kandidatuur van de gevestigde interim-manager geen beroep kan worden aangetekend. Ze worden juridisch benoemd tot een individuele ondernemer met speciale kennis. Maar het is belangrijk dat hij geen geïnteresseerde persoon is in deze kwestie. Zijn bevoegdheden worden beëindigd zodra de rechtbank beslist over het lot van de onderneming.
Verantwoordelijkheden van de interim-trustee
Velen die een faillissementszaak beginnen, begrijpen niet waarom een buitenstaander zou moeten ingrijpen in de activiteiten van hun onderneming, die op het punt staat te vervallen. Maar hij is het die een rapport moet opstellen over de financiële toestand van de schuldenaar en de waarde van al zijn bezittingen, inclusief de markt, de structuur van de in omloop zijnde fondsen moet analyseren. De manager bestudeert niet alleen de balans, maar ook andere documenten met betrekking tot de activiteiten van de onderneming. Deze omvatten informatie over lopende bedrijfsactiviteiten, de positie van de entiteit op de markt en informatie over de belangrijkste concurrenten.
Het is deze persoon die de conclusie trekt of het mogelijk is om de solvabiliteit van het bedrijf te herstellen. Op basis van deze conclusie beslist de rechtbank hoe de faillissementsprocedure van de schuldenaar zal worden uitgevoerd. De manager moet ook bepalen of het bedrijf fictief in een insolvente staat is gebracht.
Zijn verantwoordelijkheden omvatten ook de kennisgeving van alle geïdentificeerde schuldeisers die zelf geen incasso hebben aangevraagd, over de start van een faillissementszaak. Vervolgens moet hij ze verzamelen. Dit zou binnen 10 dagen moeten gebeuren. voor het proces vergaderingen waar de zaak zal worden overwogen en het faillissement van een rechtspersoon wordt erkend. De procedure voorziet in de organisatie van de vergadering, waarbij crediteuren met een eenvoudige stem het lot van de onderneming bepalen.
De mate van invloed van elke geïnteresseerde persoon is recht evenredig met de omvang van de verplichtingen jegens hem. Deelnemers aan de vergadering kunnen dus stemmen voor de introductie van extern management of voor de opening van een faillissementsprocedure. Als de schuldeisers geen beslissing hebben genomen over het lot van de onderneming of dit niet binnen 7 dagen nadat de vergadering voor de rechtbank plaatsvond, heeft gemeld, kan deze de organisatie failliet verklaren en de desbetreffende procedure starten.
Extern beheer
Als in het arbitragehof wordt besloten dat het bedrijf nog steeds "op de been kan worden gezet", dan volgt de procedure faillissement van een onderneming opgeschort. Sinds het begin van het externe management is een moratorium ingesteld op de voldoening van eventuele vorderingen van crediteuren.
Dit betekent dat niet alleen de uitvoering van relevante rechterlijke beslissingen wordt opgeschort, maar ook boetes en verschillende forfaitaire of boetes komen te vervallen. Maar om verslechtering van de staat van schuldeisers en de staat in geval van problemen met de betaling van verplichte betalingen te voorkomen, wordt over de realiseerbare waarde rente in rekening gebracht ter hoogte van de door de Centrale Bank vastgestelde herfinancieringsrente.
De verbetering van de gezondheid van de onderneming wordt uitgevoerd onder begeleiding van een externe manager volgens het plan, dat werd goedgekeurd door de crediteurenraad. Het moet aangeven welke maatregelen zullen worden genomen om de financiële toestand te verbeteren.Deze omvatten de herprofilering van de productie, de inning van vorderingen, de gedeeltelijke verkoop van onroerend goed, productiecomplexen, de beëindiging van contracten die alleen op lange termijn winst beloven of tot verliezen kunnen leiden.
Tijdens een vergadering van crediteuren kan de manager de verkoop van de onderneming aanbieden. Als een dergelijke strategie wordt goedgekeurd, wordt een volledige inventaris uitgevoerd en worden open aanbestedingen gepland. Maar zelfs als ze niet hebben plaatsgevonden, kan het bedrijf zonder hen worden verkocht aan één koper. Onder dezelfde voorwaarden vindt gedeeltelijke verkoop van vastgoedcomplexen plaats.
Schikkingen met schuldeisers worden uitgevoerd volgens het gevestigde register in bijna dezelfde orde van grootte als bij het voeren van een faillissementsprocedure.
Erkenning van insolventie
Maar niet alle schuldeisers willen wachten op het herstel van de financiële toestand van het bedrijf en geven er de voorkeur aan onmiddellijk een faillissementsprocedure te starten. Als de rechtbank de insolventie van de onderneming erkent, wordt een faillissementsprocedure geopend. Als gevolg van deze procedure houdt het bestaan van rechtspersonen op en wordt hun eigendom verkocht. De opbrengst gaat naar de terugbetaling van de vorderingen van schuldeisers in de vastgestelde volgorde.
Vanaf het moment dat de rechtbank een beslissing neemt om een faillissementsprocedure te starten, wordt een manager aangesteld. Hij is het die verantwoordelijk is voor het verzekeren van de faillissementsprocedure. Alle managementrechten van de onderneming worden overgedragen aan de aangewezen curator en het management is volledig opgeschort. Binnen drie dagen na de datum van zijn benoeming zijn de hoofden van het bedrijf verplicht alle documentatie, zegels en andere waarden aan hem over te dragen. Controle over de activiteiten van de beheerder wordt uitgeoefend door de algemene vergadering of benoemd door een crediteurencomité.
In de loop van zijn werkzaamheden bewaakt de curator de veiligheid van faillissementsbezit, incasseert hij vorderingen, heeft hij het recht om bezwaar te maken tegen de vorderingen van schuldeisers en om contracten te weigeren indien dit tot verliezen kan leiden.
Hij informeert werknemers ook over toekomstig ontslag. Maar zijn hoofdtaak is de vorming van een faillissementslandgoed - een lijst van materiële objecten die moeten worden verkocht. Het mag geen activa omvatten die al uit de circulatie zijn genomen, geleasd of aangehouden door de schuldenaar. Realisatie van objecten wordt uitgevoerd op de veiling. De volgorde en verkoopvoorwaarden worden vastgesteld door de beheerder en goedgekeurd door de schuldeisers.
Als een faillissementsprocedure wordt uitgevoerd met betrekking tot een bedrijf en een beslissing wordt genomen om een faillissementsprocedure te starten, moeten alle bekende rekeningen worden gesloten, er blijft er maar één over - de belangrijkste. Er wordt geld op bijgeschreven bij de verkoop van onroerend goed en betalingen aan crediteuren worden ook gedaan. En dit gebeurt op de voorgeschreven manier. Op zijn beurt betaald gerechtskosten geld wordt betaald aan managers, lopende operationele en nutsbetalingen en lenersvorderingen die voortvloeien uit een faillissementsprocedure. Daarna worden verplichtingen aan bevoorrechte schuldeisers gedekt en alleen dan aan de rest. Als na het afbetalen van alle schulden er nog geld over is, worden deze overgedragen aan de oprichters of eigenaars.
De afronding van de procedure vindt plaats in het arbitragehof na beoordeling van het rapport van de manager. Op basis van de resultaten wordt een vaststelling gedaan die de bevoegde persoon aan de registratieautoriteit van rechtspersonen verstrekt. Daar wordt een verslag gemaakt van de liquidatie van de onderneming.
Schikkingsovereenkomst
Zelfs als de faillissementsprocedure van de organisatie zich in de fase van een faillissementsprocedure bevindt, kunnen de partijen het nog steeds eens worden.Schuldeisers en een insolvente onderneming kunnen onderling een minnelijke overeenkomst sluiten, maar hiervoor moeten alle leden van de vergadering, wier schulden worden gewaarborgd door het eigendom van de onderneming in moeilijkheden, ervoor stemmen. Een globale oplossing kan een afbetalingsplan of een tijdelijk uitstel van nakoming van vastgestelde verplichtingen, hun nakoming door derden, de toekenning van rechten op vorderingen van de schuldenaar, een korting en andere manieren van vreedzame oplossing van financiële problemen omvatten.
Dit is een perfect acceptabele manier om controversiële problemen op te lossen. Zo kan het faillissement van LLC, CJSC of andere entiteiten worden voltooid. In dit geval blijft de schuldenaar werken. Hij stuurt eenvoudig alle ontvangen winst om verplichtingen af te betalen. Maar als de schuldenaar niet aan de overeengekomen voorwaarden voldoet, hebben de schuldeisers het recht om hun vorderingen voor de rechtbank in te dienen. Als met betrekking tot een insolvente organisatie een nieuwe faillissementszaak wordt gestart, wordt het bedrag van de verplichtingen vastgesteld op het bedrag dat in de schikkingsovereenkomst wordt vermeld.
Vereenvoudigde faillissementsprocedure
Het is voor niemand een geheim dat vanaf het moment dat het de rechtbank om erkenning van de insolventie van de onderneming aanvraagt en tot de liquidatie ervan enkele maanden of zelfs jaren kan duren. Maar niet iedereen is tevreden met dergelijke voorwaarden, daarom voorziet de wetgeving in een vereenvoudigde faillissementsprocedure. Het ligt in het feit dat ze in de eerste plaats de liquidatie van de onderneming beginnen uit te voeren. In dit geval wordt de observatiefase automatisch overgeslagen wanneer de rechtbank wordt verzocht om de procedure voor het erkennen van de insolventie van het onderwerp. Financieel herstel en de introductie van extern management worden ook onmogelijk. Het faillissement begint onmiddellijk met een faillissementsprocedure, waardoor de procedure aanzienlijk korter wordt. Bovendien heeft het gebruik van deze methode geen invloed op het eindresultaat.
De vereenvoudigde faillissementsprocedure, evenals de gebruikelijke, eindigt met de verkoop van het onroerend goed van de schuldenaar, de terugbetaling van alle vorderingen van de schuldeisers en de liquidatie van het onderwerp. Toegegeven, voor de toepassing ervan moet aan verschillende voorwaarden worden voldaan. Zoals eerder vermeld, is het noodzakelijk om een liquidatiebeslissing te nemen om een vereenvoudigde faillissementsprocedure te starten. Hierna is het noodzakelijk dat de onderneming zelf (haar oprichters of eigenaren) zich tot het arbitragehof wendt om haar failliet te verklaren. Bovendien moet de waarde van de gemeenschappelijke eigendom van de schuldenaar onvoldoende zijn om aan alle vereisten van de schuldeisers te voldoen. Het wordt bepaald door een speciale onafhankelijke taxateur.
Onder voorbehoud van deze voorwaarden benoemt of keurt het scheidsgerecht de curator goed en wordt de verdere procedure uitgevoerd volgens de vastgestelde procedure.
IP faillissement
Als er problemen zijn met de betaling van beoordeelde bijdragen of de terugbetaling van schulden, kan een zakenman, net als een juridische entiteit, failliet worden verklaard. Dit is mogelijk als er meer dan drie maanden zijn verstreken sinds de uiterste datum voor de betaling van verplichtingen en het bedrag van de schulden de waarde van zijn eigendom overschrijdt.
De faillissementsprocedure van een individuele ondernemer wordt alleen in een arbitragehof gestart als zijn schuld meer dan 10 duizend roebel is. De overeenkomstige claimverklaring kan door de zakenman zelf of door een van zijn aannemers worden ingediend. De faillissementsprocedure van ondernemers heeft een aantal kenmerken. Dus bij het overwegen van een zakelijke insolventiezaak wordt de observatiefase overgeslagen. De wetgeving sluit ook de mogelijkheid van financieel herstel uit van een door een particulier georganiseerd bedrijf.
De faillissementsprocedure die op ondernemers wordt toegepast, leidt tot de intrekking van vergunningen die aan hen zijn verleend voor bepaalde soorten activiteiten. Bovendien is hun staatsregistratie als ondernemer niet langer geldig bij het begin van een faillissementsprocedure.Ook kan na de afronding van de faillissementszaak zo'n persoon voor nog een jaar niet als zakenman worden geregistreerd.
Faillissement van particulieren
Sinds enkele jaren overweegt de regering een wetsontwerp dat het mogelijk maakt burgers indien nodig als insolvent te erkennen. Maar de bestaande editie vereist belangrijke wijzigingen, omdat de faillissementsprocedure van een individu niet kan worden overeengekomen op het niveau van de staat. In het ideale geval is een dergelijke wet bedoeld om een persoon te helpen plannen te maken hoe hij verplichtingen aan crediteuren kan nakomen en zijn solvabiliteit in de toekomst kan herstellen.
Het is ook gericht op het handhaven van de sociale en eigendomsstatus van de schuldenaar. Kredietnemers wachten ook op de ondertekening, omdat ze geïnteresseerd zijn in het toekennen van een dergelijke status aan hun kredietnemers. Voor hen is dit een kans dat de schulden worden terugbetaald in verhouding tot de resulterende schuld totdat hun vereisten volledig zijn vervuld. Anderzijds heeft een persoon bij het verkrijgen van een faillissementsstatus het recht om slechts een deel van zijn verplichtingen terug te betalen binnen de grenzen van zijn financiële mogelijkheden.
Momenteel heeft niemand het recht om een burger insolvent te verklaren. Maar volgens het wetsontwerp in kwestie is het na de goedkeuring ervan mogelijk om bij de rechtbank een verklaring aan te vragen dat de faillissementsprocedure van een persoon wordt ingeleid door een bevoegde instantie, een schuldeiser of een burger zelf. Het is de bedoeling dat het plan tijdens de procedure wordt aangenomen. schuldsanering die moet worden uitgevoerd door een burger binnen de voorgeschreven periode.
Nu kunnen alleen geldschieters een rechtszaak aanspannen om schulden van de kredietnemer te innen. Wanneer de legitimiteit van de vereisten wordt erkend, neemt de rechtbank een passende beslissing, en daarna begint het werk van de gerechtsdeurwaarders, die het recht hebben om het eigendom van de schuldenaar als schulden te beschrijven.
Faillissement van banken
Tegenwoordig kunnen niet alleen bedrijven, ondernemers of gewone burgers, maar ook financiële instellingen stoppen met het aflossen van opgebouwde schulden. Tegelijkertijd heeft de faillissementsprocedure van een bank zijn eigen bijzonderheden, aangezien deze door een afzonderlijke wet moet worden geleid. Het beoogt het proces van erkenning van insolventie van verschillende kredietorganisaties te reguleren.
U kunt dus alleen een faillissementszaak tegen een bank starten nadat u de licentie hebt ingetrokken. Tegelijkertijd moeten tekenen worden waargenomen die wijzen op zijn financiële insolventie. Niet-betaling van verplichte betalingen binnen 14 dagen vanaf de datum bepaald voor hun overdracht is een van de tekenen die op een faillissement wijzen. Bovendien omvatten de tekenen de aanwezigheid van crediteurenclaims die een maand lang niet zijn vervuld en hun omvang overschrijdt 1000 minimumlonen. Als de waarde van de activa lager is dan het bedrag van de verplichtingen, kunnen we ook praten over de mogelijke insolventie van een financiële instelling.
Een kenmerk van faillissement is dat het financiële herstelproces wordt aangesteld door de CBR en niet door de rechtbank. Tegelijkertijd moet aan bepaalde voorwaarden zijn voldaan voordat het kan worden gestart. Onder hen: het bedrag van het eigen vermogen is minder dan het toegestane kapitaal van de bank, herhaalde schendingen van de vereisten van schuldeisers, vroegtijdige overdracht van verplichte betalingen in de afgelopen zes maanden, schending van gevestigde liquiditeitsnormen.
Als een faillissementsprocedure is aangespannen, kan het scheidsgerecht besluiten een faillissementsprocedure in te leiden of weigeren het faillissement van de eiser te erkennen.
