For en person som først hørte ordet "factoring", vil det virke noe veldig sammensatt og skremmende. Imidlertid er essensen ganske enkel, og i moderne virksomhet er det med på å løse mange problemer.
Ikke-standard bankfinansiering
Selv om factoring ikke er en klassisk type utlån, er det en av finansieringsformene.
For å forstå hva factoring er, dets typer og implementeringsplaner, er det ganske enkelt, du trenger bare å forstå essensen.
Det er flere definisjoner som fullstendig avslører betydningen av fabrikkarbeid:
- lån sikret med fordringer;
- finansiering sikret med fremtidige kontraktsinntekter;
- utlån under tildeling av rettigheter til et monetært krav i henhold til en kontrakt.
Når det gjelder forstand, skiller de både factoring med regress (definisjonen av sorten og dens essens er beskrevet nedenfor), og finansiering, som ikke gir mulighet for å kjøpe tilbake gjeld fra kjøperen.
Bruk denne typen utlånstilbud både bankinstitusjoner og spesialiserte factoring selskaper.
Potensielle kunder
Factoring-finansiering kan potensielt være av interesse for selskaper som selger varer eller utfører tjenester på utsatt betalingsbasis med sine motparter. Dette vil gjøre det mulig for dem å unngå kontantgap i aktiviteter og øke produksjonsvolumet.
Selvfølgelig vil factoring være den ideelle løsningen for de organisasjonene som setter seg som mål å utvide salgsmarkedet, og avhengighet av forskuddsbetaling som en form for oppgjør tillater ikke dette.
Factoring lån ordning
Finansieringsstadiene er som følger:
- Forhandlinger med kjøperen om varer eller tjenester om muligheten for overføring av rettigheter i henhold til en avtale inngått mellom entreprenøren og kunden.
- Inngåelse av en factoringavtale med en bankinstitusjon.
- Varsler til kjøper om tildeling av krav i henhold til kontraktene ved å sende et brev eller ved å signere en tilleggsavtale.
- Implementering av selger av forsendelse av varer eller utførelse av tjenester og verk, som er ledsaget av relevante dokumenter (fakturaer, handlinger utført arbeid).
- Innlevering av forsendelsesdokumenter eller handlinger til banken.
- Bankoverføring til selgerens konto av et delvis beløp av fremtidig inntekt i henhold til de innsendte dokumentene.
- Etter utløpet av utsettelsesperioden for kontrakten som ble overført til faktortjenester, gjør kjøperen opp ved å overføre penger til finansinstitusjonens konto.
- Banken returnerer saldoen på beløpet i henhold til fakturaer eller handler til leverandørens konto.
Velge en factoring agent
Hva skal jeg se etter når jeg velger et selskap som vil være en leverandør av factoringtjenester?
For det første er dette kostnadene. Factoring, som alle typer lån, er en betalt tjeneste. Prisen er høyere enn klassisk bankfinansiering på grunn av mangel på sikkerhet i form av en "hard" sikkerhet og følgelig bankens høyere risiko. Hvis du finner en bank som tilbyr factoring i rammen av samarbeid med kundene, vil det imidlertid koste mindre enn med tredjepartsorganisasjoner.
Størrelsen på forskuddsbetalingen, som innebærer hvor mye penger som vil bli overført til selgeren ved innsending av fraktdokumenter til banken, hver finansinstitusjon har sin egen størrelse.Oppkjøringen kan være fra 50% til 90%.
I factoringavtalen er det verdt å ta hensyn til eksistensen av en tilbakekjøpsrett, som gir mulighet for å tilbakebetale forskuddet som banken tidligere har utstedt av kjøperen. Dette gjør det mulig å spare renter på fremtidige betalinger. Og det er bra hvis en slik rett er gitt i kontrakten som et frivillig ønske. Det hender at denne klausulen i kontrakten er fastsatt i avsnittet "Forpliktelser".
Variasjoner av factoring og deres forskjell
Det mest spennende spørsmålet for de som bestemte seg for å bruke denne finansieringsformen er: "Hva vil skje hvis kjøperen ikke betaler meg i tide eller nekter å betale i det hele tatt?" Som allerede nevnt, er det en slik type factoring som factoring med regress. Det innebærer bankens rett til å kreve fra selgeren betaling av tidligere betalt finansiering, hvis den ikke er mottatt fra kjøper innen den avtalte perioden.
Forskjellen mellom factoring uten regress og finansiering med regress er mangelen på en spesialisert institusjons evne til å inndrive gjeldsbeløpet fra leverandøren hvis kunden har brutt betalingsbetingelsene i henhold til kontrakten. I dette tilfellet vil banken dekke denne gjelden på sin konto på bekostning av inntekten eller reservene.
Hvis vi bare snakker om factoring med og uten regress, betyr tilstedeværelsen av denne muligheten at finansinstitusjonen har rett til det motsatte av kravet om å få tilbakebetalt beløpet som tidligere er betalt til selgeren. Det er verdt å merke seg at i det første tilfellet vil kostnadene for denne banktjenesten være lavere enn i det andre.
Fordeler og ulemper med å fremstille med regress og uten for avtalepartene
Det betyr også banken hvilken tjeneste som skal selges til kunden. Forskjellen mellom factoring med og uten regress for en finansinstitusjon er den som på skuldrene ligger risikoen for at skyldneren ikke tilbakebetaler gjeld. Og i fravær av retten til å gjenvinne penger fra kjøperen, nærmer faktoren seg nøye valget av klienten.
For leverandøren er et alternativ som ikke gir mulighet for et omvendt krav veldig gunstig. For ham kan imidlertid forskjellen i factoring med og uten regning merkes i den høyere prisen på en økonomisk transaksjon og minimumsbeløpet for den første panten. Banken gjenforsikrer seg og pantsetter delvis dekning av mulige tap på grunn av den økte renten i tilfelle kunden ikke betaler gjeld. Det spesifikke ved factoring med og uten regress er at i første tilfelle antas et mer betydelig beløp av forskuddet, som for selgeren kan utgjøre opptil 90% av den totale gjelden. Og denne typen finansiering er mer populær i finansmarkedet.
En annen forskjell mellom factoring med og uten regress er at i den første versjonen, sammen med pengene som er overført på forhånd, mottar selgeren i tillegg en tjeneste fra en finansinstitusjon i form av informasjonsstøtte og regnskap for fordringer. I alternativet når det ikke er noen tilbakekjøp rett fra banken, overføres gjelden helt til faktoren, og det er ingen mulighet for å bli informert.
Fordeler med forretningsfaktoring
Denne typen finansiering har mange fordeler sammenlignet med klassisk utlån:
- Fraværet av merkostnader for registrering av sikkerhet.
- Minimum pakke med dokumenter for å vurdere problemet med å sette en grense.
- Muligheten for å utvide salgsmarkedene for selgeren og listen over leverandører for kjøpere.
- Ytterligere bekreftelse av skyldnerens omdømme fra banken.
- Mulighet for å komme inn i europeiske markeder.