Qu'est-ce qu'un taux d'assurance?

Le coût des services du fonds d’assurance est une prime (versement) payée par le client (preneur d’assurance). En fait, le client paie un certain montant pour le travail de l'entreprise en cas d'accident.

Dans toutes ces organisations calcul des primes d'assurance. Examinons plus avant ce que c'est.

Cadre réglementaire

Oh taux de prime L'article 11 de la loi fédérale n ° 4015-1 de 1992 énonce l'article 11 de la définition. Selon les dispositions de l'article, taux d'assurance est taux de cotisation par unité de la somme assurée ou de l'objet d'assurance.

Taille Premium

Cela devrait être suffisant pour:

• Couverture des sinistres attendus pendant la période d'assurance.
• Créer des réserves.
• Couverture des frais de la compagnie d'assurance.
• Fournir une entreprise avec un certain profit.

La limite supérieure du coût des services d’assurance est déterminée par deux facteurs: son niveau de demande et la taille du taux d'escompte appliqué aux dépôts.

En outre, le montant de la prime est affecté par:

• La structure et la taille du portefeuille d'assurance. Il représente le montant total du risque.
• Frais de gestion.

Il y a 2 façons de déterminer taux d'assurance est méthodes législatives et indépendantes. Le premier est utilisé pour les types d'assurance obligatoires, le second - pour l'assurance volontaire. À partir de taux d'assurancecalculé par l’organisation dépend en grande partie de sa stabilité financière.

Taux net

Il fait partie du taux visant à créer une réserve d’assurance, qui, à son tour, est utilisé pour les paiements ultérieurs aux termes du contrat.

Deux éléments de cette partie sont distingués. taux d'assurance est taux de risque et prime. Aux frais du premier, des réserves sont constituées, à partir desquelles des paiements sont effectués ultérieurement en cas d'accident. Le taux de risque est considéré comme la base du tarif.

La prime de risque est liée à la constitution d'un fonds de réserve au cas où le nombre d'accidents dépasse le nombre prévu. Si la police prévoit plusieurs événements assurés différents, le calcul est effectué séparément pour chaque risque.

Types d'assurance

Ils sont divisés par la méthode de constitution du fonds et le calcul du taux d’assurance. Les principaux types sont:

• Assurance des risques. Cela inclut les activités autres que l'assurance-vie pour lesquelles l'assureur n'est pas tenu de payer le montant assuré à la fin de la période contractuelle. Ils ne sont pas associés à l'accumulation du montant pendant la durée de l'accord.
• Assurance de dotation. Dans ce cas, des paiements sont prévus dans le cas où l'entité assurée a survécu jusqu'à la fin de la période du contrat et quand elle est décédée au cours de cette période.

Pour déterminer le montant de la contribution dans ce dernier cas, la composante accumulée est incluse dans le taux net. Aux frais de celui-ci, il y a une accumulation du montant qui sera payé à la fin de la période d'assurance.

Charge

Dans ce taux d'assurance une partie comprend les coûts de:

• Conduire des affaires d'assurance.
• Création d'un fonds de mesures préventives.
• Bénéfice de l'assureur provenant de l'opération effectuée.

Caractéristiques de la procédure de calcul

Les taux sont calculés à l'aide d'un système de méthodes statistiques et mathématiques - calculs actuariels. Ils vous permettent d’établir la contribution de chaque assureur à la constitution du fonds d’assurance.

Déterminant la méthode de calcul, l’entreprise prend en compte le type de risque, la durée de l’assurance, la nature des paiements et les primes.

Facteurs clés

Lors du calcul du tarif en assurance risque, sont pris en compte:

• Statistiques d'accidents.Déterminer la probabilité de leur occurrence vous permet de planifier le montant des paiements à venir selon les termes des contrats.
• La suffisance du montant des primes reçues pour constituer une réserve et un fonds de réserve destiné à couvrir des dépenses imprévues.

Le taux doit couvrir les coûts de l’assureur et lui procurer un bénéfice.

Lors du calcul en assurance cumulative, les indicateurs suivants sont pris en compte:

• Statistiques démographiques - espérance de vie moyenne et taux de mortalité. Les indicateurs sont déterminés par les tableaux. L’assurance vie étant basée sur le risque de décès, le taux dépendra directement du sexe, de l’âge et de l’état de santé du client.
• Les frais de l'assureur.
• Revenu de placement. La durée de la période d'accumulation du montant assuré dépend du niveau de rentabilité.

Le calcul prend également en compte la nécessité de créer des réserves de réserve.

Formulaires d'assurance

Le calcul de la prime peut être effectué dans le cadre d’une convention individuelle ou collective. Dans le second cas, un schéma simplifié s’applique. Le calcul utilise des indicateurs moyennés qui ne prennent pas en compte le risque individuel d'un événement d'assurance.

Calcul du taux d'assurance risque

Elle est réalisée en présence d'un certain nombre de conditions:

• Premièrement, il devrait exister des informations statistiques ou autres permettant d’évaluer le risque d’accident (q), le montant moyen de l’assurance (S) et le remboursement (S c) selon les termes d’un contrat.
• Deuxièmement, les événements dévastateurs ne sont pas supposés. Nous parlons d'une situation où un événement assuré implique plusieurs autres.
• Troisièmement, le calcul est effectué avec un nombre connu de contrats devant être conclus.

En présence de statistiques sur l'assurance des risques pour les indicateurs q, S, S (c), prenez des estimations de leurs valeurs. Par exemple:

q = M / N, où:

• nombre total de contrats - N;
• le nombre d'événements d'assurance dans N contrats - M.

Lorsque l’assurance pour d’autres types de risques en l’absence d’informations statistiques sur les résultats des opérations effectuées, ces indicateurs peuvent être déterminés par la méthode expert ou des indicateurs analogiques peuvent être utilisés à la place. Dans ce cas, un avis d'expert ou des éclaircissements sur la validité du choix des valeurs analogiques sont nécessaires.

En ce qui concerne le rapport entre le paiement moyen et le montant de l'assurance (S (in) / S), il est recommandé de régler au moins l'indicateur:

• 0,3 - en cas d'assurance maladie et accident, en assurance maladie;
• 0,4 - pour le transport terrestre;
• 0,6 - pour les véhicules fluviaux et aériens;
• 0,5 - pour les biens, à l'exception des transports;
• 0,7 - pour l'assurance responsabilité des propriétaires de véhicules et d'autres objets, risques financiers.

Calcul du taux net

La partie principale est prise comme T (o), la prime est T (p). Ainsi, T (n) = T (o) + T (p).

La partie principale est égale aux paiements moyens, qui dépendent du risque de survenance de l'événement assuré q, du montant moyen S et de l'indemnisation S (c). Avec 100 p. Il est calculé comme suit:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

La prime de risque vous permet de considérer l'excédent éventuel du nombre d'événements d'assurance par rapport à leur nombre moyen. Outre les indicateurs ci-dessus (q, S, S (c)), cela dépend du nombre de contrats, de la gamme d'indemnités et de garanties - la probabilité nécessaire que les contributions soient suffisantes pour payer des indemnités pour des événements d'assurance.

Calcul des tarifs pour l'assurance épargne

Dans ce cas, d'autres paramètres sont utilisés. Tout d’abord, c’est le taux brut (prime d’assurance). Il comprend la partie de base (tarif net) et la charge qui y est appliquée. Ce dernier couvre les coûts de l’entreprise dans le cadre de ses activités.

Le tarif net comprend deux composantes: le taux de risque (contribution au décès) et la contribution financée.

Une caractéristique de ce type d’assurance est que les réserves sont investies non seulement pour extraire leurs revenus, mais aussi pour les assurés - le montant s’accumule à un taux de rendement garanti.

Table de mortalité

C'est une liste statistique contenant les paramètres de mortalité des citoyens en fonction des catégories d'âge.

Les tables modernes sont des systèmes de séries de nombres interconnectés et ordonnés. Ils reflètent l'extinction de la génération théorique avec un nombre initial fixe.

Les tableaux servent à déterminer les paiements probables en cas de décès ou de survie jusqu'à la fin du contrat. Ces calculs, à leur tour, servent de base à l’établissement des tarifs pour l’assurance vie de longue durée.

Composition de la table

Ils sont généralement construits séparément pour chaque étage, mais peuvent être combinés. Les tableaux peuvent inclure les indicateurs suivants:

• Le nombre de survivants jusqu'à un certain âge. Le nombre initial (la racine du tableau) est généralement pris pour 100 000.
• Le nombre de personnes décédées dans la tranche d'âge.
• La probabilité de survivre au prochain intervalle d'âge pour tous ceux qui ont atteint un certain âge.
• Le risque de décès dans l'année à venir est la probabilité de mourir dans l'intervalle prescrit avant d'atteindre l'année suivante. Cet indicateur est généralement appelé "taux de mortalité infantile".

Les deux derniers paramètres sont considérés comme les plus fondamentaux.

Codes de taux d'assurance

Ils sont approuvés par résolution du conseil d'administration du PFR n ° 2p de 2014.

Codes de taux de prime varient en fonction de la catégorie de payeurs. Certains d'entre eux sont présentés dans le tableau.

Taux de prime réduits

Ils sont mentionnés à l'article 427 du code des impôts.

La réduction des primes, par exemple, est définie pour:

• Entreprises commerciales et partenariats qui mettent en œuvre des produits intellectuels, dont les droits exclusifs appartiennent aux participants, les fondateurs de ces associations sont des institutions scientifiques budgétaires / autonomes, y compris des établissements d’enseignement supérieur.
• Les entrepreneurs individuels et les organisations qui ont conclu des accords avec les structures de gestion de la ZES sur la mise en œuvre d’activités technico-innovantes ou de type tourisme-récréation et versant des paiements à des personnes travaillant dans ces zones économiques spéciales.
• Organisations opérant dans le domaine des technologies de l’information, développant et mettant en œuvre les produits informatiques qu’elles ont créés, bases de données d’informations sur support matériel ou numérique, quel que soit le contrat, ou fournissant des services liés au développement, à l’adaptation, à la modification de logiciels, à leur installation, à leurs tests et à leur maintenance.

Dans ce dernier cas, nous parlons d’entreprises nationales.

Conclusion

Comme vous pouvez le constater, le calcul des tarifs est un processus plutôt compliqué. Il prend en compte plusieurs facteurs, des statistiques. L'ensemble du processus est strictement réglementé par la loi et les règlements.