Banky existujú už veľmi dlho, ale otázka ich povahy je dosť nejednoznačná. Existuje dokonca niekoľko definícií tohto pojmu. Najbežnejšia: banka je finančná inštitúcia, ktorá sa zaoberá akumuláciou hotovosti a úsporami, poskytovaním pôžičiek, realizáciou vyrovnania hotovosti, vydávaním a účtovaním účtov a iných cenných papierov, obchodovaním s cudzími menami a zlatom, vydávaním peňazí a ďalšími úlohami.
Všeobecná charakteristika
Banková činnosť je vyjadrená v niekoľkých hlavných aspektoch:
- depozitár peňazí a cenných papierov;
- inštitúcia, organizácia;
- orgán hospodárskeho riadenia;
- menič;
- úverová spoločnosť.
Právne dôvody
Pokiaľ ide o akúkoľvek inú organizáciu, pre takúto štruktúru existuje určitý spolkový zákon jasne definovaný. Federálny zákon „Banky a bankovníctvo“ hovorí, že banka je úverová inštitúcia, ktorá má výlučné právo vykonávať kombináciu takýchto operácií: získavanie vkladov od fyzických a právnických osôb, ich následné umiestňovanie vo vlastnom mene a na vlastné náklady za podmienky splácania, platby zriaďovanie bankových účtov pre právnické a fyzické osoby s ich následnou údržbou.
Z ekonomického hľadiska
V modernej ekonomickej teórii sa banky považujú za špeciálny typ sprostredkovateľov vo finančnom sektore. V tomto aspekte sa vyznačujú týmito základnými vlastnosťami:
- banka, podobne ako akýkoľvek finančný sprostredkovateľ, pracuje v oblasti výmeny dlhových záväzkov, to znamená, že banka vydáva svoje dlhové záväzky a aktíva mobilizované na takomto základe sú umiestnené na jej meno v dlhopisoch vydaných inými emitentmi;
- banky tvoria svoje vlastné záväzky, na základe ktorých je výška vkladov. Keďže takáto štruktúra funguje ako sprostredkovateľ, preberá bezpodmienečné záväzky s pevne stanovenou výškou dlhu voči fyzickým alebo právnickým osobám;
- bankové operácie a bankové činnosti naznačujú, že banka ako vklad a finančný sprostredkovateľ má vysokú úroveň „finančného pákového efektu“, tj podiel vypožičaných prostriedkov zastúpených v štruktúre pasív. Úverové zdroje sú tvorené hlavne na základe požičaných prostriedkov, takže sa stávajú nezávislými od vnútorných a vonkajších faktorov. Z tohto dôvodu by centrálna banka a ďalšie orgány mali neustále monitorovať bankovníctvo;
- banka má právo otvárať a udržiavať bežné, zúčtovacie, menové a iné účty, vydávať bezhotovostné platobné prostriedky a na tomto základe zabezpečiť fungovanie celého platobného systému.
Spolupráca s inými subjektmi
Ako finančný sprostredkovateľ banka prijíma hotovostné vklady od rôznych subjektov hospodárskych vzťahov a potom ich poskytuje na rôzne obdobia iným subjektom. Z prvého môžu byť peniaze vrátené na požiadanie alebo bez oznámenia, zatiaľ čo druhé zvyčajne potrebujú peniaze na dlhú dobu. Existujú aj také subjekty, ktoré sú ochotné požičiavať peniaze, ale chcú ich získať späť v okamihu, keď sú potrebné. Zároveň existujú subjekty, ktoré si musia požičať peniaze, ale s podmienkou návratu až po určitom čase.
Ukazuje sa, že jednoducho nemôžu obchodovať priamo medzi sebou.Bankovníctvo je nástroj na premenu krátkodobých vkladov na dlhodobé pôžičky. Banka pracuje ako sprostredkovateľ, prijíma vklady, vypláca úroky, vydáva pôžičky a prideľuje vyšší úrok dlžníkovi. Ukazuje sa, že vkladateľa zbavuje potreby dôkladnej kontroly spoľahlivosti dlžníka.
funkcie
Bankovníctvo, ktorého koncept sa tu posudzuje, má určité funkcie, konkrétne: akumulácia finančných prostriedkov; regulácia peňažného obehu; transformácia zdrojov. Účelom bánk pri obsluhe vkladateľov a dlžníkov je dosahovanie zisku a táto kvalita ho stavia na rovnakú úroveň ako komerčná organizácia. Bankovníctvo je založené na skutočnosti, že čím viac peňazí môže požičať, tým väčší bude jeho celkový zisk.
Banka však nesmie požičiavať všetky prostriedky, pretože musí mať dostatok likvidných aktív, aby mohla včas splniť požiadavky vkladateľov na platby. A to je dilema bankárov: čím väčšia je likvidita v podobe, v akej sú finančné prostriedky uložené, tým nižšia je miera návratnosti. Pri ukladaní hotovosti, čo je najlikvidnejšia forma, banka vôbec neprináša zisk.
Bankové úlohy v práci
Banka musí dodržiavať veľmi špecifické proporcie v rovnováhe medzi minimalizáciou likvidity a maximalizáciou pôžičiek na najnižšiu úroveň, pri ktorej bude práca stále bezpečná. Túto úlohu do istej miery uľahčujú úradné regulačné orgány, ale banky majú stále dostatok príležitostí na podnikanie.
Konflikt požiadaviek na ziskovosť a likviditu je priamym výsledkom pretínania záujmov skupín, ktoré organizácii poskytujú finančné zdroje: investorov a akcionárov. Akcionári vlastnia majetok banky spoločne, preto majú veľký záujem o návratnosť kapitálu, ktorý pôvodne investovali. Investori poskytujú prevažnú časť prostriedkov, ktoré používa banka, takže vyžadujú možnosť vybrať si svoje prostriedky z účtov bez predchádzajúceho upozornenia, ako aj ich spoľahlivé uloženie. Úlohou dobrej banky je schopnosť zosúladiť záujmy týchto skupín, inak dôjde k strate akcionárov alebo investorov.
Čo je to nadácia?
Bankovníctvo by sa malo zamerať na koncentráciu voľného kapitálu a zdrojov, ktoré sú potrebné na jednoduchú a rozšírenú reprodukciu, na racionalizáciu a zefektívnenie peňažného obehu.
Druhy a formy bánk
Bankový systém ako jednota neustále sa rozvíjajúcich a vzájomne spolupracujúcich inštitúcií úverového a finančného sektora, ktoré sa zaoberajú implementáciou bankových operácií v plnej miere alebo čiastočne, možno klasifikovať v závislosti od hodnotiaceho kritéria takto:
- vlastníctvom sú to štátne, kooperatívne, akciové a zmiešané štruktúry. V mnohých krajinách vlastní kapitál centrálnej banky štát a niekedy štát vlastní iba 50%. Bankovníctvo v Rusku naznačuje, že kapitál centrálnej banky je v úplnom vlastníctve štátu;
- z hľadiska právnej formy sa banky dajú rozdeliť na uzavreté a otvorené akciové spoločnosti, ako aj spoločnosti s ručením obmedzeným;
- z hľadiska funkčného účelu existujú depozitné, vydávajúce a komerčné banky. Prvý z nich prijíma vklady od verejnosti, druhý vydáva bankovky a tretí sa zaoberá všetkým, čo povoľuje zákon;
- je zvyčajné rozlišovať špecializované a univerzálne banky podľa povahy vykonávaných operácií. Pre Európu sú posledné charakteristické znaky a pre USA tie prvé. Všeobecne sa uznáva, že špecializácia môže zvýšiť úroveň služieb zákazníkom, ako aj znížiť náklady na operácie v banke;
- podľa počtu vetiev môže ísť o bezvetvové a viacodvetvové štruktúry;
- v sektore služieb - medzinárodný, vnútroštátny, medziregionálny a regionálny;
- z hľadiska rozsahu činnosti sa rozlišujú malé, stredné, veľké a konzorciá, ako aj medzibankové združenia.
výnimka
Samostatne sa rozlišujú bankové činnosti Ruskej federácie na osobitné účely, zatiaľ čo štruktúra vykonáva operácie podľa pokynov výkonných orgánov. Takéto banky sú autorizované a do ich financovania sú zapojené štátne programy. Súčasťou bankového systému sú aj podniky a služby zaoberajúce sa poskytovaním metodických, informačných, vedeckých, personálnych a komunikačných služieb.
Odchýlka od zákona
V súlade s normami bankového práva spočíva banková činnosť v tom, že ide o profesionálnu činnosť podnikateľov pri získavaní finančných aktív za účelom ich následného investovania vo vlastnom mene za podmienok splácania, platby a naliehavosti. Podstatou činnosti v tomto prípade je uzatváranie bankových transakcií úverovými organizáciami a nebankovými štruktúrami.
Nelegálne bankovníctvo v súlade s Článok 172 Trestného zákona predstavuje systematicky spáchané nezákonné činy spojené s poskytovaním bankových služieb. Nezáleží na tom, kedy sa to stalo, aby sa uznalo jej trestné stíhanie. Napríklad prítomnosť znakov nezákonných bankových činností právnickej osoby zvyšuje záujem o peniaze obyvateľstva bez toho, aby mala príslušnú licenciu a registráciu ako úverová inštitúcia.
Nezákonná banková činnosť sa tiež posudzuje z objektívnej stránky, ktorá nerozlišuje kroky bez štátnej registrácie alebo osobitného povolenia, ale nečinnosť, tj nesúlad s právnymi predpismi, pokiaľ ide o získanie povolenia alebo registrácie.
Ako začať
Na rozdiel od iných obchodných štruktúr môžu banky začať pracovať až po registrácii v centrálnej banke svojho štátu. Potom musí organizácia poskytnúť všetky dokumenty potvrdzujúce úplnú úhradu schváleného kapitálu a potom jej bude vydané povolenie, v ktorom bude uvedený zoznam operácií, ktoré má inštitúcia k dispozícii, ako aj mena, v ktorej sa budú vykonávať. Iba potom bude možné považovať banku a bankové činnosti za legálne.
Je nezákonné vykonávať bankové činnosti počas súdneho odvolania proti rozhodnutiu o zamietnutí registrácie alebo o pokračovaní v činnosti, ktorá je v rozpore so súdnym príkazom na zrušenie registrácie.
