Wat is een verzekeringstarief?

De kosten van verzekeringsfondsdiensten zijn een premie (voorschot) betaald door de cliënt (verzekeringnemer). In feite betaalt de klant een bepaald bedrag voor het werk van het bedrijf in het geval van een ongeval.

In al dergelijke organisaties berekening van premie verzekeringspremies. Laten we verder kijken waar het voor staat.

Regelgevend kader

oh premium tarief Het wordt vermeld in artikel 11 van de federale wet nr. 4015-1 van 1992. In paragraaf 2 van de norm wordt de definitie ervan onthuld. Volgens de bepalingen van het artikel, verzekeringstarief is premie per eenheid van het verzekerde bedrag of verzekeringsobject.

Premium maat

Het zou voldoende moeten zijn voor:

• Dekking van verwachte claims binnen de verzekeringsperiode.
• Reserves creëren.
• Dekking van uitgaven van de verzekeringsmaatschappij.
• Een bedrijf een bepaalde winst bezorgen.

De bovengrens van de kosten van verzekeringsdiensten wordt bepaald door twee factoren: het niveau van de vraag ernaar en de hoogte van de banktarieven op deposito's.

Bovendien wordt het premiebedrag beïnvloed door:

• De structuur en omvang van de verzekeringsportefeuille. Het vertegenwoordigt de totale hoeveelheid risico.
• Beheerkosten.

Er zijn 2 manieren om te bepalen verzekeringstarief is wetgevende en onafhankelijke methoden. De eerste wordt gebruikt voor verplichte soorten verzekeringen, de tweede - voor vrijwillige verzekering. van verzekeringstariefalleen berekend door de organisatie hangt grotendeels af van haar financiële stabiliteit.

Netto tarief

Het maakt deel uit van het tarief gericht op het creëren van een verzekeringsreserve, die op zijn beurt wordt gebruikt voor latere betalingen onder de voorwaarden van het contract.

Twee elementen van dit deel worden onderscheiden. verzekeringstarief is risicotarief en premie. Ten koste van de eerste worden reserves gevormd waaruit vervolgens betalingen worden gedaan in geval van een ongeval. Het risicotarief wordt beschouwd als de basis van het tarief.

De risicopremie is betrokken bij de vorming van een reservefonds voor het geval het aantal ongevallen het geplande aantal overschrijdt. Als de polis voorziet in meerdere verschillende verzekerde gebeurtenissen, wordt de berekening voor elk risico afzonderlijk uitgevoerd.

Soorten verzekeringen

Ze worden gedeeld door de methode om het fonds te vormen en de verzekeringstarieven te berekenen. De belangrijkste soorten zijn:

• Risicoverzekering. Het omvat andere activiteiten dan levensverzekeringen waarvoor de verzekeraar niet verplicht is het verzekerde bedrag aan het einde van de contractperiode te betalen. Ze houden geen verband met de accumulatie van het bedrag gedurende de looptijd van de overeenkomst.
• Schenkingsverzekering. In dit geval worden betalingen verstrekt in het geval dat de verzekerde entiteit heeft overleefd tot het einde van de contractperiode en wanneer hij stierf tijdens deze periode.

Bij het bepalen van het bedrag van de bijdrage in het laatste geval, wordt de cumulatieve component opgenomen in de nettoprijs. Ten koste hiervan is er een accumulatie van het bedrag dat aan het einde van de verzekeringsperiode wordt betaald.

belasting

de dit verzekeringstarief onderdeel omvat de kosten van:

• Verzekeringsactiviteiten uitvoeren.
• Oprichting van een fonds voor preventieve maatregelen.
• De winst van de verzekeraar uit de uitgevoerde operatie.

Kenmerken van de berekeningsprocedure

Tarieven worden berekend met behulp van een systeem van statistische en wiskundige methoden - actuariële berekeningen. Hiermee kunt u de bijdrage van elke verzekeraar in de oprichting van het verzekeringsfonds vaststellen.

Bij het bepalen van de berekeningsmethode houdt het bedrijf rekening met het soort risico, de verzekeringsduur, de aard van de betalingen en de premies.

Sleutelfactoren

Bij de berekening van het tarief voor risicoverzekeringen wordt rekening gehouden met:

• Ongevalsstatistieken.Door de waarschijnlijkheid van hun optreden te bepalen, kunt u het bedrag van de aanstaande betalingen plannen op basis van contracten.
• De toereikendheid van het ontvangen bedrag aan premies om een ​​reserve te vormen en reservefondsen om onvoorziene kosten te dekken.

Het tarief moet de kosten van de verzekeraar dekken en hem winst opleveren.

Bij de berekening van de accumulatieve verzekering worden de volgende indicatoren in aanmerking genomen:

• Demografische statistieken - gemiddelde levensverwachting en sterftecijfer. De indicatoren worden bepaald door de tabellen. Omdat levensverzekeringen gebaseerd zijn op het risico van overlijden, hangt het tarief rechtstreeks af van het geslacht, de leeftijd en de gezondheidstoestand van de cliënt.
• De kosten van de verzekeraar.
• Inkomsten uit beleggingen. De duur van de accumulatieperiode van het verzekerde bedrag hangt af van de winstgevendheid.

Bij de berekening wordt ook rekening gehouden met de noodzaak om reserves aan te leggen.

Verzekeringsformulieren

De berekening van de premie kan worden uitgevoerd op basis van een individuele of collectieve overeenkomst. In het tweede geval is een vereenvoudigde regeling van toepassing. De berekening maakt gebruik van gemiddelde indicatoren die geen rekening houden met het individuele risico van een verzekeringsgebeurtenis.

Berekening van risicoverzekeringen

Het wordt uitgevoerd in aanwezigheid van een aantal voorwaarden:

• Ten eerste moet er statistische of andere informatie zijn waarmee het risico van een ongeval (q), het gemiddelde verzekeringsbedrag (S) en de vergoeding (S c) kunnen worden beoordeeld op basis van één contract.
• Ten tweede worden verwoestende gebeurtenissen niet verondersteld. We hebben het over een situatie waarin een verzekerde gebeurtenis meerdere anderen omvat.
• Ten derde wordt de berekening gemaakt met een bekend aantal contracten dat volgens planning zal worden gesloten.

In de aanwezigheid van statistieken over risicoverzekeringen voor de indicatoren q, S, S (c) nemen schattingen van hun waarden. Bijvoorbeeld:

q = M / N, waarbij:

• totaal aantal contracten - N;
• het aantal verzekeringsgebeurtenissen in N-contracten - M.

Wanneer verzekering voor andere soorten risico's bij afwezigheid van statistische informatie over de resultaten van uitgevoerde operaties, kunnen deze indicatoren worden bepaald door de expertmethode of kunnen in plaats daarvan analoge indicatoren worden gebruikt. In dit geval is deskundig advies of verduidelijking van de geldigheid van de keuze van analoge waarden noodzakelijk.

Wat betreft de verhouding tussen de gemiddelde betaling en het verzekeringsbedrag (S (in) / S), wordt aanbevolen de indicator ten minste in te stellen:

• 0.3 - in geval van een verzekering tegen ziekte en ongevallen, in een ziektekostenverzekering;
• 0.4 - voor vervoer over land;
• 0.6 - voor voertuigen op het water en in de lucht;
• 0,5 - voor onroerend goed, met uitzondering van transport;
• 0.7 - voor aansprakelijkheidsverzekeringen van eigenaren van voertuigen en andere objecten, financiële risico's.

Nettariefberekening

Het grootste deel wordt genomen als T (o), de premie is T (p). Dus, T (n) = T (o) + T (p).

Het grootste deel is gelijk aan de gemiddelde betalingen, die afhankelijk zijn van het risico van het optreden van de verzekerde gebeurtenis q, het gemiddelde bedrag S en de vergoeding S (c). Met 100 p. Het wordt als volgt berekend:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

Met de risicopremie kunt u het mogelijke eigen risico van het aantal verzekeringsgebeurtenissen beschouwen in vergelijking met hun gemiddelde aantal. Naast de bovengenoemde indicatoren (q, S, S (c)), hangt het af van het aantal contracten, het bereik van schadevergoedingen en garanties - de noodzakelijke waarschijnlijkheid waarmee de bijdragen voldoende moeten zijn om verzekeringsvergoedingen te betalen.

Berekening van de tarieven voor een spaarverzekering

In dit geval worden andere parameters gebruikt. Allereerst is dit het brutotarief (verzekeringspremie). Het omvat het basisdeel (netto tarief) en de belasting daarop. Dit laatste dekt de kosten van het bedrijf om zaken te doen.

Het netto tarief bestaat uit twee componenten: het risicotarief (overlijdensbijdrage) en de gefinancierde bijdrage.

Een kenmerk van dit type verzekering is dat reserves niet alleen worden geïnvesteerd om hun inkomsten te halen, maar ook voor de verzekerden - het bedrag accumuleert met een gegarandeerd rendement.

Sterftetafel

Het is een statistische lijst met de parameters van mortaliteit van burgers in overeenstemming met leeftijdscategorieën.

Moderne tabellen zijn systemen van onderling verbonden en geordende reeksen getallen. Ze weerspiegelen het uitsterven van de theoretische generatie met een vast beginnummer.

Tabellen worden gebruikt om waarschijnlijke betalingen voor overlijden of overleven tot het einde van het contract te bepalen. Deze berekeningen dienen op hun beurt als basis voor het vaststellen van tarieven voor langlopende levensverzekeringen.

Tafelsamenstelling

Ze worden meestal voor elke verdieping afzonderlijk gebouwd, maar kunnen worden gecombineerd. De tabellen kunnen de volgende indicatoren bevatten:

• Het aantal overlevenden tot een bepaalde leeftijd. Het initiële nummer (de root van de tabel) wordt in de regel voor 100 duizend genomen.
• Het aantal sterfgevallen in de leeftijdscategorie.
• De kans om te overleven tot het volgende leeftijdsinterval voor iedereen die een bepaalde leeftijd heeft bereikt.
• Het risico op overlijden in het komende jaar is de kans om binnen het voorgeschreven interval te overlijden voordat het volgende jaar wordt bereikt. Deze indicator wordt meestal het "kindersterftecijfer" genoemd.

De laatste twee parameters worden als de meest elementaire beschouwd.

Verzekeringscodes

Ze zijn goedgekeurd bij besluit van de PFR-raad van bestuur nr. 2p van 2014.

Premium tariefcodes variëren afhankelijk van de categorie betalers. Sommigen van hen worden gepresenteerd in de tabel.

Verlaagde premietarieven

Ze worden vermeld in artikel 427 van de belastingwetgeving.

Verlaging van de premietarieven is bijvoorbeeld ingesteld voor:

• Zakelijke bedrijven en partnerschappen die intellectuele producten implementeren, waarvan de exclusieve rechten eigendom zijn van de deelnemers, de oprichters van deze verenigingen zijn budget / autonome wetenschappelijke instellingen, waaronder instellingen voor hoger onderwijs.
• Individuele ondernemers en organisaties die met de SEZ-managementstructuren overeenkomsten hebben gesloten over de uitvoering van technisch-innovatieve of toeristisch-recreatieve activiteiten en betalingen aan personen die in dergelijke speciale economische zones werken.
• Organisaties die actief zijn op het gebied van informatietechnologie, het ontwikkelen en implementeren van de door hen gecreëerde computerproducten, informatiedatabases op materiaal of digitale media, ongeacht het contract, of diensten verlenen met betrekking tot de ontwikkeling, aanpassing, aanpassing van software, hun installatie, testen en onderhoud.

In het laatste geval hebben we het over binnenlandse ondernemingen.

conclusie

Zoals u ziet, is tariefberekening een vrij gecompliceerd proces. Het houdt rekening met nogal wat factoren, statistieken. Het hele proces is strikt gereguleerd door wet- en regelgeving.