Nelegálne podnikanie je v oblasti malého podnikania pomerne častým trestným činom. Je to spôsobené skutočnosťou, že každý začínajúci podnikateľ koná na princípe „pokiaľ nie je pri dverách zákaznícka linka, nie je potrebné prípad úradne zaregistrovať.“
V tom je chladný ekonomický výpočet: ak nie je zisk, potom nie je nič platiť dane a iné platby. A v prípade registrácie podniku bude v každom prípade potrebné zaplatiť, a to aj v prípade, že dôjde k strate osobných vecí. Na jednej strane to štát chápe, preto existujúca legislatíva umožňuje začínajúcemu podnikateľovi podniknúť prvé kroky vo svojom podnikaní bez legálnej registrácie. Problém je však v tom, že hranica medzi legálnou činnosťou, trestným činom a dokonca trestným činom v tejto oblasti je veľmi nízka. Kde je línia zákonnosti?
Nelegálny obchodný koncept
Aby ste pochopili, čo predstavuje nelegálne podnikanie, musíte definovať jeho právnu formu. Podnikanie je systematická činnosť založená na vlastnom plánovaní, kapitále a rizikách zameraná na dosiahnutie zisku.
Preto je nelegálna podnikateľská činnosť vyššie opísanou činnosťou vykonávanou úplne alebo čiastočne mimo právnej oblasti. Jeho nezákonnosť môže byť navyše vyjadrená rôznymi faktormi.
Druhy nelegálneho podnikania
Podnik sa bude považovať za nezákonný, ak skutočná podnikateľská činnosť nie je v právnej oblasti alebo ak je spojená s používaním alebo obchodovaním so zakázaným tovarom. Napríklad obchodovanie s ľuďmi je nezákonné podnikanie. V tomto prípade sa nezákonnosť určuje podľa podstaty vykonaných činov.
Obchodná činnosť bude nezákonná, aj keď sa bude vykonávať bez registrácie spôsobom predpísaným zákonom, bez získania príslušných licencií a povolení alebo so systematickým porušovaním stanovených licenčných podmienok alebo noriem. Ak teda občan predáva petardy v prechodnom období, nelegálne podnikanie vykonáva z niekoľkých dôvodov: vykonáva činnosti bez registrácie na nešpecifikovanom mieste bez licencie. Súčasne bude mimo legálnej oblasti mimo súkromnej lekárskej kliniky zaregistrovanej spôsobom predpísaným zákonom, ktorý má licenciu, ale praktizuje doručovanie doma, pretože to porušuje licenčné podmienky.
Subjekty nelegálneho podnikania
Predmetom podnikania v oblasti podnikania môžu byť súkromní podnikatelia a obchodné organizácie, ako aj štátne a obecné podniky.
Predmetom nelegálnej hospodárskej činnosti môže byť oveľa širší okruh osôb. Nelegálne podnikanie teda môže vykonávať jednotlivec, ktorý nie je samostatným podnikateľom, politické strany a iné neziskové organizácie, ktoré majú zakázané podnikanie, subjekty moci (štátne orgány a miestne samosprávy, ako aj úradníci).
Osobitným predmetom nezákonného podnikania je organizovaná skupina osôb, ktoré nesú za tieto činnosti ťažšiu a nevyhnutne trestnú zodpovednosť.
Zodpovednosť za nezákonné podnikanie
Ak podnik spadá pod definíciu „nezákonného podnikania“, môže byť jeho majiteľom kedykoľvek uložený trest. Nelegálny podnikateľ môže byť administratívne a trestne zodpovedný, ako aj občianskoprávna zodpovednosť.
Základom pre uplatnenie administratívnej zodpovednosti je skutočnosť, že došlo k porušeniu príkazu na podnikanie. Na účely stíhania je dôležitá skutočnosť, že štátu alebo občanom spôsobí značné škody v podobe ich vystavenia nebezpečenstvu alebo spôsobenia strát.
Občianskoprávna zodpovednosť je odvodená od administratívnej alebo trestnej zodpovednosti, ktorá môže vzniknúť iba pri súkromnom odvolaní poškodených osôb na súd.
Správna zodpovednosť za nezákonné podnikanie
Za najmenej spoločensky nebezpečné nezákonné obchodné činnosti patrí administratívna zodpovednosť. Kódex správnych deliktov ustanovuje pokutu pre tento podnik so zhabaním prostriedkov takéhoto trestného činu alebo bez neho.
Osoby, ktoré sa dopustili takéhoto zneužitia úradnej moci, sa dostanú do administratívnej zodpovednosti výlučne na základe poverenia. Je to napríklad žena v prechodnom období, ktorá predáva kvety, a orgány činné v trestnom konaní alebo daňový inšpektorát zistili, že táto žena to robí pravidelne, zatiaľ čo nie je samostatnou podnikateľkou ani zamestnankyňou inej osoby.
V takom prípade je takýto podnikateľ zodpovedný. Nezáleží na tom, aký vysoký zisk získala počas mesiaca alebo počas celého obdobia činnosti. Prísnosť zodpovednosti závisí od toho, či je osoba privedená po prvýkrát alebo či je zlomyseľným porušovateľom zákona.
Polícia, prokurátori, federálne daňové úrady a licenčné orgány môžu byť administratívne zodpovedné. Samotný trest stanoví iba súd v súlade s časťou 1 čl. 14.1 Kódexu správnych deliktov. Správna pokuta za nezákonné podnikanie predstavuje až 2 000 rubľov.
Trestná zodpovednosť za nezákonné podnikanie
Článok 171 Trestného zákona Ruskej federácie „Nelegálne podnikanie“ kriminalizuje nezákonné podnikanie. Trest za takýto čin je možný iba v prípade, že zisk z neho presiahne 250 000 rubľov alebo za organizovanie vlastného podnikania bez registrácie a získania povolení, ak by to uškodilo ľuďom.
Je tiež stíhaná za vykonávanie zakázaných činností alebo obchodovanie s zakázaným tovarom. To je pre každý čin, ktorého povolanie je samostatným trestným činom. Akákoľvek hospodárska činnosť mimo právnej oblasti, ktorej príjem presahuje 250 000 rubľov, je preto trestná. Trestná zodpovednosť za takéto podnikanie voči obchodníkom s drogami, obchodníkom s drogami a iným trestným činom, ktorí pravidelne porušujú trestné právo za účelom zisku, nie je nevyhnutná.
V skutočnosti to znamená, že za nelegálne podnikanie možno v prípade nezákonného podnikania trestne zodpovedať aj zamestnancov oficiálne registrovanej spoločnosti.
Trestnú zodpovednosť je možné vyjadriť pokutou so zhabaním a uväznením. Sankcie za nezákonné obchodné činnosti a konfiškáciu zvyčajne hrozia, že sa vyhnú registrácii a uväzneniu - nezákonným podnikateľom, organizátorom tieňových spoločností, ktorí svojou činnosťou spôsobujú škodu svojim zákazníkom alebo ich ohrozujú (napríklad nezákonnú lekársku prax).
Nezákonné platby dane z podnikania a daní
Jedným z faktorov postavenia nezákonného podnikateľa pred súd je prijatie zisku, ktoré nie je zdanené.Čo ak však tieňový podnikateľ platí dane? Faktom je, že jednorazová alebo prerušovaná činnosť bez úradnej registrácie u orgánov Federálnej daňovej služby sa nepovažuje za nezákonnú obchodnú činnosť, ale v takom prípade musí osoba vykonávajúca takúto činnosť priznať svoj príjem a platiť za ne daň.
Predpokladajme, že súkromná osoba sa dopustila nekonzistentnej činnosti, pravidelne platila dane, ale postupom času sa obchodná činnosť stala čoraz častejšou a nakoniec sa stala systematickou. Obchodná činnosť zároveň nie je nezákonná (napríklad obchodovanie s osivom) a nevyžaduje licencie ani iné povolenia.
Zodpovedá takáto osoba za nezákonné podnikanie? Na jednej strane zákon pre také osoby nestanovuje zhovievavosť. Na druhej strane, ak platíte dane, Federálna daňová služba bude vždy vedieť, či sa takéto činy vykonávajú systematicky alebo nie. Keď sa teda príjem začne zvyšovať, súkromná osoba pravdepodobne dostane varovanie o potrebe registrácie. Tmavému podnikateľovi, ktorý toto varovanie ignoruje, bude správne poskytnutá jeho administratívna pokuta.
Pokiaľ ide o trestnú zodpovednosť, taký podnikateľ jednoducho nebude mať čas zarobiť 250 000 rubľov, pretože mu bude uložená pokuta podľa administratívneho článku, po ktorom sa bez váhania zaregistruje. Ak bude naďalej porušovať zákon, potom trestná zodpovednosť príde samozrejme, prirodzene a spravodlivo. Z toho vyplýva, že súkromná osoba, ktorá pravidelne platí dane, pravdepodobne nebude dostávať súdne predvolanie ako sneh na hlave. Avšak občanom, ktorí v tieni prežívajú nezákonnú podnikateľskú činnosť, hrozí, že budú v plnom rozsahu potrestaní.
Občianskoprávna zodpovednosť za nezákonné podnikanie
Zistenie nezákonného podnikania regulačnými orgánmi bude určite viesť k jeho ukončeniu a zrušeniu platnosti všetkých dohôd uzavretých v jeho rámci. V tomto prípade má nezákonný podnikateľ voči svojim klientom občianske povinnosti, a to: vrátiť prijaté prostriedky a zaplatiť pokutu stanovenú v občianskom práve.
V tomto prípade zodpovednosť nespadá iba na osobu, ktorá peniaze priamo prijala, ale aj na každého, kto sa podieľa na organizácii nezákonného podnikania. Protistrany nezákonného obchodníka môžu požadovať vrátenie a náhradu do troch rokov od okamihu, keď sa dozvedeli o svojej práci mimo právnej oblasti. Klienti, ktorí dostali očakávanú službu alebo produkt, ale nie sú spokojní s jeho kvalitou, môžu tiež požiadať o vrátenie platby. Zároveň môžu svoje pohľadávky uplatniť aj do troch rokov.
Občianskoprávna zodpovednosť sa môže týkať nielen právnickej osoby, ktorá je predmetom trestného činu, ale aj jej zakladateľov v súvislosti s nezákonnou účasťou na podnikateľskej činnosti, hoci v skutočnosti mohli získať iba dividendy. Zodpovednosť zakladateľov obmedzené na ich akcie alebo na sumu stanovenú v charte.
Činnosti, ktoré zahŕňajú uznanie podnikania za nezákonné
Právne podnikanie môže byť vyhlásené za nezákonné, ak dôjde k zrušeniu štátnej registrácie jednotlivého podnikateľa alebo právnickej osoby a jeho základných dokladov, licencií a povolení bude zrušená. Pravda je taká, že také kroky znamenajú, že spoločnosť alebo súkromný podnikateľ nikdy legálne nepracovali. Ak takíto nelegálni podnikatelia svojím konaním porušili práva niekoho, potom môžu byť považovaní za zodpovedných za nezákonné podnikanie.Zodpovednosť v tomto prípade je vyjadrená v skutočnosti, že všetky transakcie uskutočnené takýmto obchodným subjektom môžu byť vyhlásené za neplatné rozhodnutím súdu.
Ako napísať sťažnosť na nezákonného podnikateľa
Má zmysel podať sťažnosť na nezákonného obchodníka, keď chcete, aby zastavil svoju činnosť. Ak chcete iba odškodnenie za spôsobenú morálnu a materiálnu škodu, takáto sťažnosť nepomôže. Ak však nezákonný podnikateľ poruší verejný poriadok a pravidlá prevádzky priestorov, napríklad umiestni výrobu do bytového domu a tým ohrozí bezpečnosť obyvateľov a poruší pokojný životný štýl, potom má zmysel podať sťažnosť príslušným orgánom, že sa vykonáva nezákonné podnikanie.
Kde v tomto prípade podať sťažnosť? Takéto odvolania posudzujú polícia, prokurátori, federálna daňová služba, ako aj licenčné orgány. Je veľmi dôležité zvoliť si správne oprávnenie na podanie sťažnosti, aby nedošlo k jej zamietnutiu z dôvodu nedostatku právomoci potrebnej na vybavenie sťažnosti. Polícia zvažuje sťažnosti proti nelegálnym podnikateľom, ako sú obchodníci s prechodným obdobím, výrobcovia mesačného svitu atď. Orgány Federálnej daňovej služby posudzujú také sťažnosti týkajúce sa nelegálnych podnikateľov, ktorých nezákonnosť je spôsobená nedostatočnou registráciou alebo určitým povolením vydaným Federálnou daňovou službou alebo tými, ktorí majú významný tieňový zisk. Na základe tejto špecifickosti je možné písať sťažnosti daňovým úradom, ak presne viete, aké sú porušenia tohto obchodníka, a nielen to, že jeho činnosť s vami zasahuje.
Licenčné orgány posudzujú sťažnosti iba v súvislosti s dodržiavaním licenčných podmienok, ako aj s vykonávaním podnikania bez licencie. Aj tu nie je pravdepodobné, že občan žijúci alebo pracujúci v susedných krajinách môže vedieť o prítomnosti podozrivého obchodníka s povolením. Ak podnikateľ, ktorý porušuje vaše práva, nie je tak malicherný alebo jeho nezákonnosť nie je taká zrejmá, že prípad bol posúdený políciou alebo ak vám už bol zamietnutý, mali by ste sa obrátiť na prokuratúru. Sťažnosť môžete podať na prokuratúre bez ohľadu na povahu nezákonnej podnikateľskej činnosti. Mechanizmus posudzovania odvolaní, sťažností a žiadostí prokuratúry umožňuje presmerovanie žiadosti orgánom príslušnej jurisdikcie. Preto ak neviete, kam podať sťažnosť, je lepšie ísť tam.
Na nezákonné podnikanie sa môžete sťažovať písomným vyhlásením o trestnom čine. Ak podľa vášho názoru nezákonné podnikanie porušuje vaše zákonné práva alebo jednoducho narúša bežný spôsob života, musíte podať sťažnosť. V takom prípade musí reklamácia opísať faktické okolnosti, ktoré naznačujú porušenie vašich práv. Ak máte istotu, že činnosti tieňového obchodníka spadajú pod kvalifikáciu trestného článku, môžete napísať vyhlásenie o trestnom čine.
V tomto prípade sa predpokladá veľké nezákonné podnikanie. Trestný zákon Ruskej federácie a Trestný poriadok Ruskej federácie vyžadujú pri príprave vyhlásenia dodržiavanie určitých pravidiel. Po prvé, v takomto vyhlásení musíte uviesť, do ktorého článku trestného zákonníka patrí činnosť vášho páchateľa, okrem toho musíte správne opísať jeho činnosť, aby ste potvrdili kvalifikáciu protiprávneho konania. Okrem toho budete potrebovať podporné dokumenty a čo je najdôležitejšie, potvrdenie o škode spôsobenej takýmito činnosťami pre vás osobne. V petičnej časti sťažnosti aj vyhlásenia o zločine by ste mali napísať, o čo požiadate kontrolný orgán. V záhlaví dokumentu musíte uviesť svoj pas a kontaktné údaje spolu s telefónnym číslom.
Odvolanie proti rozhodnutiam a protokolom o zodpovednosti za nezákonnú hospodársku činnosť
Odvedenie nezákonného podnikateľa pred súd si vyžaduje starostlivú prípravu a zozbieranie dokumentov. Ak sa teda orgán činný v trestnom konaní stále snaží obviniť, musí mať k dispozícii podstatné dôkazy. Zistené fakty sú zdokumentované overovacím úradom. Na základe aktu sa vypracuje protokol, pomocou ktorého má takýto orgán všetky šance na výhru na súde.
Proti protokolu sa preto musí odvolať skôr, ako bude predložený súdu, orgánom činným v trestnom konaní. Odvolanie sa podáva spôsobom predpísaným správnym poriadkom. Proti tomuto protokolu sa môžete odvolať, aj keď bude potrebné odvolať sa na nepreukázané okolnosti uvedené v zákone. Samotný akt nemožno napadnúť, pretože tento dokument iba potvrdzuje, že orgán činný v trestnom konaní alebo regulačný orgán vykonal audit a vypracoval svoj subjektívny názor na činnosť kontrolovaného subjektu v určitom časovom okamihu.
Na základe výsledkov preskúmania súd môže protokol zrušiť alebo ho ponechať v platnosti. Zrušenie protokolu oslobodzuje osobu od zodpovednosti. Odporúča sa, aby ste sa proti rozhodnutiu alebo protokolu najskôr odvolali na vyšší orgán. Na jednej strane je teda možné ušetriť na trovách konania a na druhej strane zistiť od vyššieho orgánu, ktorý dokumentuje on, a teda súd, ktorý je pripravený prijať ako potvrdenie neviny.
Ak vykonávanie nezákonnej podnikateľskej činnosti viedlo k začatiu trestného konania, súdu sa nemožno vyhnúť. Je takmer nemožné brániť sa v trestnom konaní, takže si musíte najať právnika, ktorý prípad preskúma a čo najviac chráni záujmy páchateľa. V takom prípade musíte najať obhajcu ihneď po prijatí prvého predvolania polícii alebo prokurátorovi. V zriedkavých prípadoch samotné orgány činné v trestnom konaní uzavrú súdne konania, ak sú argumenty obrany konštruktívne a presvedčivé.
Zhrnutím vyššie uvedeného môžeme konštatovať, že nezákonné vykonávanie podnikateľskej činnosti je nebezpečné, pretože sa môžete dostať do hanby zákona a dokonca sa ocitnete vo väzení. Zároveň môžete podnikať celé roky bez toho, aby ste si uvedomili možné následky, až kým nenájdete porušenie. Okrem toho nezákonné podnikanie negatívne ovplyvňuje obchodnú povesť podnikateľa a môže dokonca spôsobiť, že ho nespokojní jednotlivci a konkurenti vytlačia z trhu. Za nezákonné obchodné činnosti môže byť zodpovedný tak veľký nezákonný podnik, ako aj jednoduchý obchodník v procese transformácie. Preto je lepšie postarať sa o registráciu firmy vopred a získanie všetkých povolení.
