Valuta-controleorganen en -agenten

Deviezentransacties uitgevoerd in Rusland zijn onderworpen aan verplichte financiële controle, waarvan er één wordt beschouwd als deviezen.

Dit type controle in Rusland wordt uitgevoerd door de overheid, autoriteiten en valutacontrole-agenten in overeenstemming met de wetgeving die momenteel in het land van kracht is.

Functies en taken

Het valutacontroleproces wordt uitsluitend uitgevoerd om de wettigheid te garanderen van transacties die worden uitgevoerd op de Russische markten en die verband houden met vreemde valuta. In een beperkter begrip kunnen de functies ervan worden beperkt tot de uitvoering van het overheidsbeleid op het gebied van de buitenlandse economie. Federale wetten inzake valutacontrole verklaren methoden voor marktcontrole, aangezien rigiditeit op dit gebied tegenwoordig als een slechte vorm wordt beschouwd en kan bijdragen aan de ontwikkeling van de schaduweconomie. Om deze reden kan een andere, aanvullende functie van valutabeheersing worden beschouwd als de impact van het markttype op de activiteiten van ingezetenen van het land, die van invloed zijn op de externe economie van de staat.

Valuta gecontroleerde transacties

Drie hoofdgroepen van valutatransacties toegewezen door de federale wet zijn onderworpen aan valutacontrole:

1. Transacties uitgevoerd door ingezetenen en niet-ingezetenen van de Russische Federatie. Een transactie die wordt gesloten met niet-ingezetenen van een land, wordt vrijwel onmiddellijk een onderwerp van staatsbelang, omdat deze er voor wil zorgen dat burgers van het land en ingezetenen van andere staten de letter van de wet niet overtreden. Brede mogelijkheden voor internationale buitenlandse economische activiteit, in combinatie met globalisering, bieden vrijheid voor de ontwikkeling van de schaduweconomie. Daarom worden alle transacties waaraan niet-ingezetenen deelnemen via valutacontrole uitgevoerd.
2. Transacties met effecten van interne en externe aard. Effecten, evenals transacties met ingezetenen en niet-ingezetenen, zijn ook onderworpen aan controle. Het valutacontroleproces wordt uitgevoerd als het werk wordt uitgevoerd met effecten waarvan de nominale waarde vreemde valuta is, of uitgegeven door niet-ingezetenen van de Russische Federatie.
3. Deviezentransacties, dat wil zeggen transacties met vreemde valuta. Deze omvatten zowel eenvoudige valutawissel als afwikkelingen met leveranciers van goederen en diensten in het buitenland. Elke transactie is onderworpen aan valutacontrole, waarbij vreemde valuta als betaalmiddel fungeert.

Valuta-controleorganen en -agenten

In de economie van ons land treden de Centrale Bank en de door de overheid gemachtigde federale uitvoerende organen op als regelgevende instanties.

Valutacontrole van de Russische Federatie zijn banken die verantwoording verschuldigd zijn aan de Centrale Bank van het land en gekwalificeerde deelnemers aan effectenmarkten die niet zijn geclassificeerd als geautoriseerd door banken. Dit omvat ook registerhouders die rapporteren aan federale uitvoerende agentschappen over effecten en hun afzetmarkt. Valutacontrole agenten zijn douaneautoriteiten en lokale eenheden van federale autoriteiten.

Controle op deviezentransacties uitgevoerd door kredietinstellingen en de werking van deviezenbeurzen valt binnen het bereik van de Centrale Bank.

Uitvoerende organen van het federale niveau zijn agenten voor valutabeheersing die toezicht houden op transacties met het gebruik van vreemde valuta door burgers en niet-burgers van een land die niet zijn geclassificeerd als valutawissels of kredietinstellingen.

Activiteiten van organen die transacties in vreemde valuta controleren

De activiteiten van de uitvoerende organen die valutatransacties controleren, worden gecoördineerd door de Russische overheid, die ook hun interactie met de Centrale Bank vergemakkelijkt.

De centrale bank werkt samen met andere valutacontrole-autoriteiten en douane. Banken - agenten van deviezencontrole - geven de douaneautoriteiten een uitvoerende functie in overeenstemming met de wetten die op het grondgebied van ons land worden aangenomen en actief zijn op het gebied van valutatransacties en transacties. Dit is eigenlijk de functie van de valuta-controleagent.

De douane ontvangt van de geautoriseerde bankorganisaties de informatie die de agent nodig heeft om activiteiten uit te voeren op de wijze en het bedrag dat door de centrale bank van het land is voorgeschreven.

Welke rechten hebben agenten?

Volgens de wetten die in ons land van kracht zijn op het gebied van financiën en valutacontrole en binnen het kader van hun eigen bevoegdheid, worden de volgende rechten van valutacontrole onderscheiden:

• Controleer of de handelingen van valutawetgeving en valutacontrole-instanties worden gerespecteerd door ingezetenen en niet-ingezetenen van het land.
• Controleer de nauwkeurigheid en nauwkeurigheid van de boekhouding en rapportage over valutatransacties die worden uitgevoerd door ingezetenen en niet-ingezetenen.
• Informatie en gegevens opvragen die van invloed zijn op het gedrag van valutatransacties, het onderhoud en de opening van rekeningen in vreemde valuta. Alle documenten en alle door valutacontrole gevraagde informatie moeten binnen zeven dagen na de datum van verzending van het overeenkomstige verzoek worden verstrekt.

Rechten van werknemers van regelgevende instanties

De werknemers van de valutacontrole-organen, evenals de controleorganen zelf, hebben ook hun eigen rechten:

• In het geval van geregistreerde overtredingen van de geldende wetgeving in ons land, geeft u instructies volgens welke alle overtredingen tijdig moeten worden geëlimineerd.
• In geval van schendingen in overeenstemming met valutabeheersmaatregelen, past u de aansprakelijkheidsmaatregelen toe die zijn vastgelegd in de Russische wetgeving.

Valutacontrole-agenten ontvangen van ingezetenen en niet-ingezetenen documenten en informatie die nodig is om valutatransacties uit te voeren. De Centrale Bank van de Russische Federatie bepaalt de procedure voor het verstrekken van documentatie aan geautoriseerde banken en de regering bepaalt de procedure voor het verstrekken van effecten aan agenten voor valutacontrole.

Documenten aangevraagd door agenten en autoriteiten

De uitoefening van de functies van een valutacontrole impliceert een verzoek om documenten van ingezetenen en niet-ingezetenen van het land. Valutacontroleautoriteiten kunnen de volgende documenten verlangen met betrekking tot de uitvoering van valutatransacties en andere manipulaties met contant geld:

• Identiteitskaarten van individuen.
• Een document dat de registratie van een individu als een individuele ondernemer bevestigt.
• Voor niet-ingezetenen - papieren waarin de status van een rechtspersoon wordt bevestigd.
• Bewijs van registratie bij de Federale Belastingdienst.
• Documenten die het recht van particulieren bevestigen om onroerend goed te bezitten.
• Documenten die het recht van ingezetenen bevestigen om valutatransacties uit te voeren, deposito's te openen en rekeningen te openen. Dergelijke papieren worden uitgegeven door de autoriteiten van het thuisland van de niet-ingezetene als de niet-ingezetene een dergelijk document niet in zijn land kan ontvangen.
• Een bericht van de Federale Belastingdienst op de woonplaats van de ingezetene dat een rekening in vreemde valuta is geopend bij een bank buiten Rusland.
• Als de huidige federale wetgeving preregistratie impliceert, zijn de relevante documenten.
• Alle documenten op basis waarvan valutatransacties worden uitgevoerd. documenten met de resultaten van de inschrijving; documenten voor goederen, diensten of werk, rechten op informatie of resultaten van intellectuele activiteit.
• Documenten uitgegeven door kredietinstellingen en het feit van valutatransacties.
• Douanedocumenten, volgens welke de valuta van andere staten in het land is geïmporteerd.
• Paspoort transactie.

Burgers van zowel Rusland als andere landen hebben het volste recht om geen documenten in te dienen bij agenten die de valutasector van de economie beheersen en die geen verband houden met valutatransacties en transacties.

Vereisten voor de ingediende documenten

Documenten die worden gepresenteerd aan valutacontrole agenten moeten actueel zijn op het moment van overdracht. Alle papieren moeten in het Russisch zijn opgesteld en zijn gecertificeerd; behoud van bepaalde delen in een vreemde taal is toegestaan. Documenten die de status van niet-ingezeten juridische entiteiten bevestigen en die zijn afgegeven door overheidsinstanties van andere landen, worden op de gevestigde manier gelegaliseerd.

Valutacontrole-agenten ontvangen originele documenten of kopieën die zijn gecertificeerd door een notaris. Als slechts een deel van het ingediende document betrekking heeft op het openen van een account of het uitvoeren van een valutatransactie, kan alleen een gecertificeerd uittreksel worden verstrekt.

Als een persoon niet de benodigde documenten verstrekt, kan de bevoegde bankagent voor valutabeheersing weigeren een valutatransactie uit te voeren. Valutacontrole-agenten accepteren documenten en geven deze na beoordeling terug aan een natuurlijke of rechtspersoon. Alleen kopieën van documenten die door de agent zijn gecertificeerd, worden toegevoegd aan de materialen van de valuta-onderneming.

Belastingautoriteiten en deviezencontrole-autoriteiten overwegen aanvragen voor voorlopige registratie van burgers. Een dergelijke registratie is vereist door de wetten die in het land zijn aangenomen. De beslissing om registratie uit te voeren of te weigeren, wordt ook genomen door de genoemde autoriteiten.

Verplichtingen van werknemers, agenten en valutacontrole-autoriteiten

Wijs de volgende verantwoordelijkheden van valutabeheerders toe:

• Toezicht op burgers en niet-staatsburgers van Rusland, met name hun naleving van wetten op het gebied van economie en valutatransacties.
• Informatie verstrekken aan instellingen voor deviezencontrole over het uitvoeren van valutatransacties in overeenstemming met de wettelijk vastgestelde procedure.

De uitvoering van de functies van een wisselagent is nauw verbonden met commerciële, officiële en bankgeheimen, in verband waarmee de autoriteiten, wisselagenten en hun werknemers zich ertoe verbinden dergelijke informatie niet bekend te maken.

Sancties tegen personen die valutawetten overtreden

Als een persoon die valutatransacties uitvoert of een rekening in vreemde valuta opent bij een bank buiten de Russische Federatie de valutawetgeving van de Russische Federatie heeft overtreden, geven agenten en deviezencontroleautoriteiten bepaalde informatie door aan de deviezencontroleautoriteit die passende sancties tegen de persoon kan toepassen. Dergelijke informatie omvat:

• Voor een rechtspersoon: TIN van de belastingbetaler, naam van de organisatie, plaats van registratie van de staat, postadres en juridisch adres, informatie over de overtreding begaan met een indicatie van een specifieke rechtshandeling, datum van de overtreding en het bedrag waarmee de valutatransactie is uitgevoerd.
• Voor een individu: initialen, identiteitskaartinformatie, adres van verblijf, informatie over de gepleegde overtreding, specifieke rechtshandeling, datum van overtreding en het bedrag dat de illegale valutatransactie of de gespecificeerde overtreding kost.

De procedure voor het verzenden van informatie en andere gegevens door geautoriseerde banken wordt vastgesteld door de Centrale Bank van de Russische Federatie.

De regering coördineert samen met de Centrale Bank de reikwijdte en de procedure voor het verstrekken van informatie en documenten die nodig zijn voor de uitvoering van de taken van het valutacontrole-orgaan.

De wetgeving voorziet in aansprakelijkheid voor organen en agenten van deviezencontrole, evenals voor hun werknemers, voor het ontwijken van hun eigen taken en functies en voor het schenden van de rechten van personen die op hen van toepassing zijn, ongeacht of zij burgers van het land zijn of niet.

Rechten van ingezetenen en niet-ingezetenen van de Russische Federatie

Inwoners en niet-ingezetenen die valutatransacties uitvoeren binnen de Russische Federatie hebben de volgende rechten:

• Vertrouwdheid met de inspecties, waarvan de uitvoering werd uitgevoerd door de autoriteiten en agenten van deviezencontrole.
• Als agenten of valutacontrole autoriteiten hun directe verantwoordelijkheden niet nakomen, kunnen particulieren beroep aantekenen tegen hun activiteiten in overeenstemming met de wettelijk vastgestelde procedure.
• In het geval dat agenten of valutacontrole-instanties of hun werknemers echte schade veroorzaken, kunnen personen verwachten een passende vergoeding te ontvangen op de manier voorgeschreven door de wetten van de Russische Federatie.

Ingezetenen, niet-ingezetenen van de Russische Federatie en hun verantwoordelijkheden

Alle personen, ongeacht of zij ingezetenen zijn of niet, die valutatransacties op de markten en beurzen van de Russische Federatie uitvoeren, verbinden zich ertoe:

• Verstrekken van informatie en documenten opgesomd in artikel 23 van de huidige federale wet aan de autoriteiten en agenten van deviezencontrole.
• Het bijhouden van gegevens op de voorgeschreven manier en het rapporteren over lopende valutatransacties met behoud van alle benodigde documenten en materialen voor de komende drie jaar vanaf de datum van de valutatransactie, maar niet eerder dan de geldigheid en uitvoering van het opgestelde contract.
• Naleving van de instructies van de regelgevende autoriteiten met betrekking tot de geopenbaarde schendingen van de wetten van de Russische Federatie en andere door de valutacontrole-autoriteiten vastgestelde wetten.