За съжаление, не всички предприятия остават на плаванието, рано или късно повечето от създадените компании трябва да научат от собствения си опит каква е процедурата по несъстоятелност. Но не се страхувайте, защото в условията на пазарна икономика това се счита за съвсем нормално.
Фази на фалит
Разработена е специална процедура за признаване на юридическо или физическо лице като неплатежоспособно. Всъщност да се признае невъзможността да се изпълнят задълженията към бюджета или да се изплащат задължения към кредиторите е възможно само в съда. Установената процедура по несъстоятелност предвижда, че тя може да се започне както доброволно от учредителите или управителите на дружеството, така и по искане на кредитори, извънбюджетни средства или данък.
Като начало се води дело пред местния арбитражен съд. Това може да направи представител на самата компания, държавен орган, упълномощен за такива действия, или лице, на което заемите не се връщат.
И само съдът може да счете за подходящо да започне производство по несъстоятелност или да отхвърли такъв иск, ако не вижда признаци на несъстоятелност на предприятието. Кредиторите могат да подадат съответно заявление само ако длъжникът не е платил задължения за най-малко три месеца.
Началото на производството по несъстоятелност е наблюдение, предназначено да оцени състоянието на финансовите дела на длъжника и да разработи допълнителен план за действие. След това може да се вземе решение относно възможностите за подобряване на компанията, назначаването на външни ръководители или за производството по несъстоятелност, което е последният етап. Но също така по всяко време, докато дружеството бъде изключено от Единния държавен регистър на юридическите лица, може да се сключи споразумение за сетълмент.
Провеждане на наблюдение
Въвеждането на производството по несъстоятелност започва в процеса. Първият етап от него е наблюдението. Всъщност в противен случай съдът не може да установи дали длъжникът наистина е неплатежоспособен. В началото на тази процедура правомощията на мениджъра са ограничени, така че той да не може да промени финансовото състояние на компанията.
Той има за цел също така да гарантира безопасността на имуществото на предприятието, по отношение на което се разглежда случаят на евентуален фалит. Вярно е, че има редица случаи, в които наблюдението не е назначено. Не се прилага за предприятия, които са в процес на ликвидация. Също така този етап се пропуска, ако длъжникът отсъства или е участвал в незаконни дейности, свързани с привличане на различни средства. В тези случаи просто се взема решение, че трябва да се започне банкрут.
Процедурата на наблюдение въвежда и други ограничения. От създаването си кредиторите нямат право да се свързват на частно с длъжника с искане за погасяване на дългове. Те трябва да бъдат представени на временния ръководител, като за това законодателството определя едномесечен период. Ако длъжникът не даде основателни възражения в рамките на седмица след подаване на исковете, тогава дълговете автоматично ще бъдат признати и включени в общия регистър.
Ако процедурата по несъстоятелност вече е започнала, учредителите на юридическо лице не могат да поискат разпределяне на техните части, дори ако решат да напуснат учредителите.Също така този процес налага ограничения за редица бизнес операции на компанията.
Например транзакции, свързани с всяко придобиване или разпореждане с имуществото на предприятие, по отношение на което се извършва производство по несъстоятелност и на стойност над 5% от общата стойност на активите, се извършват само със съгласието на временния ръководител. Освен това без неговото решение не можете да вземате или давате заеми, да издавате гаранции или да действате като поръчител. Но в същото време икономическата активност на несъстоятелното предприятие продължава, като взема предвид изискванията, установени от закона.
Също така си струва да се отбележи, че кандидатурата на установения временен ръководител не може да бъде обжалвана. Съдебно се назначава като индивидуален предприемач, който има специални знания. Но е важно той да не се интересува от този въпрос. Правомощията му се прекратяват веднага щом съдът вземе решение за съдбата на предприятието.
Отговорности на временния попечител
Мнозина, започвайки дело за фалит, не разбират защо външен човек трябва да се намеси в дейностите на тяхното предприятие, което е на прага на разрухата. Но той е този, който трябва да състави доклад за финансовото състояние на длъжника и да анализира стойността на цялото му имущество, включително пазара, структурата на средствата в обращение. Мениджърът изучава не само баланса, но и други документи, свързани с дейността на предприятието. Те включват информация за текущите бизнес дейности, позицията на предприятието на пазара и информация за основните конкуренти.
Именно този човек дава заключението дали е възможно да се възстанови платежоспособността на компанията. Въз основа на този извод съдът решава как ще се проведе процедурата по несъстоятелност на длъжника. Управителят трябва също да определи дали фирмата е доведена фиктивно в неплатежоспособно състояние.
Неговите отговорности включват също уведомяването на всички идентифицирани кредитори, които сами не са подали молба за събиране на дългове, за започването на дело за несъстоятелност. Впоследствие той трябва да ги събере. Това трябва да се случи за не по-малко от 10 дни. преди процеса заседания, на които ще се гледа делото и се признава несъстоятелност на юридическо лице. Процедурата предвижда организирането на събранието, на което с обикновено гласуване кредиторите решават съдбата на предприятието.
Степента на влияние на всеки заинтересован човек е пряко пропорционална на размера на задълженията към него. Така че участниците в събранието могат да гласуват за въвеждане на външно управление или за откриване на производство по несъстоятелност. Ако кредиторите не са взели решение за съдбата на дружеството или не са докладвали в рамките на 7 дни след провеждането на събранието в съда, последният може да обяви организацията в несъстоятелност и да започне съответното производство.
Външно управление
Ако в арбитражния съд беше решено, че фирмата все още може да бъде „поставена на крака“, тогава процедурата фалит на предприятие спряно. От началото на външното управление е наложен мораториум върху удовлетворяването на всякакви вземания на кредитори.
Това означава, че не само изпълнението на каквито и да било съответни съдебни решения е спряно, но и санкциите и различните неустойки или неустойки престават да се начисляват. Но за да се избегне влошаване състоянието на кредиторите и държавата в случай на проблеми с плащането на задължителните плащания, ще се начислява лихва върху възстановимата сума в размер на установената от Централната банка ставка на рефинансиране.
Подобряването на здравето на предприятието се извършва под ръководството на външен ръководител съгласно плана, одобрен от съвета на кредиторите. В него трябва да се посочат мерките, които ще бъдат предприети за подобряване на финансовото състояние.Те включват препрофилиране на производството, възстановяване на вземания, частична продажба на имущество, производствени комплекси, прекратяване на договори, които обещават печалба само в дългосрочен план или могат да доведат до загуби.
Също на събрание на кредиторите управителят може да предложи продажбата на предприятието. Ако такава стратегия бъде одобрена, се извършва пълна инвентаризация и се насрочват открити търгове. Но дори и да не са се състояли, компанията може да бъде продадена без тях на един купувач. При същите условия се извършва частична продажба на имотни комплекси.
Разплащанията с кредитори се извършват съгласно установения регистър с почти същия порядък, както при провеждане на производство по несъстоятелност.
Признаване на несъстоятелността
Но не всички кредитори искат да изчакат възстановяването на финансовото състояние на компанията, предпочитайки незабавно да започне производство по несъстоятелност. Ако съдът признае несъстоятелността на предприятието, ще бъде открито производство по несъстоятелност. В резултат на тази процедура прекратява съществуването на юридически лица, а имуществото им се продава. Постъпленията отиват за погасяване на вземанията на кредиторите по установения ред.
От момента, в който съдът вземе решение за започване на производство по несъстоятелност, се назначава управител. Именно той е отговорен за осигуряването на процедурата по несъстоятелност. Всички права на управление на компанията се прехвърлят на назначения синдик и управлението е напълно прекратено. В рамките на три дни от датата на назначаването му ръководителите на компанията са длъжни да му дадат цялата документация, печати и други ценности. Контролът върху дейността на управителя се осъществява от общото събрание или се назначава от комисия на кредиторите.
В хода на работата си синдикът наблюдава безопасността на имуществото при несъстоятелност, събира вземания, има право да възрази срещу вземанията на кредиторите и да откаже изпълнението на договори, ако това може да доведе до загуби.
Той също така информира служителите за бъдещо уволнение. Но основната му задача е формирането на фалит на маса - списък на материални обекти, които предстои да бъдат продадени. Тя не може да включва активи, вече изтеглени от обращение, отдадени под наем или държани от длъжника. Реализацията на обекти се извършва на търга. Редът и условията за продажба се определят от управителя и се одобряват от кредиторите.
Ако във връзка с фирма се проведе процедура по несъстоятелност и се вземе решение за започване на производство по несъстоятелност, тогава всички известни сметки трябва да бъдат закрити, остава само една - основната. Средствата се кредитират при продажба на имоти, а плащанията към кредиторите също се извършват от него. И това се прави по предписания начин. Изплатена от своя страна съдебни разноски парите се изплащат на мениджърите, текущи оперативни и комунални плащания и вземания на кредитополучатели, възникнали в хода на производството по несъстоятелност. След това задълженията към привилегированите кредитори се покриват и чак след това към останалите. Ако след изплащане на всички дългове останат средства, те се прехвърлят на учредителите или собствениците.
Приключването на производството става в арбитражния съд след преглед на доклада на управителя. Въз основа на резултатите от него се прави решение, което упълномощеното лице предоставя на органа по регистрация на юридически лица. Там се прави запис за ликвидацията на предприятието.
Споразумение за уреждане
Дори процедурата по несъстоятелност на организацията да е в етап на производство по несъстоятелност, страните все пак могат да се споразумеят.Кредиторите и неплатежоспособната компания могат да сключат дружелюбно споразумение помежду си, но за това е необходимо всички онези членове на събранието, чиито дългове са обезпечени от имуществото на проблемното предприятие, да гласуват за него. Глобалното решение може да включва разсрочен план или временно отлагане на изпълнението на установените задължения, тяхното изпълнение от трети страни, възлагане на права на вземанията на длъжника, отстъпка и други начини за мирно разрешаване на финансови проблеми.
Това е напълно приемлив начин за разрешаване на спорни въпроси. Така може да приключи фалитът на LLC, CJSC или други образувания. В този случай длъжникът продължава да работи. Той просто насочва цялата получена печалба за изплащане на задължения. Но ако длъжникът не изпълни договорените условия, тогава кредиторите имат право да предявят вземанията си в съда. Ако във връзка с неплатежоспособна организация бъде образувано ново дело за несъстоятелност, тогава размерът на задълженията ще бъде определен в размера, посочен в споразумението за сетълмент.
Опростена процедура по несъстоятелност
За никого не е тайна, че от момента на подаване на молба до съда за признаване на несъстоятелността на предприятието и до неговото ликвидиране може да минат няколко месеца или дори години. Но не всички са доволни от такива условия, следователно законодателството предвижда опростена процедура за несъстоятелност. Той се състои във факта, че на първо място те започват да извършват ликвидацията на предприятието. В този случай, когато се обръща към съда за провеждане на процедурата за признаване на несъстоятелността на субекта, етапът на наблюдение автоматично се прескача. Финансовото възстановяване и въвеждането на външно управление също става невъзможно. Фалитът започва веднага с производството по несъстоятелност, което значително намалява времето на процедурата. Освен това използването на този метод не влияе на крайния резултат.
Опростената процедура по несъстоятелност, както и обичайната, завършва с продажба на имуществото на длъжника, изплащане на всички вземания на кредиторите и ликвидация на предмета. Вярно е, че за прилагането му трябва да бъдат изпълнени няколко условия. Както бе споменато по-рано, за да започнете провеждането на опростена процедура по несъстоятелност, е необходимо да се вземе решение за ликвидация. След това е необходимо самото предприятие (неговите учредители или собственици) да кандидатства пред арбитражния съд за обявяването му в несъстоятелност. Освен това стойността на общото имущество на длъжника трябва да е недостатъчна, за да удовлетвори всички изисквания на кредиторите. Определя се от специален независим оценител.
При спазване на тези условия арбитражният съд назначава или одобрява синдика и по-нататъшната процедура се провежда в съответствие с установената процедура.
IP-банкрут
Ако има проблеми с изплащането на начислените вноски или изплащането на дългове, бизнесмен, като юридическо лице, може да бъде обявен в несъстоятелност. Това е възможно, ако са изминали повече от три месеца от крайния срок за плащане на задълженията и размерът на дълговете надвишава стойността на неговото имущество.
Процедурата по несъстоятелност на отделен предприемач ще започне в арбитражен съд само ако дългът му е повече от 10 хиляди рубли. Съответната искова молба може да бъде подадена от самия бизнесмен или от някой от неговите изпълнители. Процедурата по несъстоятелност на предприемачите има редица характеристики. Така че, когато разглеждаме случай на несъстоятелност на бизнеса, етапът на наблюдение се прескача. Законодателството изключва и възможността за финансово възстановяване на бизнес, организиран от частно лице.
Процедурата по несъстоятелност, прилагана за бизнесмени, води до анулиране на издадените им лицензи за определени видове дейности. Освен това с началото на производството по несъстоятелност тяхната държавна регистрация като предприемачи вече не е валидна.Също така след приключване на делото за несъстоятелност такова лице за поредна година не може да бъде регистрирано като бизнесмен.
Фалит на физически лица
Вече няколко години правителството обмисля законопроект, който ще направи възможно признаването на гражданите като неплатежоспособни, ако е необходимо. Но съществуващото издание изисква значителни изменения, тъй като процедурата по несъстоятелност на физическо лице не може да бъде договорена на държавно ниво. В идеалния случай такъв закон е предназначен да помогне на човек да планира как да изпълнява задълженията си към кредиторите и да възстанови платежоспособността си в бъдеще.
Тя е насочена и към поддържане на социалното и имущественото състояние на длъжника. Кредиторите също чакат неговото подписване, защото те са заинтересовани да предоставят такъв статус на своите кредитополучатели. За тях това е шанс дълговете да бъдат изплатени пропорционално на произтичащия дълг, докато техните изисквания бъдат напълно удовлетворени. Но, от друга страна, при получаване на статут на несъстоятелност човек ще има право да погасява само част от задълженията си в рамките на финансовите си възможности.
В момента никой няма право да обяви гражданин в несъстоятелност. Но според въпросния проектозакон след приемането му е възможно да се кандидатства пред съда с изявление, че процедурата по несъстоятелност на физическо лице се инициира от оправомощен орган, кредитор по несъстоятелност или от самия гражданин. Предвижда се по време на производството планът да бъде приет. преструктуриране на дълга, които трябва да бъдат извършени от гражданин в предписания срок.
Сега само кредиторите могат да заведат дело в съда за възстановяване на дълга от кредитополучателя. Когато се признае легитимността на изискванията, съдът взема подходящо решение и след това започва работата на съдебните изпълнители, които имат право да опишат имуществото на длъжника като дълг.
Фалит на банки
В наши дни не само компании, предприемачи или обикновени граждани, но и финансови институции могат да спрат да изплащат начислени дългове. В същото време процедурата по несъстоятелност на банка има своите особености, тъй като тя трябва да се ръководи от отделен закон. Той има за цел да регулира процеса на признаване на несъстоятелността на различни кредитни организации.
Така че можете да започнете дело за несъстоятелност срещу банка само след отнемане на лиценза. В същото време трябва да се наблюдават знаци, показващи финансовата му несъстоятелност. Неплащането на задължителните плащания в рамките на 14 дни от датата, определена за тяхното прехвърляне, е един от признаците, които сочат фалит. Освен това знаците включват наличието на вземания на кредиторите, които не са изпълнени за месец, а размерът им надвишава 1000 минимални заплати. Ако стойността на активите е по-малка от размера на пасивите, тогава можем да говорим и за възможната несъстоятелност на финансова институция.
Характерна особеност на банковия фалит е, че процесът на финансово възстановяване се назначава от ЦБР, а не от съда. В същото време трябва да бъдат изпълнени определени условия, за да започне. Сред тях: размерът на собствения капитал е по-малък от уставния капитал на банката, многократни нарушения на изискванията на кредиторите, ненавременно прехвърляне на задължителни плащания през последните шест месеца, нарушаване на установените стандарти за ликвидност.
Ако е заведено дело за несъстоятелност, арбитражният съд може да реши да започне производство по несъстоятелност или да откаже да признае несъстоятелността на ищеца.
