Oszustwo finansowe: artykuł kodeksu karnego, odpowiedzialność

Osiągnięcie wzbogacenia przy użyciu nielegalnych metod i programów nazywa się oszustwem. Przestępstwa finansowe są rozumiane jako akty naruszające stosunki prawne w edukacji, dystrybucji i wykorzystaniu finansów państwa, podmiotów gospodarczych i obywateli.

Rodzaje przestępstw finansowych

Oszustwo nie jest aktem jednorazowym, jest serią przemyślanych działań prowadzących do własnego wzbogacenia kosztem funduszy innych ludzi.

Następujące rodzaje działalności przestępczej.

• Informacje poufne dotyczące handlu. Wykorzystanie danych niejawnych do manipulowania wartością papierów wartościowych.
• Oszustwo związane z dokumentami księgowymi, sprawozdawczość zarządcza. Przedsiębiorcy wprowadzają w błąd w celu zgłoszenia, aby ukryć unikanie dochodów lub podatków.
• Otwarcie przedsiębiorstw prowadzących nielegalną działalność. Typowym oszustwem są piramidy finansowe.
• Oszustwo kredytowe. Uzyskiwanie pożyczki poprzez podanie fałszywych informacji lub wstrzymanie ważnych danych.
• Oszustwa związane z danymi obywateli, w tym w przestrzeni internetowej. Najpopularniejsze oszustwo nazywa się „Gift of Fate”. Polega ona na tym, że oszust, wykorzystując twoje dane osobowe, informuje cię, że zostałeś właścicielem nagrody lub spadku. Aby otrzymać pieniądze, wystarczy podać dane swojego konta bankowego lub karty lub też obowiązkowa płatność za proponowane dane została przekazana. Przeniesiesz środki, ale nie otrzymasz obiecanego wynagrodzenia.

Przestępstwa finansowe są starannie przemyślane. W jednym można połączyć kilka rodzajów oszustw finansowych. Na przykład przy nielegalnym uzyskaniu pożyczki jednocześnie dochodzi do nieuprawnionego wykorzystania danych osobowych i oszustwa w związku ze sprawozdaniami finansowymi.

Oznaki oszustwa

Wszystkie oszustwa finansowe mają podobne objawy:

• kłamliwe działania;
• bezprawne zajęcie cudzej własności, w tym nabycie praw do niej;
• zniekształcenie informacji;
• naruszenie zaufania.

Co to jest piramida finansowa?

Znaki piramid finansowych:

• stuprocentowa obietnica stabilnego dobrego dochodu;
• płatności na rzecz uczestników kosztem dochodów nowych inwestorów;
• zniekształcenie informacji o sytuacji finansowej, działalności spółki;
• brak prawa do prowadzenia działań w celu pozyskiwania funduszy obywateli;
• krótki okres pracy firmy (średni okres pracy od jednego kwartału do sześciu miesięcy);
• agresywna reklama w mediach.

Rodzaje piramid finansowych

Typologia oszustw finansowych rezonuje bezpośrednio z głównymi typami istniejących piramid finansowych:

• Organizacja finansowa, która oferuje rozwój poprzez ciągłe pozyskiwanie nowych inwestorów z wirtualnej przestrzeni (marketing sieciowy). Rozbudowa przestrzeni internetowej, sieci społecznościowe tworzy żyzny grunt dla dobrobytu firm zbudowanych na zasadzie piramid. Uderzającym przykładem jest MMM, który dotknął miliony rosyjskich obywateli.
• Firma oferująca inwestycje w nieistniejące lub skazane na zagładę projekty.
• Pseudo-profesjonalny uczestnik działań reklamowych rynku Forex na parkietach handlowych na specjalnych warunkach.
• Pseudokredytowa organizacja (organizacja mikrofinansowa lub lombard), która dokonuje oszustw finansowych za pomocą pożyczek i obiecuje rozwiązać wszelkie problemy klientów z uzyskaniem, refinansowaniem lub współfinansowaniem pożyczki.Firma zobowiązuje się do pewnego odsetka kwoty pożyczki w celu rozwiązania problemu wraz z rozwiązaniem umowy pożyczki i pełną spłatą zobowiązań. Po otrzymaniu pieniędzy klienta spółdzielnia pseudokredytowa kończy z nim współpracę i nie wypełnia swoich zobowiązań dotyczących spłaty pożyczki.
• Pseudo-znana firma udająca znaną markę.

Historia piramid finansowych

Pierwsza piramida została zorganizowana przez Charlesa Ponzi w 1919 roku. W jego towarzystwie obiecano podwyższenie kapitału o półtora razy w ciągu czterdziestu pięciu dni.

Drugim największym oszustwem wzbogacającym była kobieta - Don Branca, który otworzył w 1970 roku bank, który obiecał deponentom niewiarygodne dochody z odsetek. Bank zbankrutował po prawie piętnastu latach istnienia.

W 2005 r. Trzy tysiące uczestników straciło oszczędności w wyniku upadku piramidy Double Shah w Pakistanie.

W Rosji miały miejsce trzy wybuchy najpopularniejszego rodzaju oszustw finansowych dla naszego kraju, a mianowicie piramidy:

• Lata 90. - tworzenie klasycznych piramid;
• 2008-2009 - tworzenie firm inwestycyjnych skazanych na niepowodzenie;
• Od 2010 roku do chwili obecnej - tworzenie spółdzielni kredytowych, aktywna praca uczestników rynku finansowego.

Wykorzystywanie informacji poufnych

Manipulacje na rynku, wykorzystanie informacji poufnych (tajnych informacji o oferentu), których publikacja wpływa na notowania papierów wartościowych, jest uważane za oszustwo na rynku finansowym.

Handlowcy papierów wartościowych powinni zawsze brać pod uwagę ryzyko oszukania przez manipulacje na rynku i nielegalne wykorzystanie informacji niejawnych.

Ochrona przed oszustwami

Oszuści wymyślają coraz więcej nowych metod angażowania ludzi w ich przestępcze zamiary. Władza ustawodawcza, która opracowuje przepisy, nie zawsze chroni prywatnych inwestorów i obywateli przed ryzykiem wciągnięcia ich w przestępcze systemy. Ludzie powinni poszerzać swoją wiedzę finansową, zachować ostrożność, zachować czujność i zachować rozsądek przy lokowaniu swoich oszczędności. Z reguły obywatele samodzielnie i dobrowolnie przekazują przestępcom swoje pieniądze, własność lub prawa do nich.

W którym przypadku należy wystąpić o oszustwo finansowe do organów ścigania? Jest to konieczne, jeśli:

• W organizacji, w której fundusze są inwestowane, widoczne są piramidy finansowe.
• Zainwestowane środki nie są zwracane inwestorowi w odpowiednim czasie z powodu oszustw finansowych.
• Utracona własność lub prawo do niej w wyniku oszustwa finansowego.

Artykuły Kodeksu karnego

Państwo ponosi odpowiedzialność za przestępstwa w sferze finansowej jako działania uznane za niezgodne z prawem i powodujące szkody materialne dla osób i organizacji. Zgodnie z kodeksem karnym Federacji Rosyjskiej oszustwa finansowe są karane w zależności od powagi i corpus delicti, obecności okoliczności łagodzących.

Artykuły Kodeksu karnego Federacji Rosyjskiej przewidywały oszustwa finansowe:

W przypadku oszustw finansowych artykuł przewiduje rzeczywiste pozbawienie wolności od dwóch do dziesięciu lat:

Pytanie o to, jaki środek odpowiedzialności zostanie zastosowany w konkretnej sprawie, rozstrzyga sędzia podczas postępowania sądowego. Rzeczywisty termin oszustwa finansowego może wynosić do dwóch lat zgodnie z ust. 1 artykułu i do dziesięciu lat zgodnie z ust. 4 i 7.

Skład przestępstwa w oszustwie

Aby uznać transakcję za nielegalną, konieczne jest zebranie pełnej bazy dowodów. W oszustwach finansowych corpus delicti oszukuje stronę poszkodowaną, wprowadza ją w błąd lub nadużywa jej zaufania. Oszustwo osoby może być aktywne i polegać na specjalnym wprowadzeniu w błąd właściciela nieruchomości poprzez podanie mu niedokładnych informacji. Niezgłoszenie istotnych z prawnego punktu widzenia okoliczności uznaje się za bierne oszustwo strony poszkodowanej.

Oszustwo bankowe

Najczęstszym przestępstwem w sektorze bankowym jest oszustwo kredytowe:

• rejestracja pożyczek kredytowych dla nieistniejących pożyczkobiorców;
• uzyskiwanie pożyczek bez wiedzy pożyczkobiorców;
• pożyczki sfałszowane dokumenty (fałszowanie paszportów, zestawień dochodów, sprawozdań księgowych i zarządczych);
• uzyskiwanie pożyczek wstrzymujących cenne informacje (nieprzekazywanie informacji o istniejących zobowiązaniach, w tym o zabezpieczeniach, dostępności postępowań egzekucyjnych itp.).

Oszustwa finansowe związane z pożyczkami polegają na przekazywaniu instytucji fałszywych lub fałszywych informacji w celu sprzeniewierzenia funduszy. Oszustwa w sektorze bankowym z reguły są dokonywane przy udziale pracowników instytucji bankowych, którzy mają dostęp do poufnych informacji, które otwierają możliwości oszustw.

Oprócz oszustw związanych z pożyczkami w sektorze bankowym istnieją inne nieuczciwe programy:

• przelewanie środków na niepoprawne lub fałszywe konta;
• nieautoryzowane pobieranie kwot z rachunków klientów prywatnych i korporacyjnych;
• wykorzystanie podrobionych banknotów w transakcjach wymiany.

Oszuści internetowi

W czasach intensywnego rozwoju technologii internetowych oszuści aktywnie badają przestrzeń wirtualną. Oszustwa internetowe są praktykowane w następujących formach:

• nieuprawnione wykorzystanie danych osobowych obywateli (zwykle hasła ochronne) w celu przydzielenia ich środków z wirtualnych portfeli, kart bankowych, kont;
• oszustwa z wirtualną walutą (bitcoiny);
• naruszenie zaufania poprzez korespondencję elektroniczną w wirtualnej przestrzeni i prośby o przelanie środków na wskazane konta nominowanych.

Dowody na oszustwo, zaangażowanie i współudział w nim są niemożliwym zadaniem nawet dla doświadczonych prawników i funkcjonariuszy organów ścigania. Zależy od ich kwalifikacji, czy sprawcy zostaną ukarani i za pomocą których: sankcji lub więzienia.

Popełniając jakiekolwiek przestępstwo, oszust z pewnością kieruje się psychologią ludzkich zachowań (chęć szybkiego wzbogacenia się, nieostrożności, zaufania). Oszustwa finansowe starannie i starannie przemyślane. Doświadczeni oszuści potrafią oszukać prawie każdego obywatela, uspokajając jego czujność.